캐나다 비즈니스 급여 대 배당세 계산기

소개

캐나다 비즈니스 급여 대 배당세 계산기는 캐나다의 소규모 기업 소유자 및 법인 전문가들이 스스로 보상하는 방법에 대해 정보에 기반한 결정을 내릴 수 있도록 설계된 전문 도구입니다. 캐나다의 기업 소유자로서 직면하게 되는 가장 중요한 재무 결정 중 하나는 급여, 배당금 또는 두 가지의 조합을 통해 스스로에게 보상할 것인지 여부입니다. 이 계산기는 세금 영향을 종합적으로 분석하여 귀하의 특정 상황에 따라 보상 전략을 최적화하는 데 도움을 줍니다.

우리의 계산기는 캐나다의 법인세와 개인세 간의 복잡한 상호작용을 고려하여, 주 세율, CPP 기여금, RRSP 기여 한도 및 배당세 공제를 포함합니다. 귀하의 주, 현재 지급된 급여 및 배당금, 원하는 추가 소득을 입력하면 각 보상 방법의 세금 결과를 상세히 비교할 수 있습니다.

캐나다의 급여 대 배당 보상 이해하기

급여 보상

법인에서 스스로에게 급여를 지급할 때, 해당 금액은:

귀하의 법인에 대한 세금 공제 가능한 비용입니다.
귀하의 한계 세율에 따라 개인 소득세의 적용을 받습니다.
캐나다 연금 계획(CPP) 기여금의 적용을 받습니다.
RRSP 기여 한도를 생성합니다(연간 한도까지의 18%).
특정 세금 우대 개인 혜택에 접근할 수 있습니다.
급여 관리 및 납부가 필요합니다.

급여는 "근로 소득"으로 간주되며 배당금이 제공하지 않는 여러 가지 혜택을 제공합니다. 그러나 추가적인 관리 요구 사항과 급여세가 따릅니다.

배당 보상

법인에서 스스로에게 배당금을 지급할 때, 해당 금액은:

귀하의 법인에 대한 세금 공제 가능한 비용이 아닙니다.
배당금 분배 전에 법인세의 적용을 받습니다.
개인 수준에서 배당세 공제를 받을 수 있습니다.
CPP 기여금의 적용을 받지 않습니다.
RRSP 기여 한도를 생성하지 않습니다.
급여보다 일반적으로 관리가 더 간단합니다.

배당금은 법인 소득의 출처에 따라 "적격" 또는 "비적격"으로 분류되며, 각 유형에 따라 세금 영향이 다릅니다. 배당세 공제 시스템은 법인 소득의 이중 과세를 방지하기 위해 설계되었지만, 모든 주 및 소득 수준에서 완벽한 통합이 이루어지지는 않습니다.

캐나다의 세금 통합

캐나다 세금 시스템은 법인세와 개인세 간의 "통합"을 달성하려고 시도합니다. 즉, 개인적으로 소득을 얻든 법인을 통해 배분하든 총 세금 부담이 대략 동일해야 합니다. 그러나 완벽한 통합은 다음과 같은 이유로 드물게 이루어집니다:

다양한 주 세율
소규모 기업과 대기업 간의 다른 법인세율
적격 배당금과 비적격 배당금 간의 구분
시간에 따른 세율 변화

이 계산기는 이러한 복잡성을 탐색하여 귀하의 상황에 가장 세금 효율적인 보상 전략을 찾는 데 도움을 줍니다.

이 계산기를 사용하는 방법

귀하의 상황에 맞는 최적의 보상 전략을 결정하기 위해 다음 간단한 단계를 따르십시오:

