ਕੈਨੇਡੀਅਨ ਕਾਰੋਬਾਰੀ ਤਨਖਾਹ ਅਤੇ ਡਿਵਿਡੈਂਡ ਕਰ ਦੀ ਗਣਨਾ ਕਰਨ ਵਾਲਾ ਯੰਤਰ

ਕੈਨੇਡੀਅਨ ਕਾਰੋਬਾਰੀ ਮਾਲਕਾਂ ਲਈ ਤਨਖਾਹ ਅਤੇ ਡਿਵਿਡੈਂਡ ਮੁਆਵਜ਼ੇ ਦੇ ਕਰ ਦੇ ਪ੍ਰਭਾਵਾਂ ਦੀ ਤੁਲਨਾ ਕਰੋ। ਪ੍ਰਾਂਤੀ ਕਰ ਦੀ ਦਰਾਂ, ਸੀਪੀਪੀ ਯੋਗਦਾਨਾਂ ਅਤੇ ਆਰਆਰਐਸਪੀ ਵਿਚਾਰਾਂ ਦੇ ਆਧਾਰ 'ਤੇ ਆਪਣੀ ਆਮਦਨ ਦੀ ਰਣਨੀਤੀ ਨੂੰ ਸੁਧਾਰੋ।

ਕੈਨੇਡੀਅਨ ਕਾਰੋਬਾਰੀ ਤਨਖਾਹ ਬਨਾਮ ਡਿਵਿਡੈਂਡ ਗਣਨਾ ਕਰਨ ਵਾਲਾ

ਆਪਣੀ ਜਾਣਕਾਰੀ ਦਾਖਲ ਕਰੋ

ਸੂਬਾ

ਅੱਜ ਤੱਕ ਦਿੱਤੀ ਗਈ ਤਨਖਾਹ

ਅੱਜ ਤੱਕ ਦਿੱਤੇ ਗਏ ਡਿਵਿਡੈਂਡ

ਲੋੜੀਂਦੀ ਵਾਧੂ ਆਮਦਨ

📚

ਦਸਤਾਵੇਜ਼ੀਕਰਣ

ਕੈਨੇਡੀਅਨ ਕਾਰੋਬਾਰੀ ਤਨਖਾਹ ਬਨਾਮ ਡਿਵਿਡੈਂਡ ਟੈਕਸ ਕੈਲਕੂਲੇਟਰ

ਪਰਿਚਯ

ਕੈਨੇਡੀਅਨ ਕਾਰੋਬਾਰੀ ਤਨਖਾਹ ਬਨਾਮ ਡਿਵਿਡੈਂਡ ਟੈਕਸ ਕੈਲਕੂਲੇਟਰ ਇੱਕ ਵਿਸ਼ੇਸ਼ ਸੰਦ ਹੈ ਜੋ ਕੈਨੇਡਾ ਵਿੱਚ ਛੋਟੇ ਕਾਰੋਬਾਰ ਦੇ ਮਾਲਕਾਂ ਅਤੇ ਇਨਕਾਰਪੋਰੇਟ ਪੇਸ਼ੇਵਰਾਂ ਨੂੰ ਆਪਣੇ ਆਪ ਨੂੰ ਕਿਵੇਂ ਮੁਆਵਜ਼ਾ ਦੇਣਾ ਹੈ, ਇਸ ਬਾਰੇ ਸੂਚਿਤ ਫੈਸਲੇ ਕਰਨ ਵਿੱਚ ਮਦਦ ਕਰਨ ਲਈ ਡਿਜ਼ਾਈਨ ਕੀਤਾ ਗਿਆ ਹੈ। ਇੱਕ ਕੈਨੇਡੀਅਨ ਕਾਰੋਬਾਰ ਦੇ ਮਾਲਕ ਦੇ ਤੌਰ 'ਤੇ, ਤੁਹਾਡੇ ਸਾਹਮਣੇ ਆਉਣ ਵਾਲੇ ਸਭ ਤੋਂ ਮਹੱਤਵਪੂਰਨ ਵਿੱਤੀ ਫੈਸਲਿਆਂ ਵਿੱਚੋਂ ਇੱਕ ਇਹ ਹੈ ਕਿ ਕੀ ਤੁਹਾਨੂੰ ਆਪਣੇ ਆਪ ਨੂੰ ਤਨਖਾਹ, ਡਿਵਿਡੈਂਡ ਜਾਂ ਦੋਹਾਂ ਦੇ ਸੰਯੋਜਨ ਰਾਹੀਂ ਭੁਗਤਾਨ ਕਰਨਾ ਚਾਹੀਦਾ ਹੈ। ਇਹ ਕੈਲਕੂਲੇਟਰ ਟੈਕਸ ਦੇ ਪ੍ਰਭਾਵਾਂ ਦੀ ਇੱਕ ਵਿਸ਼ਤ੍ਰਿਤ ਵਿਸ਼ਲੇਸ਼ਣਾ ਪ੍ਰਦਾਨ ਕਰਦਾ ਹੈ, ਜੋ ਤੁਹਾਡੇ ਵਿਸ਼ੇਸ਼ ਹਾਲਾਤਾਂ ਦੇ ਆਧਾਰ 'ਤੇ ਤੁਹਾਡੇ ਮੁਆਵਜ਼ਾ ਰਣਨੀਤੀ ਨੂੰ ਅਨੁਕੂਲਿਤ ਕਰਨ ਵਿੱਚ ਮਦਦ ਕਰਦਾ ਹੈ।

ਸਾਡਾ ਕੈਲਕੂਲੇਟਰ ਕੈਨੇਡਾ ਵਿੱਚ ਕਾਰਪੋਰੇਟ ਅਤੇ ਨਿੱਜੀ ਟੈਕਸ ਦੇ ਦਰਮਿਆਨ ਦੇ ਜਟਿਲ ਸੰਬੰਧ ਨੂੰ ਧਿਆਨ ਵਿੱਚ ਰੱਖਦਾ ਹੈ, ਜਿਸ ਵਿੱਚ ਸੂਬਾਈ ਟੈਕਸ ਦੀਆਂ ਦਰਾਂ, ਸੀਪੀਪੀ ਯੋਗਦਾਨ, ਆਰਆਰਐਸਪੀ ਯੋਗਦਾਨ ਕਮਰਾ, ਅਤੇ ਡਿਵਿਡੈਂਡ ਟੈਕਸ ਕਰੈਡਿਟ ਸ਼ਾਮਲ ਹਨ। ਆਪਣੇ ਸੂਬੇ, ਮੌਜੂਦਾ ਤਨਖਾਹ ਅਤੇ ਡਿਵਿਡੈਂਡਾਂ ਦੀ ਰਕਮ ਜੋ ਹੁਣ ਤੱਕ ਦਿੱਤੀ ਗਈ ਹੈ, ਅਤੇ ਚਾਹੀਦੀ ਵਾਧੂ ਆਮਦਨ ਦੀ ਰਕਮ ਦਰਜ ਕਰਕੇ, ਤੁਸੀਂ ਹਰ ਮੁਆਵਜ਼ਾ ਤਰੀਕੇ ਦੇ ਟੈਕਸ ਨਤੀਜੇ ਦੀ ਵਿਸ਼ਤ੍ਰਿਤ ਤੁਲਨਾ ਪ੍ਰਾਪਤ ਕਰੋਗੇ।

ਕੈਨੇਡਾ ਵਿੱਚ ਤਨਖਾਹ ਬਨਾਮ ਡਿਵਿਡੈਂਡ ਮੁਆਵਜ਼ਾ ਨੂੰ ਸਮਝਣਾ

ਤਨਖਾਹ ਮੁਆਵਜ਼ਾ

ਜਦੋਂ ਤੁਸੀਂ ਆਪਣੇ ਕਾਰਪੋਰੇਸ਼ਨ ਤੋਂ ਆਪਣੇ ਆਪ ਨੂੰ ਤਨਖਾਹ ਦਿੰਦੇ ਹੋ, ਤਾਂ ਇਹ ਰਕਮ:

ਤੁਹਾਡੇ ਕਾਰਪੋਰੇਸ਼ਨ ਲਈ ਇੱਕ ਟੈਕਸ-ਕਟੌਤੀਯੋਗ ਖਰਚ ਹੈ
ਤੁਹਾਡੇ ਮਾਰਜਿਨਲ ਟੈਕਸ ਦਰ 'ਤੇ ਨਿੱਜੀ ਆਮਦਨ ਟੈਕਸ ਦੇ ਅਧੀਨ ਹੈ
ਕੈਨੇਡਾ ਪੈਨਸ਼ਨ ਯੋਜਨਾ (ਸੀਪੀਪੀ) ਯੋਗਦਾਨ ਦੇ ਅਧੀਨ ਹੈ
ਕੁਝ ਟੈਕਸ-ਲਾਭਕਾਰੀ ਨਿੱਜੀ ਫਾਇਦਿਆਂ ਤੱਕ ਪਹੁੰਚ ਪ੍ਰਦਾਨ ਕਰਦਾ ਹੈ
ਤਨਖਾਹ ਦੇ ਵਿਕਲਪ ਲਈ ਪੇਰੋਲ ਪ੍ਰਬੰਧਨ ਅਤੇ ਰਿਮਿਟੈਂਸ ਦੀ ਲੋੜ ਹੈ

ਤਨਖਾਹ ਨੂੰ "ਕਮਾਈ ਆਮਦਨ" ਮੰਨਿਆ ਜਾਂਦਾ ਹੈ ਅਤੇ ਇਸ ਦੇ ਕੁਝ ਫਾਇਦੇ ਹਨ ਜੋ ਡਿਵਿਡੈਂਡਾਂ ਦੇ ਕੋਲ ਨਹੀਂ ਹਨ, ਜਿਸ ਵਿੱਚ ਸੀਪੀਪੀ ਫਾਇਦੇ ਅਤੇ ਆਰਆਰਐਸਪੀ ਯੋਗਦਾਨ ਕਮਰਾ ਸ਼ਾਮਲ ਹੈ। ਹਾਲਾਂਕਿ, ਇਸ ਵਿੱਚ ਵਾਧੂ ਪ੍ਰਸ਼ਾਸਕੀ ਲੋੜਾਂ ਅਤੇ ਪੇਰੋਲ ਟੈਕਸ ਵੀ ਹੁੰਦੇ ਹਨ।

ਡਿਵਿਡੈਂਡ ਮੁਆਵਜ਼ਾ

ਜਦੋਂ ਤੁਸੀਂ ਆਪਣੇ ਕਾਰਪੋਰੇਸ਼ਨ ਤੋਂ ਆਪਣੇ ਆਪ ਨੂੰ ਡਿਵਿਡੈਂਡ ਦਿੰਦੇ ਹੋ, ਤਾਂ ਇਹ ਰਕਮ:

ਤੁਹਾਡੇ ਕਾਰਪੋਰੇਸ਼ਨ ਲਈ ਇੱਕ ਟੈਕਸ-ਕਟੌਤੀਯੋਗ ਖਰਚ ਨਹੀਂ ਹੈ
ਵੰਡਣ ਤੋਂ ਪਹਿਲਾਂ ਕਾਰਪੋਰੇਟ ਟੈਕਸ ਦੇ ਅਧੀਨ ਹੈ
ਨਿੱਜੀ ਪੱਧਰ 'ਤੇ ਡਿਵਿਡੈਂਡ ਟੈਕਸ ਕਰੈਡਿਟ ਲਈ ਯੋਗ ਹੈ
ਸੀਪੀਪੀ ਯੋਗਦਾਨ ਦੇ ਅਧੀਨ ਨਹੀਂ ਹੈ
ਆਰਆਰਐਸਪੀ ਯੋਗਦਾਨ ਕਮਰਾ ਨਹੀਂ ਬਣਾਉਂਦਾ
ਤਨਖਾਹ ਦੇ ਮੁਕਾਬਲੇ ਵਿੱਚ ਆਮ ਤੌਰ 'ਤੇ ਪ੍ਰਬੰਧਨ ਵਿੱਚ ਸੌਖਾ ਹੁੰਦਾ ਹੈ

ਡਿਵਿਡੈਂਡਾਂ ਨੂੰ "ਯੋਗ" ਜਾਂ "ਗੈਰ-ਯੋਗ" ਵਜੋਂ ਵਰਗੀਕ੍ਰਿਤ ਕੀਤਾ ਜਾ ਸਕਦਾ ਹੈ, ਜੋ ਕਾਰਪੋਰੇਟ ਆਮਦਨ ਦੇ ਸਰੋਤ ਦੇ ਆਧਾਰ 'ਤੇ ਹੁੰਦੀ ਹੈ, ਜਿਸ ਵਿੱਚ ਹਰ ਕਿਸਮ ਲਈ ਵੱਖਰੇ ਟੈਕਸ ਪ੍ਰਭਾਵ ਹੁੰਦੇ ਹਨ। ਡਿਵਿਡੈਂਡ ਟੈਕਸ ਕਰੈਡਿਟ ਪ੍ਰਣਾਲੀ ਕਾਰਪੋਰੇਟ ਆਮਦਨ ਦੇ ਦੁਗਣੇ ਟੈਕਸ ਨੂੰ ਰੋਕਣ ਲਈ ਡਿਜ਼ਾਈਨ ਕੀਤੀ ਗਈ ਹੈ, ਪਰ ਇੰਟਿਗ੍ਰੇਸ਼ਨ ਸਾਰੇ ਸੂਬਿਆਂ ਅਤੇ ਆਮਦਨ ਦੇ ਪੱਧਰਾਂ 'ਤੇ ਹਮੇਸ਼ਾ ਸੁਚੱਜਾ ਨਹੀਂ ਹੁੰਦਾ।

ਕੈਨੇਡਾ ਵਿੱਚ ਟੈਕਸ ਇੰਟਿਗ੍ਰੇਸ਼ਨ

ਕੈਨੇਡੀਅਨ ਟੈਕਸ ਪ੍ਰਣਾਲੀ "ਇੰਟਿਗ੍ਰੇਸ਼ਨ" ਪ੍ਰਾਪਤ ਕਰਨ ਦੀ ਕੋਸ਼ਿਸ਼ ਕਰਦੀ ਹੈ, ਜਿਸਦਾ ਮਤਲਬ ਹੈ ਕਿ ਕੁੱਲ ਟੈਕਸ ਜੋ ਭੁਗਤਾਨ ਕੀਤਾ ਗਿਆ ਹੈ, ਉਹ ਲਗਭਗ ਇੱਕੋ ਜਿਹੇ ਹੋਣਾ ਚਾਹੀਦਾ ਹੈ, ਚਾਹੇ ਆਮਦਨ ਨਿੱਜੀ ਤੌਰ 'ਤੇ ਕਮਾਈ ਜਾਵੇ ਜਾਂ ਕਾਰਪੋਰੇਸ਼ਨ ਰਾਹੀਂ ਕਮਾਈ ਜਾਵੇ ਅਤੇ ਫਿਰ ਵੰਡਿਆ ਜਾਵੇ। ਹਾਲਾਂਕਿ, ਪੂਰੀ ਇੰਟਿਗ੍ਰੇਸ਼ਨ ਕਦੇ ਵੀ ਪ੍ਰਾਪਤ ਨਹੀਂ ਹੁੰਦੀ ਕਿਉਂਕਿ:

ਵੱਖਰੇ ਸੂਬਾਈ ਟੈਕਸ ਦੀਆਂ ਦਰਾਂ
ਛੋਟੇ ਕਾਰੋਬਾਰਾਂ ਦੀ ਬਣਾਮ ਵੱਡੀਆਂ ਕਾਰਪੋਰੇਸ਼ਨਾਂ ਲਈ ਵੱਖਰੇ ਕਾਰਪੋਰੇਟ ਟੈਕਸ ਦੀਆਂ ਦਰਾਂ
ਯੋਗ ਅਤੇ ਗੈਰ-ਯੋਗ ਡਿਵਿਡੈਂਡਾਂ ਵਿੱਚ ਅੰਤਰ
ਸਮੇਂ ਦੇ ਨਾਲ ਟੈਕਸ ਦੀਆਂ ਦਰਾਂ ਵਿੱਚ ਬਦਲਾਅ

ਇਹ ਕੈਲਕੂਲੇਟਰ ਤੁਹਾਨੂੰ ਇਹ ਜਟਿਲਤਾਵਾਂ ਨੂੰ ਸਮਝਣ ਵਿੱਚ ਮਦਦ ਕਰਦਾ ਹੈ ਤਾਂ ਜੋ ਤੁਹਾਡੇ ਹਾਲਾਤ ਲਈ ਸਭ ਤੋਂ ਟੈਕਸ-ਕੁਸ਼ਲ ਮੁਆਵਜ਼ਾ ਰਣਨੀਤੀ ਲੱਭ ਸਕੋ।

ਇਸ ਕੈਲਕੂਲੇਟਰ ਨੂੰ ਵਰਤਣ ਦਾ ਤਰੀਕਾ

ਆਪਣੇ ਹਾਲਾਤ ਲਈ ਸਭ ਤੋਂ ਉਤਮ ਮੁਆਵਜ਼ਾ ਰਣਨੀਤੀ ਦਾ ਨਿਰਣਯ ਕਰਨ ਲਈ ਹੇਠਾਂ ਦਿੱਤੇ ਸਧਾਰਨ ਕਦਮਾਂ ਦਾ ਪਾਲਣ ਕਰੋ:

ਆਪਣਾ ਸੂਬਾ ਚੁਣੋ: ਡ੍ਰਾਪਡਾਊਨ ਮੇਨੂ ਵਿੱਚੋਂ ਆਪਣੇ ਰਹਿਣ ਵਾਲੇ ਸੂਬੇ ਜਾਂ ਖੇਤਰ ਨੂੰ ਚੁਣੋ। ਟੈਕਸ ਦੀਆਂ ਦਰਾਂ ਕੈਨੇਡਾ ਵਿੱਚ ਮਹੱਤਵਪੂਰਨ ਤੌਰ 'ਤੇ ਵੱਖਰੀਆਂ ਹੁੰਦੀਆਂ ਹਨ, ਇਸ ਲਈ ਇਹ ਪਹਿਲਾ ਕਦਮ ਮਹੱਤਵਪੂਰਨ ਹੈ।
ਹੁਣ ਤੱਕ ਦਿੱਤੀ ਗਈ ਤਨਖਾਹ ਦਰਜ ਕਰੋ: ਇਸ ਕਰੰਟ ਟੈਕਸ ਸਾਲ ਵਿੱਚ ਆਪਣੇ ਕਾਰਪੋਰੇਸ਼ਨ ਤੋਂ ਆਪਣੇ ਆਪ ਨੂੰ ਪਹਿਲਾਂ ਹੀ ਦਿੱਤੀ ਗਈ ਤਨਖਾਹ ਦੀ ਰਕਮ ਦਰਜ ਕਰੋ।
ਹੁਣ ਤੱਕ ਦਿੱਤੇ ਗਏ ਡਿਵਿਡੈਂਡ ਦਰਜ ਕਰੋ: ਇਸ ਕਰੰਟ ਟੈਕਸ ਸਾਲ ਵਿੱਚ ਆਪਣੇ ਕਾਰਪੋਰੇਸ਼ਨ ਤੋਂ ਪਹਿਲਾਂ ਹੀ ਪ੍ਰਾਪਤ ਕੀਤੇ ਗਏ ਡਿਵਿਡੈਂਡ ਦੀ ਰਕਮ ਦਰਜ ਕਰੋ।
ਵਾਧੂ ਆਮਦਨ ਦੀ ਲੋੜ ਦਰਜ ਕਰੋ: ਦਰਜ ਕਰੋ ਕਿ ਤੁਸੀਂ ਆਪਣੇ ਕਾਰਪੋਰੇਸ਼ਨ ਤੋਂ ਕਿੰਨੀ ਵਾਧੂ ਆਮਦਨ ਕੱਢਣ ਦੀ ਲੋੜ ਹੈ।
ਨਤੀਜੇ ਦੀ ਸਮੀਖਿਆ ਕਰੋ: ਕੈਲਕੂਲੇਟਰ ਤੁਹਾਡੇ ਇਨਪੁਟ ਦੀ ਵਿਸ਼ਲੇਸ਼ਣਾ ਕਰੇਗਾ ਅਤੇ ਪ੍ਰਦਾਨ ਕਰੇਗਾ:
- ਵਾਧੂ ਆਮਦਨ ਨੂੰ ਤਨਖਾਹ ਬਨਾਮ ਡਿਵਿਡੈਂਡ ਦੇ ਤੌਰ 'ਤੇ ਲੈਣ ਦੇ ਟੈਕਸ ਪ੍ਰਭਾਵਾਂ ਦੀ ਤੁਲਨਾ
- ਹਰ ਸਥਿਤੀ ਦੇ ਅਧੀਨ ਕੁੱਲ ਟੈਕਸ ਬੋਝ
- ਹਰ ਵਿਕਲਪ ਦੇ ਅਧੀਨ ਤੁਹਾਨੂੰ ਮਿਲਣ ਵਾਲੀ ਨੈੱਟ ਰਕਮ
- (ਤਨਖਾਹ ਵਿਕਲਪ ਲਈ) ਬਣਾਈ ਗਈ ਆਰਆਰਐਸਪੀ ਯੋਗਦਾਨ ਕਮਰਾ
- ਸਭ ਤੋਂ ਟੈਕਸ-ਕੁਸ਼ਲ ਪਹੁੰਚ 'ਤੇ ਸਿਫਾਰਸ਼
ਵਿਕਲਪਿਕ - ਨਤੀਜੇ ਕਾਪੀ ਕਰੋ: ਆਪਣੇ ਨਤੀਜਿਆਂ ਨੂੰ ਭਵਿੱਖ ਦੇ ਰਿਫਰੈਂਸ ਲਈ ਸੁਰੱਖਿਅਤ ਕਰਨ ਜਾਂ ਆਪਣੇ ਵਿੱਤੀ ਸਲਾਹਕਾਰ ਨਾਲ ਸਾਂਝਾ ਕਰਨ ਲਈ ਕਾਪੀ ਬਟਨ ਦੀ ਵਰਤੋਂ ਕਰੋ।

ਟੈਕਸ ਕੈਲਕੂਲੇਸ਼ਨ ਪদ্ধਤੀ

ਸਾਡਾ ਕੈਲਕੂਲੇਟਰ ਸਹੀ ਤੁਲਨਾਵਾਂ ਪ੍ਰਦਾਨ ਕਰਨ ਲਈ ਮੌਜੂਦਾ ਕੈਨੇਡੀਅਨ ਟੈਕਸ ਦੀਆਂ ਦਰਾਂ ਅਤੇ ਨਿਯਮਾਂ ਦੀ ਵਰਤੋਂ ਕਰਦਾ ਹੈ। ਇੱਥੇ ਕੈਲਕੂਲੇਸ਼ਨ ਕਿਵੇਂ ਕੰਮ ਕਰਦੀ ਹੈ:

ਨਿੱਜੀ ਆਮਦਨ ਟੈਕਸ ਦੀ ਕੈਲਕੂਲੇਸ਼ਨ

ਨਿੱਜੀ ਆਮਦਨ ਟੈਕਸ ਤੁਹਾਡੇ ਰਹਿਣ ਵਾਲੇ ਸੂਬੇ ਲਈ ਲਾਗੂ ਕੀਤੇ ਗਏ ਫੈਡਰਲ ਅਤੇ ਸੂਬਾਈ ਟੈਕਸ ਬ੍ਰੈਕਟਾਂ ਦੀ ਵਰਤੋਂ ਕਰਕੇ ਕੈਲਕੂਲੇਟ ਕੀਤਾ ਜਾਂਦਾ ਹੈ। ਕੈਲਕੂਲੇਟਰ ਤੁਹਾਡੇ ਕੁੱਲ ਆਮਦਨ (ਤਨਖਾਹ ਅਤੇ/ਜਾਂ ਡਿਵਿਡੈਂਡ) 'ਤੇ ਲਾਗੂ ਕੀਤੇ ਗਏ ਮਾਰਜਿਨਲ ਟੈਕਸ ਦਰਾਂ ਨੂੰ ਲਾਗੂ ਕਰਦਾ ਹੈ।

ਤਨਖਾਹ ਦੀ ਆਮਦਨ ਲਈ, ਫਾਰਮੂਲਾ ਹੈ:

1ਨਿੱਜੀ ਟੈਕਸ = ਫੈਡਰਲ ਟੈਕਸ + ਸੂਬਾਈ ਟੈਕਸ
2

ਜਿੱਥੇ ਫੈਡਰਲ ਟੈਕਸ ਅਤੇ ਸੂਬਾਈ ਟੈਕਸ ਹਰ ਟੈਕਸ ਬ੍ਰੈਕਟ ਵਿੱਚ ਪੈਣ ਵਾਲੀ ਆਮਦਨ ਦੇ ਹਿੱਸੇ 'ਤੇ ਪ੍ਰਗਟ ਟੈਕਸ ਦਰਾਂ ਨੂੰ ਲਾਗੂ ਕਰਕੇ ਗਣਨਾ ਕੀਤੀ ਜਾਂਦੀ ਹੈ।