귀하의 주 선택: 드롭다운 메뉴에서 거주하는 주 또는 준주를 선택하십시오. 세율은 캐나다 전역에서 크게 다르므로 이는 중요한 첫 단계입니다.
현재 지급된 급여 입력: 현재 세금 연도에 귀하의 법인에서 이미 지급한 급여 금액을 입력하십시오.
현재 지급된 배당금 입력: 현재 세금 연도에 귀하의 법인에서 이미 받은 배당금 금액을 입력하십시오.
필요한 추가 소득 입력: 귀하의 법인에서 인출해야 할 추가 소득의 금액을 지정하십시오.
결과 검토: 계산기는 귀하의 입력을 분석하고 다음을 제공합니다:
- 추가 소득을 급여로 받을지 배당금으로 받을지에 대한 세금 영향 비교
- 각 시나리오에 따른 총 세금 부담
- 각 옵션에서 귀하가 받을 순 금액
- (급여 옵션의 경우) 생성된 RRSP 기여 한도
- 가장 세금 효율적인 접근 방식에 대한 권장 사항
선택 사항 - 결과 복사: 복사 버튼을 사용하여 결과를 저장하거나 재무 고문과 공유하십시오.

세금 계산 방법론

우리의 계산기는 현재 캐나다 세율 및 규정을 사용하여 정확한 비교를 제공합니다. 계산 방법은 다음과 같습니다:

개인 소득세 계산

개인 소득세는 귀하의 거주 주에 적용되는 연방 및 주 세금 구간을 사용하여 계산됩니다. 계산기는 귀하의 총 소득(급여 및/또는 배당금)에 적절한 한계 세율을 적용합니다.

급여 소득의 경우, 공식은 다음과 같습니다:

1개인 세금 = 연방 세금 + 주 세금
2

여기서 연방 세금 및 주 세금은 각 세금 구간에 해당하는 소득의 각 부분에 점진적인 세율을 적용하여 계산됩니다.

CPP 기여금 계산

CPP 기여금은 급여 소득을 기준으로 다음 공식을 사용하여 계산됩니다:

1CPP 기여금 = (급여 - 기본 면제액) × CPP 비율
2

여기서:

기본 면제액은 $3,500 (2023년 기준)입니다.
CPP 비율은 직원의 경우 5.95%입니다 (2023년 기준).
최대 연금 가능 소득은 $66,600입니다 (2023년 기준).

RRSP 기여 한도 계산

RRSP 기여 한도는 다음과 같이 계산됩니다:

1RRSP 한도 = 근로 소득 × 18% (연간 최대 한도까지)
2

여기서:

근로 소득은 주로 급여를 포함하며 (배당금은 포함되지 않음)
연간 최대 한도는 2023년 기준 $30,780입니다.

배당세 계산

배당금의 경우, 계산은 배당금의 총액과 세금 공제 시스템으로 인해 더 복잡합니다:

1과세 배당금 = 실제 배당금 × (1 + 총액 증가 비율)
2배당세 = (과세 배당금 × 한계 세율) - 배당세 공제
3

여기서:

총액 증가 비율은 비적격 배당금의 경우 15%, 적격 배당금의 경우 38%입니다 (2023년 기준).
배당세 공제는 주 및 배당 유형에 따라 다릅니다.

법인세 절감

급여를 지급할 때, 귀하의 법인은 법인세를 절감합니다:

1법인세 절감 = 급여 × 법인세율
2

배당금을 지급할 때, 법인은 먼저 법인세를 납부해야 합니다:

1배당금 출처 소득에 대한 법인세 = 소득 × 법인세율
2

주 세금 고려 사항

세율 및 통합 효율성은 캐나다의 각 주 및 준주에서 크게 다릅니다. 다음은 주요 주 고려 사항에 대한 간략한 개요입니다:

온타리오 (ON)

소규모 기업 세율: 3.2% (연방-주 결합: 12.2%)
높은 개인 세율이 적용되는 상위 소득 수준
비적격 배당금에 대한 중간 정도의 통합

브리티시컬럼비아 (BC)

소규모 기업 세율: 2.0% (연방-주 결합: 11.0%)
상위 세율이 20.5%인 점진적인 개인 세율
비적격 배당금에 대한 일반적으로 좋은 통합

앨버타 (AB)

소규모 기업 세율: 2.0% (연방-주 결합: 11.0%)
10%의 고정 주 세율
특정 소득 수준에서 배당금에 대한 유리한 통합

퀘벡 (QC)

소규모 기업 세율: 3.2% (연방-주 결합: 12.2%)
캐나다에서 가장 높은 전반적인 세율
별도의 주 세금 관리 시스템
QPIP(퀘벡 연금 계획)에 대한 독특한 고려 사항

기타 주 및 준주

각 주 및 준주는 급여 대 배당금 결정에 영향을 미치는 고유한 세율 및 공제를 가지고 있습니다. 우리의 계산기는 이러한 차이를 고려하여 주별로 정확한 권장 사항을 제공합니다.