ਸੀਪੀਪੀ ਯੋਗਦਾਨ ਦੀ ਕੈਲਕੂਲੇਸ਼ਨ

ਸੀਪੀਪੀ ਯੋਗਦਾਨ ਤਨਖਾਹ ਦੀ ਆਮਦਨ ਦੇ ਆਧਾਰ 'ਤੇ ਹੇਠਾਂ ਦਿੱਤੇ ਫਾਰਮੂਲੇ ਦੀ ਵਰਤੋਂ ਕਰਕੇ ਕੈਲਕੂਲੇਟ ਕੀਤਾ ਜਾਂਦਾ ਹੈ:

1ਸੀਪੀਪੀ ਯੋਗਦਾਨ = (ਤਨਖਾਹ - ਬੇਸਿਕ ਛੋਟ) × ਸੀਪੀਪੀ ਦਰ
2

ਜਿੱਥੇ:

ਬੇਸਿਕ ਛੋਟ $3,500 (2023 ਲਈ) ਹੈ
ਸੀਪੀਪੀ ਦਰ 5.95% ਹੈ (2023 ਲਈ)
ਅਧਿਕਤਮ ਪੈਨਸ਼ਨਬਲ ਆਮਦਨ $66,600 (2023 ਲਈ) ਹੈ

ਆਰਆਰਐਸਪੀ ਯੋਗਦਾਨ ਕਮਰਾ ਕੈਲਕੂਲੇਸ਼ਨ

ਆਰਆਰਐਸਪੀ ਯੋਗਦਾਨ ਕਮਰਾ ਹੇਠਾਂ ਦਿੱਤੇ ਫਾਰਮੂਲੇ ਦੇ ਅਨੁਸਾਰ ਕੈਲਕੂਲੇਟ ਕੀਤਾ ਜਾਂਦਾ ਹੈ:

1ਆਰਆਰਐਸਪੀ ਕਮਰਾ = ਕਮਾਈ ਆਮਦਨ × 18% (ਸਾਲਾਨਾ ਸੀਮਾ ਤੱਕ)
2

ਜਿੱਥੇ:

ਕਮਾਈ ਆਮਦਨ ਮੁੱਖ ਤੌਰ 'ਤੇ ਤਨਖਾਹ ਸ਼ਾਮਲ ਹੈ (ਡਿਵਿਡੈਂਡ ਨਹੀਂ)
ਸਾਲਾਨਾ ਸੀਮਾ 2023 ਲਈ $30,780 ਹੈ

ਡਿਵਿਡੈਂਡ ਟੈਕਸ ਦੀ ਕੈਲਕੂਲੇਸ਼ਨ

ਡਿਵਿਡੈਂਡਾਂ ਲਈ, ਗਣਨਾ ਡਿਵਿਡੈਂਡ ਗ੍ਰੋਸ-ਅੱਪ ਅਤੇ ਟੈਕਸ ਕਰੈਡਿਟ ਪ੍ਰਣਾਲੀ ਦੇ ਕਾਰਨ ਹੋਰ ਜਟਿਲ ਹੈ:

1ਟੈਕਸਯੋਗ ਡਿਵਿਡੈਂਡ = ਅਸਲ ਡਿਵਿਡੈਂਡ × (1 + ਗ੍ਰੋਸ-ਅੱਪ ਦਰ)
2ਡਿਵਿਡੈਂਡ ਟੈਕਸ = (ਟੈਕਸਯੋਗ ਡਿਵਿਡੈਂਡ × ਮਾਰਜਿਨਲ ਟੈਕਸ ਦਰ) - ਡਿਵਿਡੈਂਡ ਟੈਕਸ ਕਰੈਡਿਟ
3

ਜਿੱਥੇ:

ਗ੍ਰੋਸ-ਅੱਪ ਦਰ ਗੈਰ-ਯੋਗ ਡਿਵਿਡੈਂਡਾਂ ਲਈ 15% ਅਤੇ ਯੋਗ ਡਿਵਿਡੈਂਡਾਂ ਲਈ 38% (2023 ਲਈ) ਹੈ
ਡਿਵਿਡੈਂਡ ਟੈਕਸ ਕਰੈਡਿਟ ਸੂਬੇ ਅਤੇ ਡਿਵਿਡੈਂਡ ਕਿਸਮ ਦੇ ਆਧਾਰ 'ਤੇ ਵੱਖਰਾ ਹੁੰਦਾ ਹੈ

ਕਾਰਪੋਰੇਟ ਟੈਕਸ ਦੀ ਬਚਤ

ਤਨਖਾਹ ਦੇ ਭੁਗਤਾਨ 'ਤੇ, ਤੁਹਾਡੇ ਕਾਰਪੋਰੇਸ਼ਨ ਨੂੰ ਕਾਰਪੋਰੇਟ ਟੈਕਸ ਦੀ ਬਚਤ ਹੁੰਦੀ ਹੈ:

1ਕਾਰਪੋਰੇਟ ਟੈਕਸ ਬਚਤ = ਤਨਖਾਹ × ਕਾਰਪੋਰੇਟ ਟੈਕਸ ਦਰ
2

ਜਦੋਂ ਡਿਵਿਡੈਂਡਾਂ ਦਾ ਭੁਗਤਾਨ ਕੀਤਾ ਜਾਂਦਾ ਹੈ, ਤਾਂ ਕਾਰਪੋਰੇਸ਼ਨ ਨੂੰ ਪਹਿਲਾਂ ਕਾਰਪੋਰੇਟ ਟੈਕਸ ਦੇ ਭੁਗਤਾਨ ਕਰਨਾ ਪੈਂਦਾ ਹੈ:

1ਡਿਵਿਡੈਂਡ ਸਰੋਤ ਆਮਦਨ 'ਤੇ ਕਾਰਪੋਰੇਟ ਟੈਕਸ = ਆਮਦਨ × ਕਾਰਪੋਰੇਟ ਟੈਕਸ ਦਰ
2

ਸੂਬਾਈ ਟੈਕਸ ਦੇ ਵਿਚਾਰ

ਟੈਕਸ ਦੀਆਂ ਦਰਾਂ ਅਤੇ ਇੰਟਿਗ੍ਰੇਸ਼ਨ ਦੀ ਕੁਸ਼ਲਤਾ ਕੈਨੇਡੀਅਨ ਸੂਬਿਆਂ ਅਤੇ ਖੇਤਰਾਂ ਵਿੱਚ ਮਹੱਤਵਪੂਰਨ ਤੌਰ 'ਤੇ ਵੱਖਰੀਆਂ ਹੁੰਦੀਆਂ ਹਨ। ਇੱਥੇ ਕੁਝ ਮੁੱਖ ਸੂਬਾਈ ਵਿਚਾਰਾਂ ਦਾ ਸੰਖੇਪ ਵਿੱਚ ਵੇਰਵਾ ਦਿੱਤਾ ਗਿਆ ਹੈ:

ਓਂਟਾਰੀਓ (ON)

ਛੋਟੇ ਕਾਰੋਬਾਰਾਂ ਦੀ ਟੈਕਸ ਦਰ: 3.2% (ਜੁੜੀ ਫੈਡਰਲ-ਸੂਬਾਈ: 12.2%)
ਉੱਚ ਆਮਦਨ ਪੱਧਰਾਂ 'ਤੇ ਤੁਲਨਾਤਮਕ ਤੌਰ 'ਤੇ ਉੱਚ ਨਿੱਜੀ ਟੈਕਸ ਦਰਾਂ
ਗੈਰ-ਯੋਗ ਡਿਵਿਡੈਂਡਾਂ ਲਈ ਮਧਿਆਮ ਇੰਟਿਗ੍ਰੇਸ਼ਨ

ਬ੍ਰਿਟਿਸ਼ ਕੋਲੰਬੀਆ (BC)

ਛੋਟੇ ਕਾਰੋਬਾਰਾਂ ਦੀ ਟੈਕਸ ਦਰ: 2.0% (ਜੁੜੀ ਫੈਡਰਲ-ਸੂਬਾਈ: 11.0%)
ਪ੍ਰਗਤੀਸ਼ੀਲ ਨਿੱਜੀ ਟੈਕਸ ਦਰਾਂ ਨਾਲ ਉੱਚ ਦਰ 20.5% ਸੂਬਾਈ
ਗੈਰ-ਯੋਗ ਡਿਵਿਡੈਂਡਾਂ ਲਈ ਆਮ ਤੌਰ 'ਤੇ ਚੰਗੀ ਇੰਟਿਗ੍ਰੇਸ਼ਨ

ਅਲਬਰਟਾ (AB)

ਛੋਟੇ ਕਾਰੋਬਾਰਾਂ ਦੀ ਟੈਕਸ ਦਰ: 2.0% (ਜੁੜੀ ਫੈਡਰਲ-ਸੂਬਾਈ: 11.0%)
10% ਦੀ ਫਲੈਟ ਸੂਬਾਈ ਟੈਕਸ ਦਰ
ਕੁਝ ਆਮਦਨ ਪੱਧਰਾਂ 'ਤੇ ਡਿਵਿਡੈਂਡਾਂ ਲਈ ਲਾਭਕਾਰੀ ਇੰਟਿਗ੍ਰੇਸ਼ਨ

ਕਿਬੇਕ (QC)

ਛੋਟੇ ਕਾਰੋਬਾਰਾਂ ਦੀ ਟੈਕਸ ਦਰ: 3.2% (ਜੁੜੀ ਫੈਡਰਲ-ਸੂਬਾਈ: 12.2%)
ਕੈਨੇਡਾ ਵਿੱਚ ਸਭ ਤੋਂ ਉੱਚੇ ਕੁੱਲ ਟੈਕਸ ਦਰਾਂ
ਵੱਖਰਾ ਸੂਬਾਈ ਟੈਕਸ ਪ੍ਰਬੰਧਨ ਪ੍ਰਣਾਲੀ
ਕਿਬੇਕ ਪੈਨਸ਼ਨ ਯੋਜਨਾ ਲਈ ਵਿਲੱਖਣ ਵਿਚਾਰ

ਹੋਰ ਸੂਬੇ ਅਤੇ ਖੇਤਰ

ਹਰ ਸੂਬਾ ਅਤੇ ਖੇਤਰ ਦੀਆਂ ਆਪਣੀਆਂ ਟੈਕਸ ਦੀਆਂ ਦਰਾਂ ਅਤੇ ਕਰੈਡਿਟ ਹਨ ਜੋ ਤਨਖਾਹ ਬਨਾਮ ਡਿਵਿਡੈਂਡ ਫੈਸਲੇ ਨੂੰ ਪ੍ਰਭਾਵਿਤ ਕਰਦੀਆਂ ਹਨ। ਸਾਡਾ ਕੈਲਕੂਲੇਟਰ ਇਨ੍ਹਾਂ ਫਰਕਾਂ ਨੂੰ ਧਿਆਨ ਵਿੱਚ ਰੱਖਦਾ ਹੈ ਤਾਂ ਜੋ ਸਹੀ ਸੂਬਾ-ਵਿਸ਼ੇਸ਼ ਸਿਫਾਰਸ਼ਾਂ ਪ੍ਰਦਾਨ ਕੀਤੀਆਂ ਜਾ ਸਕਣ।

ਵਰਤੋਂ ਦੇ ਮਾਮਲੇ ਅਤੇ ਉਦਾਹਰਣ

ਉਦਾਹਰਣ 1: ਓਂਟਾਰੀਓ ਵਿੱਚ ਛੋਟਾ ਕਾਰੋਬਾਰ ਮਾਲਕ

ਸੰਭਵਨਾ:

ਸੂਬਾ: ਓਂਟਾਰੀਓ
ਹੁਣ ਤੱਕ ਦਿੱਤੀ ਗਈ ਤਨਖਾਹ: $50,000
ਹੁਣ ਤੱਕ ਦਿੱਤੇ ਗਏ ਡਿਵਿਡੈਂਡ: $0
ਵਾਧੂ ਆਮਦਨ ਦੀ ਲੋੜ: $30,000

ਕੈਲਕੂਲੇਟਰ ਦੇ ਨਤੀਜੇ:

ਤਨਖਾਹ ਵਿਕਲਪ:
- ਵਾਧੂ ਆਮਦਨ 'ਤੇ ਨਿੱਜੀ ਟੈਕਸ: $9,450
- ਸੀਪੀਪੀ ਯੋਗਦਾਨ: $1,785
- ਨੈੱਟ ਵਾਧੂ ਆਮਦਨ: $18,765
- ਬਣਾਈ ਗਈ ਆਰਆਰਐਸਪੀ ਕਮਰਾ: $5,400
- ਕਾਰਪੋਰੇਟ ਟੈਕਸ ਦੀ ਬਚਤ: $3,660
- ਕੁੱਲ ਘਰ ਲੈਣ ਦੀ ਰਕਮ: $22,425
ਡਿਵਿਡੈਂਡ ਵਿਕਲਪ:
- ਕਾਰਪੋਰੇਟ ਟੈਕਸ: $3,660
- ਡਿਵਿਡੈਂਡਾਂ 'ਤੇ ਨਿੱਜੀ ਟੈਕਸ: $4,590
- ਨੈੱਟ ਵਾਧੂ ਆਮਦਨ: $21,750
- ਕੁੱਲ ਘਰ ਲੈਣ ਦੀ ਰਕਮ: $21,750

ਸਿਫਾਰਸ਼: ਇਸ ਸੰਭਵਨਾ ਵਿੱਚ, ਤਨਖਾਹ ਵਿਕਲਪ ਕੁੱਲ ਨਤੀਜਿਆਂ ਵਿੱਚ ਥੋੜ੍ਹਾ ਬਿਹਤਰ ਹੈ ਜਦੋਂ ਕਿ ਆਰਆਰਐਸਪੀ ਯੋਗਦਾਨ ਕਮਰੇ ਅਤੇ ਸੀਪੀਪੀ ਫਾਇਦਿਆਂ ਨੂੰ ਧਿਆਨ ਵਿੱਚ ਰੱਖਿਆ ਜਾਵੇ।

ਉਦਾਹਰਣ 2: ਬ੍ਰਿਟਿਸ਼ ਕੋਲੰਬੀਆ ਵਿੱਚ ਪੇਸ਼ੇਵਰ ਕਾਰਪੋਰੇਸ਼ਨ

ਸੰਭਵਨਾ:

ਸੂਬਾ: ਬ੍ਰਿਟਿਸ਼ ਕੋਲੰਬੀਆ
ਹੁਣ ਤੱਕ ਦਿੱਤੀ ਗਈ ਤਨਖਾਹ: $100,000
ਹੁਣ ਤੱਕ ਦਿੱਤੇ ਗਏ ਡਿਵਿਡੈਂਡ: $20,000
ਵਾਧੂ ਆਮਦਨ ਦੀ ਲੋੜ: $50,000

ਕੈਲਕੂਲੇਟਰ ਦੇ ਨਤੀਜੇ:

ਤਨਖਾਹ ਵਿਕਲਪ:
- ਵਾਧੂ ਆਮਦਨ 'ਤੇ ਨਿੱਜੀ ਟੈਕਸ: $19,250
- ਸੀਪੀਪੀ ਯੋਗਦਾਨ: $0 (पहले से अधिकतम तक पहुँच गया)
- ਨੈੱਟ ਵਾਧੂ ਆਮਦਨ: $30,750
- ਬਣਾਈ ਗਈ ਆਰਆਰਐਸਪੀ ਕਮਰਾ: $9,000
- ਕਾਰਪੋਰੇਟ ਟੈਕਸ ਦੀ ਬਚਤ: $5,500
- ਕੁੱਲ ਘਰ ਲੈਣ ਦੀ ਰਕਮ: $36,250
ਡਿਵਿਡੈਂਡ ਵਿਕਲਪ:
- ਕਾਰਪੋਰੇਟ ਟੈਕਸ: $5,500
- ਡਿਵਿਡੈਂਡਾਂ 'ਤੇ ਨਿੱਜੀ ਟੈਕਸ: $7,800
- ਨੈੱਟ ਵਾਧੂ ਆਮਦਨ: $36,700
- ਕੁੱਲ ਘਰ ਲੈਣ ਦੀ ਰਕਮ: $36,700

ਸਿਫਾਰਸ਼: ਇਸ ਉੱਚ ਆਮਦਨ ਵਾਲੀ ਸੰਭਵਨਾ ਵਿੱਚ BC ਵਿੱਚ, ਡਿਵਿਡੈਂਡ ਵਿਕਲਪ ਕੁਝ ਬਿਹਤਰ ਨਤੀਜੇ ਪ੍ਰਦਾਨ ਕਰਦਾ ਹੈ, ਖਾਸ ਕਰਕੇ ਜੇ ਕਾਰੋਬਾਰ ਦੇ ਮਾਲਕ ਨੂੰ ਵਾਧੂ ਆਰਆਰਐਸਪੀ ਕਮਰੇ ਦੀ ਲੋੜ ਨਹੀਂ ਹੈ।

ਉਦਾਹਰਣ 3: ਮਿਲੀ ਜੁਲੀ ਮੁਆਵਜ਼ਾ ਰਣਨੀਤੀ

ਬਹੁਤ ਸਾਰੇ ਕਾਰੋਬਾਰ ਦੇ ਮਾਲਕਾਂ ਨੂੰ ਲੱਗਦਾ ਹੈ ਕਿ ਤਨਖਾਹ ਅਤੇ ਡਿਵਿਡੈਂਡਾਂ ਦਾ ਸੰਯੋਜਨ ਸਭ ਤੋਂ ਉਤਮ ਟੈਕਸ ਰਣਨੀਤੀ ਪ੍ਰਦਾਨ ਕਰਦਾ ਹੈ। ਧਿਆਨ ਵਿੱਚ ਰੱਖੋ:

ਤਨਖਾਹ ਭੁਗਤਾਨ ਕਰਨਾ ਕਾਫੀ ਹੈ ਤਾਂ ਕਿ:
- ਸੀਪੀਪੀ ਯੋਗਦਾਨ (ਜੇ ਚਾਹੀਦਾ ਹੋਵੇ) ਨੂੰ ਵੱਧ ਤੋਂ ਵੱਧ ਕੀਤਾ ਜਾ ਸਕੇ
- ਕਾਫੀ ਆਰਆਰਐਸਪੀ ਯੋਗਦਾਨ ਕਮਰਾ ਬਣਾਇਆ ਜਾ ਸਕੇ
- ਨਿੱਜੀ ਟੈਕਸ ਬ੍ਰੈਕਟਾਂ ਨੂੰ ਵਰਤਿਆ ਜਾ ਸਕੇ
- ਕੁਝ ਨਿੱਜੀ ਫਾਇਦਿਆਂ ਲਈ ਯੋਗਤਾ ਪ੍ਰਾਪਤ ਕੀਤੀ ਜਾ ਸਕੇ
ਫਿਰ ਬਾਕੀ ਮੁਆਵਜ਼ਾ ਡਿਵਿਡੈਂਡਾਂ ਦੇ ਤੌਰ 'ਤੇ ਭੁਗਤਾਨ ਕਰਨਾ:
- ਉੱਚ ਮਾਰਜਿਨਲ ਟੈਕਸ ਦਰਾਂ ਤੋਂ ਬਚਣਾ
- ਕੁੱਲ ਟੈਕਸ ਬੋਝ ਨੂੰ ਘਟਾਉਣਾ
- ਪੇਰੋਲ ਪ੍ਰਬੰਧਨ ਨੂੰ ਸੌਖਾ ਕਰਨਾ

ਸਾਡਾ ਕੈਲਕੂਲੇਟਰ ਤੁਹਾਨੂੰ ਵੱਖ-ਵੱਖ ਤਨਖਾਹ/ਡਿਵਿਡੈਂਡ ਸੰਯੋਜਨਾਂ ਨਾਲ ਕਈ ਸਥਿਤੀਆਂ ਚਲਾਕ ਕਰਨ ਵਿੱਚ ਮਦਦ ਕਰ ਸਕਦਾ ਹੈ।

ਟੈਕਸ ਦੇ ਵਿਚਾਰਾਂ ਤੋਂ ਬਾਹਰ ਦੇ ਕਾਰਕ

ਜਦੋਂ ਕਿ ਟੈਕਸ ਦੀ ਕੁਸ਼ਲਤਾ ਮਹੱਤਵਪੂਰਨ ਹੈ, ਹੋਰ ਕਾਰਕ ਤੁਹਾਡੇ ਮੁਆਵਜ਼ਾ ਰਣਨੀਤੀ ਨੂੰ ਪ੍ਰਭਾਵਿਤ ਕਰਨ ਚਾਹੀਦੇ ਹਨ:

ਰਿਟਾਇਰਮੈਂਟ ਯੋਜਨਾ

ਤਨਖਾਹ ਆਰਆਰਐਸਪੀ ਯੋਗਦਾਨ ਕਮਰਾ ਬਣਾਉਂਦੀ ਹੈ
ਤਨਖਾਹ ਸੀਪੀਪੀ ਫਾਇਦਿਆਂ ਵਿੱਚ ਯੋਗਦਾਨ ਦਿੰਦੀ ਹੈ
ਡਿਵਿਡੈਂਡਾਂ ਵੱਧ ਨਿਵੇਸ਼ ਦੀ ਲਚਕੀਲਾਪਨ ਦੀ ਆਗਿਆ ਦੇ ਸਕਦੇ ਹਨ

ਨਕਦੀ ਦੇ ਪ੍ਰਬੰਧਨ

ਤਨਖਾਹ ਨੂੰ ਨਿਯਮਤ ਰੂਪ ਵਿੱਚ ਰੋਕਣ ਵਾਲੇ ਟੈਕਸ ਦੀ ਰਿਮਿਟੈਂਸ ਦੀ ਲੋੜ ਹੁੰਦੀ ਹੈ
ਡਿਵਿਡੈਂਡ ਸਾਲ ਦੇ ਦੌਰਾਨ ਹੋਰ ਲਚਕੀਲਾਪਨ ਨਾਲ ਸਮੇਂ 'ਤੇ ਦਿੱਤੇ ਜਾ ਸਕਦੇ ਹਨ
ਤਨਖਾਹ ਇੱਕ ਹੋਰ ਪੇਸ਼ਗੋਈ ਨਿੱਜੀ ਆਮਦਨ ਦਾ ਸਟ੍ਰੀਮ ਬਣਾਉਂਦੀ ਹੈ

ਕਾਰੋਬਾਰੀ ਵਿਰਾਸਤ ਦੀ ਯੋਜਨਾ

ਡਿਵਿਡੈਂਡ ਨੀਤੀਆਂ ਕੰਪਨੀ ਦੇ ਮੁੱਲ 'ਤੇ ਪ੍ਰਭਾਵ ਪਾ ਸਕਦੀਆਂ ਹਨ
ਮੁਆਵਜ਼ਾ ਰਣਨੀਤੀ ਕਾਰਪੋਰੇਟ ਰੱਖੇ ਗਏ ਨਾਟਾਂ 'ਤੇ ਪ੍ਰਭਾਵ ਪਾਉਂਦੀ ਹੈ
ਕਾਰੋਬਾਰ ਤੋਂ ਧਨ ਨੂੰ ਟੈਕਸ-ਕੁਸ਼ਲ ਤਰੀਕੇ ਨਾਲ ਕੱਢਣਾ

ਜੀਵਨ ਸ਼ੈਲੀ ਅਤੇ ਨਿੱਜੀ ਜ਼ਰੂਰਤਾਂ

ਮੋਰਟਗੇਜ ਦੀ ਯੋਗਤਾ ਆਮ ਤੌਰ 'ਤੇ T4 ਆਮਦਨ (ਤਨਖਾਹ) ਦੀ ਲੋੜ ਹੁੰਦੀ ਹੈ
ਕੁਝ ਨਿੱਜੀ ਟੈਕਸ ਕਰੈਡਿਟ ਸਿਰਫ ਕਮਾਈ ਆਮਦਨ 'ਤੇ ਲਾਗੂ ਹੁੰਦੇ ਹਨ
ਸਿਹਤ ਅਤੇ ਬੀਮਾ ਦੇ ਫਾਇਦੇ ਆਮ ਤੌਰ 'ਤੇ ਤਨਖਾਹ ਦੀ ਲੋੜ ਹੁੰਦੀ ਹੈ