사용 사례 및 예시

예시 1: 온타리오의 소규모 기업 소유자

시나리오:

주: 온타리오
현재 지급된 급여: $50,000
현재 지급된 배당금: $0
필요한 추가 소득: $30,000

계산기 결과:

급여 옵션:
- 추가 소득에 대한 개인 세금: $9,450
- CPP 기여금: $1,785
- 순 추가 소득: $18,765
- 생성된 RRSP 한도: $5,400
- 법인세 절감: $3,660
- 총 수령 금액: $22,425
배당 옵션:
- 법인세: $3,660
- 배당금에 대한 개인 세금: $4,590
- 순 추가 소득: $21,750
- 총 수령 금액: $21,750

권장 사항: 이 시나리오에서는 급여 옵션이 RRSP 기여 한도 및 CPP 혜택을 고려할 때 전반적으로 약간 더 나은 결과를 제공합니다.

예시 2: 브리티시컬럼비아의 전문 법인

시나리오:

주: 브리티시컬럼비아
현재 지급된 급여: $100,000
현재 지급된 배당금: $20,000
필요한 추가 소득: $50,000

계산기 결과:

급여 옵션:
- 추가 소득에 대한 개인 세금: $19,250
- CPP 기여금: $0 (최대치에 도달함)
- 순 추가 소득: $30,750
- 생성된 RRSP 한도: $9,000
- 법인세 절감: $5,500
- 총 수령 금액: $36,250
배당 옵션:
- 법인세: $5,500
- 배당금에 대한 개인 세금: $7,800
- 순 추가 소득: $36,700
- 총 수령 금액: $36,700

권장 사항: BC의 이 높은 소득 시나리오에서는 배당 옵션이 특히 사업 소유자가 추가 RRSP 한도가 필요하지 않을 경우 약간 더 나은 결과를 제공합니다.

예시 3: 혼합 보상 전략

많은 기업 소유자들은 급여와 배당금의 조합이 최적의 세금 전략을 제공한다고 생각합니다. 고려할 사항은 다음과 같습니다:

급여를 충분히 지급하여:
- CPP 기여금을 최대화합니다 (원하는 경우)
- 충분한 RRSP 기여 한도를 생성합니다
- 낮은 개인 세금 구간을 활용합니다
- 특정 개인 혜택 자격을 갖춥니다
나머지 보상을 배당금으로 지급하여:
- 급여의 높은 한계 세율을 피합니다
- 전반적인 세금 부담을 최소화합니다
- 급여 관리를 단순화합니다

우리의 계산기는 급여/배당금 조합의 다양한 시나리오를 실행하여 최적의 균형을 결정하는 데 도움을 줄 수 있습니다.

세금 고려 사항 외의 요소

세금 효율성은 중요하지만, 보상 전략에 영향을 미칠 수 있는 다른 요소들도 있습니다:

은퇴 계획

급여는 RRSP 기여 한도를 생성합니다.
급여는 CPP 혜택에 기여합니다.
배당금은 더 큰 투자 유연성을 허용할 수 있습니다.

현금 흐름 관리

급여는 정기적인 원천징수 세금 납부를 요구합니다.
배당금은 연중 더 유연하게 타이밍할 수 있습니다.
급여는 더 예측 가능한 개인 소득 흐름을 생성합니다.

사업 승계 계획

배당금 정책은 회사 가치를 영향을 미칠 수 있습니다.
보상 전략은 법인의 유보 이익에 영향을 미칩니다.
사업에서 부를 세금 효율적으로 추출하는 것.