ਕੈਨੇਡੀਅਨ ਕਾਰਪੋਰੇਟ ਟੈਕਸ ਦਾ ਇਤਿਹਾਸ

ਕੈਨੇਡੀਅਨ ਕਾਰੋਬਾਰੀ ਟੈਕਸਿੰਗ ਦੇ ਤਰੀਕੇ ਵਿੱਚ ਦਹਾਕਿਆਂ ਦੇ ਦੌਰਾਨ ਮਹੱਤਵਪੂਰਨ ਤਬਦੀਲੀਆਂ ਆਈਆਂ ਹਨ, ਜਿਸ ਵਿੱਚ ਇੰਟਿਗ੍ਰੇਸ਼ਨ ਪ੍ਰਣਾਲੀ ਇੱਕ ਵਿਸ਼ੇਸ਼ਤਾ ਹੈ।

ਇੰਟਿਗ੍ਰੇਸ਼ਨ ਦਾ ਸਿਧਾਂਤ

ਕੈਨੇਡਾ ਵਿੱਚ ਟੈਕਸ ਇੰਟਿਗ੍ਰੇਸ਼ਨ ਦਾ ਸਿਧਾਂਤ 1960 ਦੇ ਦਹਾਕੇ ਵਿੱਚ ਕਾਰਟਰ ਕਮਿਸ਼ਨ ਦੀ ਸਿਫਾਰਸ਼ਾਂ ਦੇ ਆਧਾਰ 'ਤੇ ਲਾਗੂ ਕੀਤਾ ਗਿਆ ਸੀ। ਇਸਦਾ ਲਕਸ਼ਿਆ ਇਹ ਯਕੀਨੀ ਬਣਾਉਣਾ ਸੀ ਕਿ ਵਿਅਕਤੀਆਂ ਨੂੰ ਲਗਭਗ ਇੱਕੋ ਜਿਹੀ ਮਾਤਰਾ ਦਾ ਟੈਕਸ ਦੇਣਾ ਪਵੇਗਾ ਚਾਹੇ ਉਹ ਆਮਦਨ ਸਿੱਧੀ ਤੌਰ 'ਤੇ ਕਮਾਉਣ ਜਾਂ ਕਾਰਪੋਰੇਸ਼ਨ ਰਾਹੀਂ ਕਮਾਉਣ ਦੇ ਬਾਅਦ ਵੰਡਿਆ ਜਾਵੇ।

ਛੋਟੇ ਕਾਰੋਬਾਰਾਂ ਦੀ ਛੂਟ

ਛੋਟੇ ਕਾਰੋਬਾਰਾਂ ਦੀ ਛੂਟ ਨੂੰ ਕੈਨੇਡੀਅਨ-ਨਿਯੰਤਰਿਤ ਪ੍ਰਾਈਵੇਟ ਕਾਰਪੋਰੇਸ਼ਨਾਂ (ਸੀਸੀਪੀਸੀ) ਨੂੰ ਟੈਕਸ ਫਾਇਦੇ ਪ੍ਰਦਾਨ ਕਰਨ ਲਈ ਲਾਗੂ ਕੀਤਾ ਗਿਆ ਸੀ ਅਤੇ ਇਹ ਕੈਨੇਡੀਅਨ ਟੈਕਸ ਨੀਤੀ ਦਾ ਇੱਕ ਕੋਰ ਹੈ। ਛੋਟੇ ਕਾਰੋਬਾਰਾਂ ਲਈ ਪREFERENTIAL ਟੈਕਸ ਦਰ ਕਈ ਵਾਰੀ ਬਦਲਦੀ ਰਹੀ ਹੈ ਪਰ ਇਹ ਕਾਰੋਬਾਰ ਦੇ ਮਾਲਕਾਂ ਲਈ ਮਹੱਤਵਪੂਰਨ ਟੈਕਸ ਟੈਕਸ ਦੇ ਰੁਕਾਵਟ ਦੇ ਮੌਕੇ ਪ੍ਰਦਾਨ ਕਰਦੀ ਹੈ।

ਡਿਵਿਡੈਂਡ ਟੈਕਸ ਕਰੈਡਿਟ ਪ੍ਰਣਾਲੀ

ਡਿਵਿਡੈਂਡ ਟੈਕਸ ਕਰੈਡਿਟ ਪ੍ਰਣਾਲੀ ਨੂੰ ਇਸ ਲਈ ਡਿਜ਼ਾਈਨ ਕੀਤਾ ਗਿਆ ਸੀ ਤਾਂ ਜੋ ਡਿਵਿਡੈਂਡਾਂ ਦੇ ਰਾਹੀਂ ਵੰਡੇ ਜਾਣ ਤੋਂ ਪਹਿਲਾਂ ਕਾਰਪੋਰੇਟ ਟੈਕਸ ਦੇ ਭੁਗਤਾਨ 'ਤੇ ਵਿਰੋਧੀ ਹੋਵੇ। ਇਹ ਪ੍ਰਣਾਲੀ ਯੋਗ ਅਤੇ ਗੈਰ-ਯੋਗ ਡਿਵਿਡੈਂਡਾਂ ਵਿੱਚ ਅੰਤਰ ਕਰਦੀ ਹੈ, ਜੋ ਕਾਰਪੋਰੇਟ ਆਮਦਨ ਦੇ ਵੱਖਰੇ ਸਰੋਤਾਂ 'ਤੇ ਲਾਗੂ ਹੁੰਦੀ ਹੈ।

ਹਾਲੀਆ ਵਿਕਾਸ

ਹਾਲੀਆ ਸਾਲਾਂ ਵਿੱਚ, ਕੈਨੇਡੀਅਨ ਸਰਕਾਰ ਨੇ ਨਿੱਜੀ ਕਾਰੋਬਾਰਾਂ ਨੂੰ ਪ੍ਰਭਾਵਿਤ ਕਰਨ ਵਾਲੀਆਂ ਵੱਖ-ਵੱਖ ਉਪਾਇਆਂ ਨੂੰ ਲਾਗੂ ਕੀਤਾ ਹੈ, ਜਿਸ ਵਿੱਚ ਸ਼ਾਮਲ ਹਨ:

ਨਿੱਜੀ ਕਾਰੋਬਾਰਾਂ ਦੇ ਅੰਦਰ ਪੈਸਿਵ ਨਿਵੇਸ਼ ਆਮਦਨ ਦੇ ਟੈਕਸ ਦੇ ਭੁਗਤਾਨ 'ਤੇ ਬਦਲਾਅ (2018)
ਪਰਿਵਾਰਕ ਮੈਂਬਰਾਂ ਨੂੰ ਡਿਵਿਡੈਂਡਾਂ ਰਾਹੀਂ ਆਮਦਨ ਵੰਡਣ 'ਤੇ ਸੀਮਾਵਾਂ (ਟੈਕਸ ਆਨ ਸਪਲਿਟ ਆਇਨਕ)
ਛੋਟੇ ਕਾਰੋਬਾਰਾਂ ਦੀ ਛੂਟ ਦੇ ਯੋਗਤਾ ਦੇ ਨਿਯਮਾਂ ਵਿੱਚ ਬਦਲਾਅ
ਟੈਕਸ ਇੰਟਿਗ੍ਰੇਸ਼ਨ ਨੂੰ ਬਿਹਤਰ ਪ੍ਰਾਪਤ ਕਰਨ ਲਈ ਚਲਦੇ ਰਹਿਣ ਵਾਲੇ ਸੁਧਾਰ

ਇਹ ਬਦਲਾਅ ਟੈਕਸ ਨਿਯਮਾਂ ਦੇ ਨਾਲ ਅਪਡੇਟ ਰਹਿਣ ਦੀ ਮਹੱਤਤਾ ਨੂੰ ਦਰਸਾਉਂਦੇ ਹਨ ਅਤੇ ਤੁਹਾਡੇ ਮੁਆਵਜ਼ਾ ਰਣਨੀਤੀ ਦੀ ਨਿਯਮਤ ਸਮੀਖਿਆ ਕਰਨ ਦੀ ਲੋੜ ਹੈ।

ਅਕਸਰ ਪੁੱਛੇ ਜਾਂਦੇ ਸਵਾਲ

ਯੋਗ ਅਤੇ ਗੈਰ-ਯੋਗ ਡਿਵਿਡੈਂਡਾਂ ਵਿੱਚ ਕੀ ਅੰਤਰ ਹੈ?

ਯੋਗ ਡਿਵਿਡੈਂਡ ਉਹ ਹਨ ਜੋ ਕਾਰਪੋਰੇਟ ਆਮਦਨ ਤੋਂ ਦਿੱਤੇ ਜਾਂਦੇ ਹਨ ਜੋ ਉੱਚ ਕਾਰਪੋਰੇਟ ਟੈਕਸ ਦਰ 'ਤੇ ਟੈਕਸ ਕੀਤਾ ਗਿਆ ਹੈ (ਲਗਭਗ 26-31% ਸੂਬੇ ਦੇ ਆਧਾਰ 'ਤੇ)। ਇਹ ਡਿਵਿਡੈਂਡ ਟੈਕਸ ਕਰੈਡਿਟ ਨੂੰ ਵੱਧ ਲਾਭਕਾਰੀ ਪ੍ਰਦਾਨ ਕਰਦੇ ਹਨ ਤਾਂ ਜੋ ਉੱਚ ਕਾਰਪੋਰੇਟ ਟੈਕਸ ਦੇ ਭੁਗਤਾਨ ਲਈ ਮੁਆਵਜ਼ਾ ਦਿੱਤਾ ਜਾ ਸਕੇ।

ਗੈਰ-ਯੋਗ ਡਿਵਿਡੈਂਡ ਉਹ ਹਨ ਜੋ ਆਮਤੌਰ 'ਤੇ ਛੋਟੇ ਕਾਰੋਬਾਰ ਦੀ ਛੂਟ ਤੋਂ ਲਾਭ ਪ੍ਰਾਪਤ ਕਰਨ ਵਾਲੀ ਆਮਦਨ ਤੋਂ ਦਿੱਤੇ ਜਾਂਦੇ ਹਨ (ਲਗਭਗ 9-13% ਦੇ ਟੈਕਸ 'ਤੇ)। ਇਹ ਡਿਵਿਡੈਂਡ ਛੋਟੇ ਟੈਕਸ ਕਰੈਡਿਟ ਪ੍ਰਾਪਤ ਕਰਦੇ ਹਨ, ਜੋ ਘੱਟ ਕਾਰਪੋਰੇਟ ਟੈਕਸ ਦੇ ਭੁਗਤਾਨ ਨੂੰ ਦਰਸਾਉਂਦੇ ਹਨ।

ਡਿਵਿਡੈਂਡ ਗ੍ਰੋਸ-ਅੱਪ ਕਿਵੇਂ ਕੰਮ ਕਰਦਾ ਹੈ?

ਡਿਵਿਡੈਂਡ ਗ੍ਰੋਸ-ਅੱਪ ਇੱਕ ਮਕੈਨਿਜ਼ਮ ਹੈ ਜੋ ਅਸਲ ਡਿਵਿਡੈਂਡ ਦੀ ਮਾਤਰਾ ਨੂੰ "ਗ੍ਰੋਸ-ਅੱਪ" ਕਰਦਾ ਹੈ ਤਾਂ ਜੋ ਡਿਵਿਡੈਂਡ ਨੂੰ ਪੈਦਾ ਕਰਨ ਵਾਲੀ ਕਾਰਪੋਰੇਟ ਆਮਦਨ ਦੀ ਪੂਰਕਤਾ ਦਾ ਅੰਦਾਜ਼ਾ ਲਗਾਇਆ ਜਾ ਸਕੇ। 2023 ਲਈ:

ਗੈਰ-ਯੋਗ ਡਿਵਿਡੈਂਡਾਂ ਨੂੰ 15% ਨਾਲ ਗ੍ਰੋਸ-ਅੱਪ ਕੀਤਾ ਜਾਂਦਾ ਹੈ
ਯੋਗ ਡਿਵਿਡੈਂਡਾਂ ਨੂੰ 38% ਨਾਲ ਗ੍ਰੋਸ-ਅੱਪ ਕੀਤਾ ਜਾਂਦਾ ਹੈ

ਇਹ ਗ੍ਰੋਸ-ਅੱਪ ਕੀਤੀ ਗਈ ਮਾਤਰਾ ਤੁਹਾਡੇ ਟੈਕਸਯੋਗ ਆਮਦਨ ਵਿੱਚ ਸ਼ਾਮਲ ਕੀਤੀ ਜਾਂਦੀ ਹੈ, ਪਰ ਤੁਸੀਂ ਫਿਰ ਕਾਰਪੋਰੇਟ ਟੈਕਸ ਦੇ ਭੁਗਤਾਨ ਲਈ ਮੁਆਵਜ਼ਾ ਦੇਣ ਲਈ ਡਿਵਿਡੈਂਡ ਟੈਕਸ ਕਰੈਡਿਟ ਪ੍ਰਾਪਤ ਕਰਦੇ ਹੋ।

ਕੀ ਮੈਂ ਸਿਰਫ ਡਿਵਿਡੈਂਡਾਂ ਨੂੰ ਭੁਗਤਾਨ ਕਰ ਸਕਦਾ ਹਾਂ ਅਤੇ ਕੋਈ ਤਨਖਾਹ ਨਹੀਂ?