라이프스타일 및 개인적 필요

모기지 자격은 일반적으로 T4 소득(급여)을 요구합니다.
일부 개인 세금 공제는 근로 소득에만 적용됩니다.
건강 및 보험 혜택은 일반적으로 급여를 요구합니다.

캐나다 법인세 역사

캐나다의 법인세 접근 방식은 수십 년에 걸쳐 크게 발전해 왔으며, 통합 시스템이 정의적인 특징이 되었습니다.

통합 원칙

세금 통합 개념은 1960년대 후반 카터 위원회의 권고에 따라 캐나다에서 도입되었습니다. 목표는 개인이 소득을 직접 얻든 법인을 통해 얻든 세금 총액이 대략 동일해야 한다는 것이었습니다.

소규모 기업 공제

소규모 기업 공제는 캐나다 통제 개인 법인(CCPC)에 세금 혜택을 제공하기 위해 도입되었으며, 1970년대 이후 캐나다 세금 정책의 초석이 되어 왔습니다. 소규모 기업에 대한 우대 세율은 시간이 지남에 따라 변화했지만, 기업 소유자에게 상당한 세금 이연 기회를 지속적으로 제공해 왔습니다.

배당세 공제 시스템

배당세 공제 시스템은 배당금으로 분배되기 전에 이미 납부된 법인세를 상쇄하기 위해 설계되었습니다. 이 시스템은 다음을 구분합니다:

적격 배당금: 일반적으로 높은 일반 법인세율로 세금이 부과된 소득에서 지급됩니다.
비적격 배당금: 일반적으로 소규모 기업 공제를 받은 소득에서 지급됩니다.

이 이중 배당금 시스템은 2006년에 도입되어 다양한 유형의 법인 소득 간의 통합을 더 잘 달성하기 위해 설계되었습니다.

최근 발전

최근 몇 년 동안 캐나다 정부는 개인 법인에 영향을 미치는 다양한 조치를 도입했습니다. 여기에는 다음이 포함됩니다:

개인 법인 내의 수동 투자 소득에 대한 세금 변경(2018년)
가족 구성원에게 배당금을 통한 소득 분할에 대한 제한(소득 분할 세금 규칙)
소규모 기업 공제 자격 규정의 조정
더 나은 세금 통합을 달성하기 위한 지속적인 개선

이러한 변화는 세금 규정을 최신 상태로 유지하고 보상 전략을 정기적으로 검토하는 것이 중요함을 강조합니다.

자주 묻는 질문

적격 배당금과 비적격 배당금의 차이는 무엇인가요?

적격 배당금은 일반 법인세율(주에 따라 약 26-31%)로 세금이 부과된 법인 소득에서 지급됩니다. 이러한 배당금은 이미 납부된 더 높은 법인세를 보상하기 위해 더 관대 한 배당세 공제를 받습니다.

비적격 배당금은 일반적으로 소규모 기업 공제를 받은 소득에서 지급됩니다(주에 따라 약 9-13% 세금이 부과됨). 이러한 배당금은 더 낮은 법인세를 반영하여 더 적은 세금 공제를 받습니다.

배당금 총액 증가 비율은 어떻게 작동하나요?

배당금 총액 증가 비율은 배당금의 실제 금액을 "총액 증가"하여 배당금을 생성한 법인 소득의 세전 금액을 근사합니다. 2023년 기준으로:

비적격 배당금은 15% 증가합니다.
적격 배당금은 38% 증가합니다.

이 총액 증가된 금액은 귀하의 과세 소득에 포함되지만, 이미 납부된 법인세를 상쇄하기 위해 배당세 공제를 받습니다.

급여 없이 배당금만 지급할 수 있나요?

네, 급여 없이 배당금만 지급하는 것이 가능합니다. 그러나 이 전략은 다음을 의미합니다:

CPP에 기여하지 않습니다.
RRSP 기여 한도를 생성하지 않습니다.
특정 대출이나 모기지 자격을 얻기 어려울 수 있습니다.
특정 세금 공제는 근로 소득에만 적용됩니다.

많은 기업 소유자에게는 급여와 배당금의 조합이 최상의 전반적인 혜택을 제공합니다.

급여를 지급하면 법인의 세금에 어떤 영향을 미치나요?

급여는 귀하의 법인에 대한 세금 공제 가능한 비용으로, 법인의 과세 소득을 달러당 절감합니다. 즉, 귀하의 법인은 지급된 급여에 대해 법인세율에 해당하는 세금을 절감합니다.

배당금을 받는 것이 은퇴 시 OAS 클로백에 영향을 미치나요?

네. 배당금은 동일한 금액의 급여로 받은 경우보다 OAS(노령연금) 클로백에 더 큰 영향을 미칩니다. 왜냐하면 배당금 총액 증가 비율이 적용되기 때문입니다. 총액 증가된 배당금은 OAS 클로백 계산을 위한 귀하의 순 소득 계산에 사용됩니다.

보상 전략을 얼마나 자주 검토해야 하나요?

보상 전략은 다음과 같은 경우에 검토해야 합니다:

매년, 회계 연도 종료 전에
세법에 중대한 변화가 있을 때
개인 재무 상황에 변화가 있을 때
사업 성과가 크게 변화할 때

이 계산기가 전문 세무 조언을 대체할 수 있나요?

아니요. 우리의 계산기는 현재 세율 및 일반 원칙을 기반으로 귀중한 통찰력을 제공하지만, 개인화된 전문 조언을 대체할 수는 없습니다. 세금 계획은 즉각적인 세금 계산 외에도 장기 계획, 위험 관리 및 귀하의 특정 상황에 고유한 여러 요소를 포함합니다.

계산기의 결과는 얼마나 정확한가요?

우리의 계산기는 현재 연방 및 주 세율을 사용하고 확립된 세금 계산 방법론을 따릅니다. 그러나 필연적으로 특정 단순화 및 가정을 합니다. 정확한 세금 계획을 위해서는 귀하의 특정 상황을 고려할 수 있는 자격을 갖춘 세무 전문가와 상담하는 것이 좋습니다.

코드 예시

다음은 급여 대 배당 결정의 다양한 측면을 계산하는 방법을 보여주는 코드 예시입니다:

1// 개인 소득세 계산 (단순화된 예)
2function calculatePersonalIncomeTax(income, province) {
3  // 연방 세금 구간 (2023)
4  const federalBrackets = [
5    { min: 0, max: 53359, rate: 0.15 },
6    { min: 53359, max: 106717, rate: 0.205 },
7    { min: 106717, max: 165430, rate: 0.26 },
8    { min: 165430, max: 235675, rate: 0.29 },
9    { min: 235675, max: Infinity, rate: 0.33 }
10  ];
11  
12  // 주 세금 구간은 유사하게 정의됩니다.
13  // 이것은 단순화된 예입니다.
14  const provincialRates = {
15    'ON': 0.0505, // 예시를 위한 단순화
16    'BC': 0.0506,
17    'AB': 0.10,
18    // 기타 주...
19  };
20  
21  // 연방 세금 계산
22  let federalTax = 0;
23  for (const bracket of federalBrackets) {
24    if (income > bracket.min) {
25      const taxableAmount = Math.min(income - bracket.min, bracket.max - bracket.min);
26      federalTax += taxableAmount * bracket.rate;
27    }
28  }
29  
30  // 단순화된 주 세금 (실제로는 구간을 사용)
31  const provincialTax = income * provincialRates[province];
32  
33  return federalTax + provincialTax;
34}
35
36// CPP 기여금 계산
37function calculateCPP(salary) {
38  const basicExemption = 3500;
39  const maxPensionableEarnings = 66600;
40  const cppRate = 0.0595;
41  
42  if (salary <= basicExemption) return 0;
43  
44  const contributoryEarnings = Math.min(salary, maxPensionableEarnings) - basicExemption;
45  return contributoryEarnings * cppRate;
46}
47
48// RRSP 기여 한도 계산
49function calculateRRSPRoom(earnedIncome) {
50  const rrspRate = 0.18;
51  const maxContribution = 30780; // 2023년 한도
52  
53  return Math.min(earnedIncome * rrspRate, maxContribution);
54}
55