ਹਾਂ, ਤੁਸੀਂ ਸਿਰਫ ਡਿਵਿਡੈਂਡਾਂ ਨੂੰ ਭੁਗਤਾਨ ਕਰਨਾ ਸੰਭਵ ਹੈ। ਹਾਲਾਂਕਿ, ਇਸ ਰਣਨੀਤੀ ਦਾ ਮਤਲਬ ਹੈ:

ਤੁਸੀਂ ਸੀਪੀਪੀ ਵਿੱਚ ਯੋਗਦਾਨ ਨਹੀਂ ਕਰੋਂਗੇ
ਤੁਸੀਂ ਆਰਆਰਐਸਪੀ ਯੋਗਦਾਨ ਕਮਰਾ ਨਹੀਂ ਬਣਾਉਂਗੇ
ਤੁਹਾਨੂੰ ਕੁਝ ਕਰਜ਼ੇ ਜਾਂ ਮੋਰਟਗੇਜ ਲਈ ਮੁਸ਼ਕਲ ਹੋ ਸਕਦੀ ਹੈ
ਤੁਹਾਡੇ ਕੋਲ ਕੁਝ ਨਿੱਜੀ ਟੈਕਸ ਕਰੈਡਿਟਾਂ ਲਈ "ਕਮਾਈ ਆਮਦਨ" ਨਹੀਂ ਹੋਵੇਗਾ

ਬਹੁਤ ਸਾਰੇ ਕਾਰੋਬਾਰ ਦੇ ਮਾਲਕਾਂ ਲਈ, ਤਨਖਾਹ ਅਤੇ ਡਿਵਿਡੈਂਡਾਂ ਦਾ ਸੰਯੋਜਨ ਸਭ ਤੋਂ ਵਧੀਆ ਕੁੱਲ ਫਾਇਦੇ ਪ੍ਰਦਾਨ ਕਰਦਾ ਹੈ।

ਕੀ ਆਪਣੀ ਤਨਖਾਹ ਦੇ ਭੁਗਤਾਨ ਕਰਨ ਨਾਲ ਮੇਰੇ ਕਾਰਪੋਰੇਸ਼ਨ ਦੇ ਟੈਕਸ 'ਤੇ ਪ੍ਰਭਾਵ ਪਵੇਗਾ?

ਤਨਖਾਹ ਤੁਹਾਡੇ ਕਾਰਪੋਰੇਸ਼ਨ ਲਈ ਇੱਕ ਟੈਕਸ-ਕਟੌਤੀਯੋਗ ਖਰਚ ਹੈ, ਜੋ ਇਸਦੇ ਟੈਕਸਯੋਗ ਆਮਦਨ ਨੂੰ ਡਾਲਰ-ਦੇ-ਡਾਲਰ ਘਟਾਉਂਦੀ ਹੈ। ਇਸਦਾ ਮਤਲਬ ਹੈ ਕਿ ਤੁਹਾਡੇ ਕਾਰਪੋਰੇਸ਼ਨ ਨੂੰ ਉਸਦੀ ਟੈਕਸ ਦਰ ਦੇ ਅਨੁਸਾਰ ਭੁਗਤਾਨ ਕੀਤੀ ਗਈ ਤਨਖਾਹ ਦੇ ਬਰਾਬਰ ਕਾਰਪੋਰੇਟ ਟੈਕਸ ਦੀ ਬਚਤ ਹੁੰਦੀ ਹੈ।

ਕੀ ਡਿਵਿਡੈਂਡਾਂ ਨੂੰ ਲੈਣ ਨਾਲ ਮੇਰੀ OAS ਕਲੋਬੈਕ 'ਤੇ ਪ੍ਰਭਾਵ ਪਵੇਗਾ?

ਹਾਂ। ਡਿਵਿਡੈਂਡਾਂ ਦਾ ਪ੍ਰਭਾਵ OAS (ਓਲਡ ਏਜ ਸੁਰੱਖਿਆ) ਕਲੋਬੈਕ 'ਤੇ ਵੱਡਾ ਹੁੰਦਾ ਹੈ, ਜਦੋਂ ਤੁਸੀਂ ਤਨਖਾਹ ਦੇ ਤੌਰ 'ਤੇ ਪ੍ਰਾਪਤ ਕੀਤੇ ਸਮਾਨ ਦੀ ਰਕਮ ਨੂੰ ਡਿਵਿਡੈਂਡਾਂ ਦੇ ਤੌਰ 'ਤੇ ਪ੍ਰਾਪਤ ਕਰਦੇ ਹੋ, ਕਿਉਂਕਿ ਡਿਵਿਡੈਂਡ ਗ੍ਰੋਸ-ਅੱਪ। ਗ੍ਰੋਸ-ਅੱਪ ਕੀਤੀ ਗਈ ਡਿਵਿਡੈਂਡਾਂ ਦੀ ਮਾਤਰਾ OAS ਕਲੋਬੈਕ ਦੇ ਹਿਸਾਬ ਲਈ ਤੁਹਾਡੇ ਨਿੱਜੀ ਆਮਦਨ ਦੀ ਗਣਨਾ ਕਰਨ ਵਿੱਚ ਵਰਤੀ ਜਾਂਦੀ ਹੈ।

ਮੈਨੂੰ ਆਪਣੀ ਮੁਆਵਜ਼ਾ ਰਣਨੀਤੀ ਕਿੰਨੀ ਵਾਰੀ ਸਮੀਖਿਆ ਕਰਨੀ ਚਾਹੀਦੀ ਹੈ?

ਤੁਸੀਂ ਆਪਣੀ ਮੁਆਵਜ਼ਾ ਰਣਨੀਤੀ ਦੀ ਸਮੀਖਿਆ ਕਰਨੀ ਚਾਹੀਦੀ ਹੈ:

ਸਾਲਾਨਾ, ਆਪਣੇ ਵਿੱਤੀ ਸਾਲ ਦੇ ਅੰਤ ਤੋਂ ਪਹਿਲਾਂ
ਜਦੋਂ ਟੈਕਸ ਦੇ ਕਾਨੂੰਨਾਂ ਵਿੱਚ ਮਹੱਤਵਪੂਰਨ ਬਦਲਾਅ ਆਉਂਦੇ ਹਨ
ਜਦੋਂ ਤੁਹਾਡੀ ਨਿੱਜੀ ਵਿੱਤੀ ਸਥਿਤੀ ਬਦਲਦੀ ਹੈ
ਜਦੋਂ ਤੁਹਾਡੇ ਕਾਰੋਬਾਰ ਦੇ ਪ੍ਰਦਰਸ਼ਨ ਵਿੱਚ ਮਹੱਤਵਪੂਰਨ ਬਦਲਾਅ ਹੁੰਦੇ ਹਨ

ਕੀ ਇਹ ਕੈਲਕੂਲੇਟਰ ਪੇਸ਼ੇਵਰ ਟੈਕਸ ਸਲਾਹ ਦਾ ਬਦਲਾਅ ਕਰ ਸਕਦਾ ਹੈ?

ਨਹੀਂ। ਜਦੋਂ ਕਿ ਸਾਡਾ ਕੈਲਕੂਲੇਟਰ ਮੌਜੂਦਾ ਟੈਕਸ ਦੀਆਂ ਦਰਾਂ ਅਤੇ ਆਮ ਸਿਧਾਂਤਾਂ ਦੇ ਆਧਾਰ 'ਤੇ ਕੀਮਤੀ ਜਾਣਕਾਰੀ ਪ੍ਰਦਾਨ ਕਰਦਾ ਹੈ, ਇਹ ਵਿਅਕਤੀਗਤ ਪੇਸ਼ੇਵਰ ਸਲਾਹ ਦਾ ਬਦਲਾਅ ਨਹੀਂ ਕਰ ਸਕਦਾ। ਟੈਕਸ ਯੋਜਨਾ ਵਿੱਚ ਸਿਰਫ ਤੁਰੰਤ ਟੈਕਸ ਗਣਨਾਵਾਂ ਤੋਂ ਬਾਹਰ ਹੋਰ ਕਾਰਕ ਸ਼ਾਮਲ ਹੁੰਦੇ ਹਨ, ਜਿਸ ਵਿੱਚ ਲੰਬੇ ਸਮੇਂ ਦੀ ਯੋਜਨਾ, ਜੋਖਮ ਪ੍ਰਬੰਧਨ, ਅਤੇ ਤੁਹਾਡੇ ਹਾਲਾਤਾਂ ਦੀਆਂ ਵਿਸ਼ੇਸ਼ਤਾਵਾਂ ਸ਼ਾਮਲ ਹਨ।

ਕੀ ਕੈਲਕੂਲੇਟਰ ਦੇ ਨਤੀਜੇ ਕਿੰਨੇ ਸਹੀ ਹਨ?

ਸਾਡਾ ਕੈਲਕੂਲੇਟਰ ਮੌਜੂਦਾ ਫੈਡਰਲ ਅਤੇ ਸੂਬਾਈ ਟੈਕਸ ਦੀਆਂ ਦਰਾਂ ਦੀ ਵਰਤੋਂ ਕਰਦਾ ਹੈ ਅਤੇ ਸਥਾਪਿਤ ਟੈਕਸ ਗਣਨਾ ਪদ্ধਤੀਆਂ ਦੀ ਪਾਲਣਾ ਕਰਦਾ ਹੈ। ਹਾਲਾਂਕਿ, ਇਹ ਕੁਝ ਸਧਾਰਣੀਆਂ ਅਤੇ ਧਾਰਣਾਵਾਂ ਬਣਾਉਂਦਾ ਹੈ। ਸਹੀ ਟੈਕਸ ਯੋਜਨਾ ਲਈ, ਅਸੀਂ ਇੱਕ ਯੋਗਤਾਪੂਰਨ ਟੈਕਸ ਪੇਸ਼ੇਵਰ ਨਾਲ ਸਲਾਹ ਕਰਨ ਦੀ ਸਿਫਾਰਸ਼ ਕਰਦੇ ਹਾਂ ਜੋ ਤੁਹਾਡੇ ਵਿਸ਼ੇਸ਼ ਹਾਲਾਤਾਂ ਨੂੰ ਧਿਆਨ ਵਿੱਚ ਰੱਖ ਸਕਦਾ ਹੈ।

ਕੋਡ ਉਦਾਹਰਣ

ਇੱਥੇ ਕੁਝ ਕੋਡ ਉਦਾਹਰਣ ਹਨ ਜੋ ਤਨਖਾਹ ਬਨਾਮ ਡਿਵਿਡੈਂਡ ਫੈਸਲੇ ਦੇ ਵੱਖ-ਵੱਖ ਪੱਖਾਂ ਦੀ ਗਣਨਾ ਕਰਨ ਦਾ ਤਰੀਕਾ ਦਿਖਾਉਂਦੇ ਹਨ:

1// ਨਿੱਜੀ ਆਮਦਨ ਟੈਕਸ (ਸਧਾਰਿਤ ਉਦਾਹਰਣ) ਦੀ ਗਣਨਾ ਕਰੋ
2function calculatePersonalIncomeTax(income, province) {
3  // ਫੈਡਰਲ ਟੈਕਸ ਬ੍ਰੈਕਟ (2023)
4  const federalBrackets = [
5    { min: 0, max: 53359, rate: 0.15 },
6    { min: 53359, max: 106717, rate: 0.205 },
7    { min: 106717, max: 165430, rate: 0.26 },
8    { min: 165430, max: 235675, rate: 0.29 },
9    { min: 235675, max: Infinity, rate: 0.33 }
10  ];
11  
12  // ਸੂਬਾਈ ਟੈਕਸ ਬ੍ਰੈਕਟ ਵੀ ਇੱਥੇ ਪਰਿਭਾਸ਼ਿਤ ਕੀਤੇ ਜਾਣਗੇ
13  // ਇਹ ਸਿਰਫ਼ ਇੱਕ ਸਧਾਰਿਤ ਉਦਾਹਰਣ ਹੈ
14  const provincialRates = {
15    'ON': 0.0505, // ਉਦਾਹਰਣ ਲਈ ਸਧਾਰਿਤ
16    'BC': 0.0506,
17    'AB': 0.10,
18    // ਹੋਰ ਸੂਬੇ...
19  };
20  
21  // ਫੈਡਰਲ ਟੈਕਸ ਦੀ ਗਣਨਾ ਕਰੋ
22  let federalTax = 0;
23  for (const bracket of federalBrackets) {
24    if (income > bracket.min) {
25      const taxableAmount = Math.min(income - bracket.min, bracket.max - bracket.min);
26      federalTax += taxableAmount * bracket.rate;
27    }
28  }
29  
30  // ਸਧਾਰਿਤ ਸੂਬਾਈ ਟੈਕਸ (ਵਾਸਤਵ ਵਿੱਚ, ਬ੍ਰੈਕਟਾਂ ਦੀ ਵਰਤੋਂ ਕੀਤੀ ਜਾਵੇਗੀ)
31  const provincialTax = income * provincialRates[province];
32  
33  return federalTax + provincialTax;
34}
35
36// ਸੀਪੀਪੀ ਯੋਗਦਾਨ ਦੀ ਗਣਨਾ ਕਰੋ
37function calculateCPP(salary) {
38  const basicExemption = 3500;
39  const maxPensionableEarnings = 66600;
40  const cppRate = 0.0595;
41  
42  if (salary <= basicExemption) return 0;
43  
44  const contributoryEarnings = Math.min(salary, maxPensionableEarnings) - basicExemption;
45  return contributoryEarnings * cppRate;
46}
47
48// ਆਰਆਰਐਸਪੀ ਯੋਗਦਾਨ ਕਮਰੇ ਦੀ ਗਣਨਾ ਕਰੋ
49function calculateRRSPRoom(earnedIncome) {
50  const rrspRate = 0.18;
51  const maxContribution = 30780; // 2023 ਸੀਮਾ
52  
53  return Math.min(earnedIncome * rrspRate, maxContribution);
54}
55

1# ਪਾਈਥਨ ਵਿੱਚ ਡਿਵਿਡੈਂਡ ਟੈਕਸ ਦੀ ਗਣਨਾ
2def calculate_dividend_tax(dividend_amount, province, is_eligible=False):
3    # ਗ੍ਰੋਸ-ਅੱਪ ਦਰਾਂ
4    eligible_gross_up = 0.38
5    non_eligible_gross_up = 0.15
6    
7    # ਡਿਵਿਡੈਂਡ ਟੈਕਸ ਕਰੈਡਿਟ ਦਰਾਂ (ਸਧਾਰਿਤ)
8    eligible_dtc_rate = 0.15
9    non_eligible_dtc_rate = 0.09
10    
11    # ਗ੍ਰੋਸ-ਅੱਪ ਲਾਗੂ ਕਰੋ
12    gross_up_rate = eligible_gross_up if is_eligible else non_eligible_gross_up
13    grossed_up_amount = dividend_amount * (1 + gross_up_rate)
14    
15    # ਗ੍ਰੋਸ-ਅੱਪ ਕੀਤੀ ਗਈ ਮਾਤਰਾ 'ਤੇ ਟੈਕਸ ਦੀ ਗਣਨਾ ਕਰੋ (ਸਧਾਰਿਤ)
16    # ਵਾਸਤਵ ਵਿੱਚ, ਬ੍ਰੈਕਟਾਂ ਦੀ ਵਰਤੋਂ ਕੀਤੀ ਜਾਵੇਗੀ
17    tax_rate = get_marginal_tax_rate(grossed_up_amount, province)
18    tax_on_grossed_up = grossed_up_amount * tax_rate
19    
20    # ਡਿਵਿਡੈਂਡ ਟੈਕਸ ਕਰੈਡਿਟ ਲਾਗੂ ਕਰੋ
21    dtc_rate = eligible_dtc_rate if is_eligible else non_eligible_dtc_rate
22    dividend_tax_credit = grossed_up_amount * dtc_rate
23    
24    # ਆਖਰੀ ਟੈਕਸ (ਨਕਾਰਾਤਮਕ ਨਹੀਂ ਹੋ ਸਕਦਾ)
25    return max(0, tax_on_grossed_up - dividend_tax_credit)
26
27# ਤਨਖਾਹ ਬਨਾਮ ਡਿਵਿਡੈਂਡ ਦੀ ਤੁਲਨਾ ਕਰੋ
28def compare_salary_vs_dividend(province, income_needed, corporate_tax_rate):
29    # ਤਨਖਾਹ ਵਿਕਲਪ
30    personal_tax_on_salary = calculate_personal_income_tax(income_needed, province)
31    cpp_contributions = calculate_cpp_contributions(income_needed)
32    net_salary = income_needed - personal_tax_on_salary - cpp_contributions
33    corporate_tax_savings = income_needed * corporate_tax_rate
34    
35    # ਡਿਵਿਡੈਂਡ ਵਿਕਲਪ
36    corporate_tax = income_needed * corporate_tax_rate
37    dividend_amount = income_needed - corporate_tax
38    personal_tax_on_dividend = calculate_dividend_tax(dividend_amount, province)
39    net_dividend = dividend_amount - personal_tax_on_dividend
40    
41    return {
42        'salary': {
43            'personal_tax': personal_tax_on_salary,
44            'cpp': cpp_contributions,
45            'net_income': net_salary,
46            'corporate_tax_savings': corporate_tax_savings,
47            'total_take_home': net_salary
48        },
49        'dividend': {
50            'corporate_tax': corporate_tax,
51            'dividend_amount': dividend_amount,
52            'personal_tax': personal_tax_on_dividend,
53            'net_income': net_dividend,
54            'total_take_home': net_dividend
55        }
56    }
57

1// ਜਾਵਾ ਉਦਾਹਰਣ ਤਨਖਾਹ-ਡਿਵਿਡੈਂਡ ਮਿਲਾਪ ਦੀ ਗਣਨਾ ਕਰਨ ਲਈ
2public class CompensationOptimizer {
3    
4    public static CompensationResult findOptimalMix(
5            double desiredIncome, 
6            String province, 
7            double existingSalary, 
8            double existingDividends) {
9        
10        // ਸਾਰੇ ਵਾਧੂ ਆਮਦਨ ਨੂੰ ਤਨਖਾਹ ਦੇ ਤੌਰ 'ਤੇ ਸ਼ੁਰੂ ਕਰੋ
11        double bestTakeHome = 0;
12        double optimalSalary = 0;
13        double optimalDividend = 0;
14        
15        // ਵੱਖ-ਵੱਖ ਤਨਖਾਹ/ਡਿਵਿਡੈਂਡ ਸੰਯੋਜਨਾਂ ਦੀ ਕੋਸ਼ਿਸ਼ ਕਰੋ
16        for (double salaryRatio = 0; salaryRatio <= 1.0; salaryRatio += 0.05) {
17            double additionalSalary = desiredIncome * salaryRatio;
18            double additionalDividend = desiredIncome * (1 - salaryRatio);
19            
20            double totalSalary = existingSalary + additionalSalary;
21            double totalDividend = existingDividends + additionalDividend;
22            
23            TaxResult result = calculateTaxes(totalSalary, totalDividend, province);
24            
25            if (result.getTotalTakeHome() > bestTakeHome) {
26                bestTakeHome = result.getTotalTakeHome();
27                optimalSalary = additionalSalary;
28                optimalDividend = additionalDividend;
29            }
30        }
31        
32        return new CompensationResult(optimalSalary, optimalDividend, bestTakeHome);
33    }
34    
35    // ਹੋਰ ਟੈਕਸ ਗਣਨਾ ਲਈ ਵਿਧੀਆਂ ਇੱਥੇ ਲਾਗੂ ਕੀਤੀਆਂ ਜਾਣਗੀਆਂ
36}
37

ਹਵਾਲੇ

ਕੈਨੇਡਾ ਰੇਵਨਿਊ ਏਜੰਸੀ। "T2 ਕਾਰਪੋਰੇਸ਼ਨ ਆਮਦਨ ਟੈਕਸ ਗਾਈਡ।" https://www.canada.ca/en/revenue-agency/services/forms-publications/publications/t4012.html
ਕੈਨੇਡਾ ਰੇਵਨਿਊ ਏਜੰਸੀ। "ਕੈਨੇਡੀਅਨ ਆਮਦਨ ਟੈਕਸ ਦੀਆਂ ਦਰਾਂ ਵਿਅਕਤੀਆਂ ਲਈ - ਮੌਜੂਦਾ ਅਤੇ ਪਿਛਲੇ ਸਾਲ।" https://www.canada.ca/en/revenue-agency/services/tax/individuals/frequently-asked-questions-individuals/canadian-income-tax-rates-individuals-current-previous-years.html
ਕੈਨੇਡਾ ਰੇਵਨਿਊ ਏਜੰਸੀ। "ਡਿਵਿਡੈਂਡ ਟੈਕਸ ਕਰੈਡਿਟ।" https://www.canada.ca/en/revenue-agency/services/tax/individuals/topics/about-your-tax-return/tax-return/completing-a-tax-return/deductions-credits-expenses/line-40425-federal-dividend-tax-credit.html
ਕੈਨੇਡਾ ਪੈਨਸ਼ਨ ਯੋਜਨਾ। "ਯੋਗਦਾਨ ਦੀਆਂ ਦਰਾਂ, ਅਧਿਕਤਮ ਅਤੇ ਛੋਟਾਂ।" https://www.canada.ca/en/revenue-agency/services/tax/businesses/topics/payroll/payroll-deductions-contributions/canada-pension-plan-cpp/cpp-contribution-rates-maximums-exemptions.html
ਚਾਰਟਰਡ ਪੇਸ਼ੇਵਰਾਂ ਦੇ ਕੈਨੇਡਾ। "ਟੈਕਸ ਯੋਜਨਾ ਗਾਈਡ।" https://www.cpacanada.ca/en/business-and-accounting-resources/taxation/blog/2021/december/2022-tax-planning-guide
ਕੈਨੇਡਾ ਦਾ ਵਿੱਤ ਵਿਭਾਗ। "ਟੈਕਸ ਖਰਚ ਅਤੇ ਮੁਲਾਂਕਣ।" https://www.canada.ca/en/department-finance/services/publications/federal-tax-expenditures.html

ਨਤੀਜਾ

ਤਨਖਾਹ ਅਤੇ ਡਿਵਿਡੈਂਡਾਂ ਦੇ ਵਿਚਕਾਰ ਦਾ ਫੈਸਲਾ ਕੈਨੇਡੀਅਨ ਕਾਰੋਬਾਰ ਦੇ ਮਾਲਕਾਂ ਲਈ ਸਭ ਤੋਂ ਮਹੱਤਵਪੂਰਨ ਟੈਕਸ ਯੋਜਨਾ ਦੇ ਵਿਚਾਰਾਂ ਵਿੱਚੋਂ ਇੱਕ ਹੈ। ਜਦੋਂ ਕਿ ਕੈਨੇਡੀਅਨ ਟੈਕਸ ਪ੍ਰਣਾਲੀ ਕਾਰਪੋਰੇਟ ਅਤੇ ਨਿੱਜੀ ਟੈਕਸਾਂ ਦੇ ਵਿਚਕਾਰ ਇੰਟਿਗ੍ਰੇਸ਼ਨ ਪ੍ਰਾਪਤ ਕਰਨ ਦੀ ਕੋਸ਼ਿਸ਼ ਕਰਦੀ ਹੈ, ਸਭ ਤੋਂ ਉਤਮ ਰਣਨੀਤੀ ਵਿਅਕਤੀਗਤ ਹਾਲਾਤਾਂ, ਸੂਬੇ ਦੇ ਰਹਿਣ ਵਾਲੇ, ਆਮਦਨ ਦੇ ਪੱਧਰਾਂ, ਅਤੇ ਨਿੱਜੀ ਵਿੱਤੀ ਲਕਸ਼ਾਂ ਦੇ ਆਧਾਰ 'ਤੇ ਵੱਖਰੀ ਹੁੰਦੀ ਹੈ।