1# 배당세 계산 (Python)
2def calculate_dividend_tax(dividend_amount, province, is_eligible=False):
3    # 총액 증가 비율
4    eligible_gross_up = 0.38
5    non_eligible_gross_up = 0.15
6    
7    # 배당세 공제 비율 (단순화)
8    eligible_dtc_rate = 0.15
9    non_eligible_dtc_rate = 0.09
10    
11    # 총액 증가 적용
12    gross_up_rate = eligible_gross_up if is_eligible else non_eligible_gross_up
13    grossed_up_amount = dividend_amount * (1 + gross_up_rate)
14    
15    # 총액 증가된 금액에 대한 세금 계산 (단순화)
16    # 실제로는 세금 구간을 사용합니다.
17    tax_rate = get_marginal_tax_rate(grossed_up_amount, province)
18    tax_on_grossed_up = grossed_up_amount * tax_rate
19    
20    # 배당세 공제 적용
21    dtc_rate = eligible_dtc_rate if is_eligible else non_eligible_dtc_rate
22    dividend_tax_credit = grossed_up_amount * dtc_rate
23    
24    # 최종 세금 (음수가 될 수 없음)
25    return max(0, tax_on_grossed_up - dividend_tax_credit)
26
27# 급여 대 배당금 비교
28def compare_salary_vs_dividend(province, income_needed, corporate_tax_rate):
29    # 급여 옵션
30    personal_tax_on_salary = calculate_personal_income_tax(income_needed, province)
31    cpp_contributions = calculate_cpp_contributions(income_needed)
32    net_salary = income_needed - personal_tax_on_salary - cpp_contributions
33    corporate_tax_savings = income_needed * corporate_tax_rate
34    
35    # 배당 옵션
36    corporate_tax = income_needed * corporate_tax_rate
37    dividend_amount = income_needed - corporate_tax
38    personal_tax_on_dividend = calculate_dividend_tax(dividend_amount, province)
39    net_dividend = dividend_amount - personal_tax_on_dividend
40    
41    return {
42        'salary': {
43            'personal_tax': personal_tax_on_salary,
44            'cpp': cpp_contributions,
45            'net_income': net_salary,
46            'corporate_tax_savings': corporate_tax_savings,
47            'total_take_home': net_salary
48        },
49        'dividend': {
50            'corporate_tax': corporate_tax,
51            'dividend_amount': dividend_amount,
52            'personal_tax': personal_tax_on_dividend,
53            'net_income': net_dividend,
54            'total_take_home': net_dividend
55        }
56    }
57

1// 급여-배당금 혼합 최적화 계산을 위한 Java 예시
2public class CompensationOptimizer {
3    
4    public static CompensationResult findOptimalMix(
5            double desiredIncome, 
6            String province, 
7            double existingSalary, 
8            double existingDividends) {
9        
10        // 모든 추가 소득을 급여로 시작
11        double bestTakeHome = 0;
12        double optimalSalary = 0;
13        double optimalDividend = 0;
14        
15        // 급여/배당금 조합을 시도
16        for (double salaryRatio = 0; salaryRatio <= 1.0; salaryRatio += 0.05) {
17            double additionalSalary = desiredIncome * salaryRatio;
18            double additionalDividend = desiredIncome * (1 - salaryRatio);
19            
20            double totalSalary = existingSalary + additionalSalary;
21            double totalDividend = existingDividends + additionalDividend;
22            
23            TaxResult result = calculateTaxes(totalSalary, totalDividend, province);
24            
25            if (result.getTotalTakeHome() > bestTakeHome) {
26                bestTakeHome = result.getTotalTakeHome();
27                optimalSalary = additionalSalary;
28                optimalDividend = additionalDividend;
29            }
30        }
31        
32        return new CompensationResult(optimalSalary, optimalDividend, bestTakeHome);
33    }
34    
35    // 세금 계산을 위한 기타 메서드는 여기 구현됩니다.
36}
37