ਸਾਡਾ ਕੈਨੇਡੀਅਨ ਕਾਰੋਬਾਰੀ ਤਨਖਾਹ ਬਨਾਮ ਡਿਵਿਡੈਂਡ ਟੈਕਸ ਕੈਲਕੂਲੇਟਰ ਤੁਹਾਡੇ ਵਿਕਲਪਾਂ ਦਾ ਵਿਸ਼ਲੇਸ਼ਣ ਕਰਨ ਲਈ ਇੱਕ ਕੀਮਤੀ ਸ਼ੁਰੂਆਤ ਪ੍ਰਦਾਨ ਕਰਦਾ ਹੈ, ਪਰ ਅਸੀਂ ਤੁਹਾਡੇ ਵਿਸ਼ੇਸ਼ ਹਾਲਾਤਾਂ ਦੇ ਆਧਾਰ 'ਤੇ ਵਿਅਕਤੀਗਤ ਸਲਾਹ ਲਈ ਯੋਗਤਾਪੂਰਨ ਟੈਕਸ ਪੇਸ਼ੇਵਰ ਨਾਲ ਸਲਾਹ ਕਰਨ ਦੀ ਸਿਫਾਰਸ਼ ਕਰਦੇ ਹਾਂ।

ਟੈਕਸ ਦੇ ਵੱਖ-ਵੱਖ ਮੁਆਵਜ਼ਾ ਰਣਨੀਤੀਆਂ ਦੇ ਪ੍ਰਭਾਵਾਂ ਨੂੰ ਸਮਝ ਕੇ ਅਤੇ ਟੈਕਸ ਦੇ ਕਾਨੂੰਨਾਂ ਅਤੇ ਨਿੱਜੀ ਹਾਲਾਤਾਂ ਵਿੱਚ ਬਦਲਾਅ ਆਉਣ 'ਤੇ ਆਪਣੀ ਪਹੁੰਚ ਦੀ ਨਿਯਮਤ ਸਮੀਖਿਆ ਕਰਕੇ, ਤੁਸੀਂ ਆਪਣੇ ਕੁੱਲ ਟੈਕਸ ਬੋਝ ਨੂੰ ਘਟਾ ਸਕਦੇ ਹੋ ਜਦੋਂ ਕਿ ਆਪਣੇ ਵਿੱਤੀ ਅਤੇ ਰਿਟਾਇਰਮੈਂਟ ਯੋਜਨਾ ਦੇ ਉਦੇਸ਼ਾਂ ਨੂੰ ਪੂਰਾ ਕਰਦੇ ਹੋ।

ਕੀ ਤੁਸੀਂ ਆਪਣੀ ਮੁਆਵਜ਼ਾ ਰਣਨੀਤੀ ਨੂੰ ਅਨੁਕੂਲਿਤ ਕਰਨ ਲਈ ਤਿਆਰ ਹੋ? ਹੁਣ ਸਾਡੇ ਕੈਲਕੂਲੇਟਰ ਦੀ ਕੋਸ਼ਿਸ਼ ਕਰੋ ਅਤੇ ਆਪਣੇ ਕੈਨੇਡੀਅਨ ਕਾਰਪੋਰੇਸ਼ਨ ਤੋਂ ਆਪਣੇ ਆਪ ਨੂੰ ਭੁਗਤਾਨ ਕਰਨ ਦੇ ਸਭ ਤੋਂ ਟੈਕਸ-ਕੁਸ਼ਲ ਤਰੀਕੇ ਬਾਰੇ ਕੀਮਤੀ ਜਾਣਕਾਰੀ ਪ੍ਰਾਪਤ ਕਰੋ।

💬

ਪ੍ਰਤਿਕ੍ਰਿਆ

💬

ਇਸ ਟੂਲ ਬਾਰੇ ਫੀਡਬੈਕ ਦੇਣ ਲਈ ਫੀਡਬੈਕ ਟੋਸਟ 'ਤੇ ਕਲਿੱਕ ਕਰੋ।

🔗

ਸਬੰਧਿਤ ਸੰਦਾਰਬਾਰਾਂ

ਆਪਣੇ ਕਾਰਜ ਦੇ ਲਈ ਵਰਤਣ ਯੋਗ ਹੋਣ ਵਾਲੇ ਹੋਰ ਸੰਦੇਸ਼ ਦੀ ਖੋਜ ਕਰੋ

ਕੈਨੇਡੀਅਨ ਕਾਰੋਬਾਰੀ ਤਨਖਾਹ ਅਤੇ ਡਿਵਿਡੈਂਡ ਕਰ ਦੀ ਗਣਨਾ ਕਰਨ ਵਾਲਾ ਯੰਤਰ

ਕੈਨੇਡੀਅਨ ਕਾਰੋਬਾਰੀ ਤਨਖਾਹ ਬਨਾਮ ਡਿਵਿਡੈਂਡ ਗਣਨਾ ਕਰਨ ਵਾਲਾ

ਆਪਣੀ ਜਾਣਕਾਰੀ ਦਾਖਲ ਕਰੋ

ਦਸਤਾਵੇਜ਼ੀਕਰਣ

ਕੈਨੇਡੀਅਨ ਕਾਰੋਬਾਰੀ ਤਨਖਾਹ ਬਨਾਮ ਡਿਵਿਡੈਂਡ ਟੈਕਸ ਕੈਲਕੂਲੇਟਰ

ਪਰਿਚਯ

ਕੈਨੇਡਾ ਵਿੱਚ ਤਨਖਾਹ ਬਨਾਮ ਡਿਵਿਡੈਂਡ ਮੁਆਵਜ਼ਾ ਨੂੰ ਸਮਝਣਾ

ਤਨਖਾਹ ਮੁਆਵਜ਼ਾ

ਡਿਵਿਡੈਂਡ ਮੁਆਵਜ਼ਾ

ਕੈਨੇਡਾ ਵਿੱਚ ਟੈਕਸ ਇੰਟਿਗ੍ਰੇਸ਼ਨ

ਇਸ ਕੈਲਕੂਲੇਟਰ ਨੂੰ ਵਰਤਣ ਦਾ ਤਰੀਕਾ

ਟੈਕਸ ਕੈਲਕੂਲੇਸ਼ਨ ਪদ্ধਤੀ

ਨਿੱਜੀ ਆਮਦਨ ਟੈਕਸ ਦੀ ਕੈਲਕੂਲੇਸ਼ਨ

ਸੀਪੀਪੀ ਯੋਗਦਾਨ ਦੀ ਕੈਲਕੂਲੇਸ਼ਨ

ਆਰਆਰਐਸਪੀ ਯੋਗਦਾਨ ਕਮਰਾ ਕੈਲਕੂਲੇਸ਼ਨ

ਡਿਵਿਡੈਂਡ ਟੈਕਸ ਦੀ ਕੈਲਕੂਲੇਸ਼ਨ

ਕਾਰਪੋਰੇਟ ਟੈਕਸ ਦੀ ਬਚਤ

ਸੂਬਾਈ ਟੈਕਸ ਦੇ ਵਿਚਾਰ

ਓਂਟਾਰੀਓ (ON)

ਬ੍ਰਿਟਿਸ਼ ਕੋਲੰਬੀਆ (BC)

ਅਲਬਰਟਾ (AB)

ਕਿਬੇਕ (QC)

ਹੋਰ ਸੂਬੇ ਅਤੇ ਖੇਤਰ

ਵਰਤੋਂ ਦੇ ਮਾਮਲੇ ਅਤੇ ਉਦਾਹਰਣ

ਉਦਾਹਰਣ 1: ਓਂਟਾਰੀਓ ਵਿੱਚ ਛੋਟਾ ਕਾਰੋਬਾਰ ਮਾਲਕ

ਉਦਾਹਰਣ 2: ਬ੍ਰਿਟਿਸ਼ ਕੋਲੰਬੀਆ ਵਿੱਚ ਪੇਸ਼ੇਵਰ ਕਾਰਪੋਰੇਸ਼ਨ

ਉਦਾਹਰਣ 3: ਮਿਲੀ ਜੁਲੀ ਮੁਆਵਜ਼ਾ ਰਣਨੀਤੀ

ਟੈਕਸ ਦੇ ਵਿਚਾਰਾਂ ਤੋਂ ਬਾਹਰ ਦੇ ਕਾਰਕ

ਰਿਟਾਇਰਮੈਂਟ ਯੋਜਨਾ

ਨਕਦੀ ਦੇ ਪ੍ਰਬੰਧਨ

ਕਾਰੋਬਾਰੀ ਵਿਰਾਸਤ ਦੀ ਯੋਜਨਾ

ਜੀਵਨ ਸ਼ੈਲੀ ਅਤੇ ਨਿੱਜੀ ਜ਼ਰੂਰਤਾਂ

ਕੈਨੇਡੀਅਨ ਕਾਰਪੋਰੇਟ ਟੈਕਸ ਦਾ ਇਤਿਹਾਸ

ਇੰਟਿਗ੍ਰੇਸ਼ਨ ਦਾ ਸਿਧਾਂਤ

ਛੋਟੇ ਕਾਰੋਬਾਰਾਂ ਦੀ ਛੂਟ

ਡਿਵਿਡੈਂਡ ਟੈਕਸ ਕਰੈਡਿਟ ਪ੍ਰਣਾਲੀ

ਹਾਲੀਆ ਵਿਕਾਸ

ਅਕਸਰ ਪੁੱਛੇ ਜਾਂਦੇ ਸਵਾਲ

ਯੋਗ ਅਤੇ ਗੈਰ-ਯੋਗ ਡਿਵਿਡੈਂਡਾਂ ਵਿੱਚ ਕੀ ਅੰਤਰ ਹੈ?

ਡਿਵਿਡੈਂਡ ਗ੍ਰੋਸ-ਅੱਪ ਕਿਵੇਂ ਕੰਮ ਕਰਦਾ ਹੈ?

ਕੀ ਮੈਂ ਸਿਰਫ ਡਿਵਿਡੈਂਡਾਂ ਨੂੰ ਭੁਗਤਾਨ ਕਰ ਸਕਦਾ ਹਾਂ ਅਤੇ ਕੋਈ ਤਨਖਾਹ ਨਹੀਂ?

ਕੀ ਆਪਣੀ ਤਨਖਾਹ ਦੇ ਭੁਗਤਾਨ ਕਰਨ ਨਾਲ ਮੇਰੇ ਕਾਰਪੋਰੇਸ਼ਨ ਦੇ ਟੈਕਸ 'ਤੇ ਪ੍ਰਭਾਵ ਪਵੇਗਾ?

ਕੀ ਡਿਵਿਡੈਂਡਾਂ ਨੂੰ ਲੈਣ ਨਾਲ ਮੇਰੀ OAS ਕਲੋਬੈਕ 'ਤੇ ਪ੍ਰਭਾਵ ਪਵੇਗਾ?

ਮੈਨੂੰ ਆਪਣੀ ਮੁਆਵਜ਼ਾ ਰਣਨੀਤੀ ਕਿੰਨੀ ਵਾਰੀ ਸਮੀਖਿਆ ਕਰਨੀ ਚਾਹੀਦੀ ਹੈ?

ਕੀ ਇਹ ਕੈਲਕੂਲੇਟਰ ਪੇਸ਼ੇਵਰ ਟੈਕਸ ਸਲਾਹ ਦਾ ਬਦਲਾਅ ਕਰ ਸਕਦਾ ਹੈ?

ਕੀ ਕੈਲਕੂਲੇਟਰ ਦੇ ਨਤੀਜੇ ਕਿੰਨੇ ਸਹੀ ਹਨ?

ਕੋਡ ਉਦਾਹਰਣ

ਹਵਾਲੇ

ਨਤੀਜਾ

ਪ੍ਰਤਿਕ੍ਰਿਆ

ਸਬੰਧਿਤ ਸੰਦਾਰਬਾਰਾਂ

ਕਾਰੋਬਾਰੀ ਵਾਹਨ ਲੀਜ਼ ਵਿਰੁੱਧ ਖਰੀਦ ਗਣਕ | ਕਰਜ਼ਾ ਤੁਲਨਾ ਸਾਧਨ

ਸੰਯੁਕਤ ਬਿਆਜ ਗਣਕ: ਨਿਵੇਸ਼ ਅਤੇ ਕਰਜ਼ੇ ਦੀ ਗਣਨਾ

ਸਧਾਰਨ ਬਿਆਜ ਗਣਕ: ਮੂਲ, ਬਿਆਜ ਦਰ ਅਤੇ ਸਮੇਂ ਦੀ ਮਿਆਦ

ਪੋਇਸਨ ਵੰਡ ਦੀ ਸੰਭਾਵਨਾ ਗਣਨਾ ਅਤੇ ਦ੍ਰਿਸ਼ਟੀਕੋਣ

ਮੋਰਟਗੇਜ ਕੈਲਕੁਲੇਟਰ: ਘਰ ਖਰੀਦਣ ਅਤੇ ਵਿੱਤੀ ਯੋਜਨਾ