참고 문헌

캐나다 국세청. "T2 법인 소득세 가이드." https://www.canada.ca/en/revenue-agency/services/forms-publications/publications/t4012.html
캐나다 국세청. "개인에 대한 캐나다 소득세율 - 현재 및 이전 연도." https://www.canada.ca/en/revenue-agency/services/tax/individuals/frequently-asked-questions-individuals/canadian-income-tax-rates-individuals-current-previous-years.html
캐나다 국세청. "배당세 공제." https://www.canada.ca/en/revenue-agency/services/tax/individuals/topics/about-your-tax-return/tax-return/completing-a-tax-return/deductions-credits-expenses/line-40425-federal-dividend-tax-credit.html
캐나다 연금 계획. "기여율, 최대치 및 면제." https://www.canada.ca/en/revenue-agency/services/tax/businesses/topics/payroll/payroll-deductions-contributions/canada-pension-plan-cpp/cpp-contribution-rates-maximums-exemptions.html
캐나다 공인 회계사. "세금 계획 가이드." https://www.cpacanada.ca/en/business-and-accounting-resources/taxation/blog/2021/december/2022-tax-planning-guide
캐나다 재무부. "세금 지출 및 평가." https://www.canada.ca/en/department-finance/services/publications/federal-tax-expenditures.html

결론

급여와 배당금 간의 결정은 캐나다 기업 소유자에게 가장 중요한 세금 계획 고려 사항 중 하나입니다. 캐나다 세금 시스템은 법인세와 개인세 간의 통합을 달성하는 것을 목표로 하지만, 최적의 전략은 개인의 상황, 거주 주, 소득 수준 및 개인 재무 목표에 따라 달라집니다.

우리의 캐나다 비즈니스 급여 대 배당세 계산기는 귀하의 옵션을 분석하는 데 유용한 출발점을 제공하지만, 귀하의 특정 상황에 맞춘 개인화된 조언을 위해 자격을 갖춘 세무 전문가와 상담하는 것을 권장합니다.

다양한 보상 전략의 세금 영향을 이해하고 세법 및 개인 상황이 변경됨에 따라 접근 방식을 정기적으로 검토함으로써, 귀하는 전반적인 세금 부담을 최소화하면서 재무 및 은퇴 계획 목표를 달성할 수 있습니다.

귀하의 보상 전략을 최적화할 준비가 되셨습니까? 지금 우리의 계산기를 사용하여 캐나다 법인에서 스스로를 보상하는 가장 세금 효율적인 방법에 대한 귀중한 통찰력을 얻으십시오.

캐나다 비즈니스 급여 대 배당세 계산기

캐나다 사업 급여 대 배당 계산기

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문서화

캐나다 비즈니스 급여 대 배당세 계산기

소개

캐나다의 급여 대 배당 보상 이해하기

급여 보상

배당 보상

캐나다의 세금 통합

이 계산기를 사용하는 방법

세금 계산 방법론

개인 소득세 계산

CPP 기여금 계산

RRSP 기여 한도 계산

배당세 계산

법인세 절감

주 세금 고려 사항

온타리오 (ON)

브리티시컬럼비아 (BC)

앨버타 (AB)

퀘벡 (QC)

기타 주 및 준주

사용 사례 및 예시

예시 1: 온타리오의 소규모 기업 소유자

예시 2: 브리티시컬럼비아의 전문 법인

예시 3: 혼합 보상 전략

세금 고려 사항 외의 요소

은퇴 계획

현금 흐름 관리

사업 승계 계획

라이프스타일 및 개인적 필요

캐나다 법인세 역사

통합 원칙

소규모 기업 공제

배당세 공제 시스템

최근 발전

자주 묻는 질문

적격 배당금과 비적격 배당금의 차이는 무엇인가요?

배당금 총액 증가 비율은 어떻게 작동하나요?

급여 없이 배당금만 지급할 수 있나요?

급여를 지급하면 법인의 세금에 어떤 영향을 미치나요?

배당금을 받는 것이 은퇴 시 OAS 클로백에 영향을 미치나요?

보상 전략을 얼마나 자주 검토해야 하나요?

이 계산기가 전문 세무 조언을 대체할 수 있나요?

계산기의 결과는 얼마나 정확한가요?

코드 예시

참고 문헌

결론

피드백

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