સરળ TDS કેલ્ક્યુલેટર: ભારતમાં સ્ત્રોત પર કર કાપવાની અંદાજ લગાવો

અમારા સરળ કેલ્ક્યુલેટર સાથે આપના સ્ત્રોત પર કર કાપવાની (TDS) ચોક્કસ ગણતરી કરો. તાત્કાલિક TDS પરિણામો મેળવવા માટે આવક, છૂટછાટ અને છૂટક દાખલ કરો, જે વર્તમાન ભારતીય કર સ્લેબ્સ પર આધારિત છે.

calculatorTitle

inputSectionTitle

totalIncomeLabel

₹

totalDeductionsLabel

₹

deductionsHelperText

totalExemptionsLabel

₹

exemptionsHelperText

resultSectionTitle

copyText

totalIncomeLabel₹0

totalDeductionsLabel₹0

totalExemptionsLabel₹0

taxableIncomeLabel₹0

basicTaxLabel₹0

cessLabel₹0

totalTDSLabel₹0

taxSlabTitle

uptoText ₹2,50,0000%

₹2,50,001 - ₹5,00,0005%

₹5,00,001 - ₹10,00,00020%

aboveText ₹10,00,00030%

📚

દસ્તાવેજીકરણ

સરળ TDS કેલ્ક્યુલેટર: સચોટ રીતે કર કાપવા માટેની ગણતરી કરો

પરિચય

ટેક્સ ડિડક્ટેડ એટ સોર્સ (TDS) કેલ્ક્યુલેટર એ ભારતના વ્યક્તિઓ અને વ્યવસાયો માટે એક મહત્વપૂર્ણ નાણાકીય સાધન છે, જેમણે તેમના કરની જવાબદારીને સચોટ રીતે ગણતરી કરવાની જરૂર છે. TDS એ આવકના સ્ત્રોત પર આવક કર એકત્રિત કરવાનો એક રીત છે, જે પછીના તારીખે નહીં. આ પ્રણાલી, જે ભારતના આવક કર વિભાગ દ્વારા અમલમાં મૂકવામાં આવી છે, સરકારને કર આવકનો સતત પ્રવાહ સુનિશ્ચિત કરે છે, જ્યારે વર્ષ દરમિયાન કર એકત્રિત કરવાની પ્રક્રિયાને વિતરે છે.

અમારો સરળ TDS કેલ્ક્યુલેટર તમારા આવક, લાગુ પડતા કપાતો અને છૂટછાટો આધારિત સચોટ કર કાપવાની રકમની ગણતરી કરવા માટે એક સરળ રીત આપે છે. તમે કર્મચારી, નોકરીદાતા, ફ્રીલાન્સર અથવા વ્યવસાયના માલિક હોવ, તમારા TDS ફરજોને સમજવું નાણાકીય આયોજન અને કર નિયમન સાથે અનુરૂપતા માટે મહત્વપૂર્ણ છે.

TDS ગણતરીને સમજવું

TDS શું છે?

ટેક્સ ડિડક્ટેડ એટ સોર્સ (TDS) એ સરકાર દ્વારા આવકના સ્ત્રોત પર કાપવામાં આવેલ કર એકત્રિત કરવાનો એક પર间ક રીત છે. આ સંકલ્પનનો ઉદ્દેશ એ છે કે વ્યક્તિની આવક ઉત્પન્ન થતી સ્ત્રોત પરથી કર એકત્રિત કરવામાં આવે. સરકાર TDS ને કર એકત્રિત કરવાનો સાધન તરીકે ઉપયોગ કરે છે જેથી કર ટાળો ઘટાડે.

TDS ગણતરીનો સૂત્ર

TDS ગણતરી માટેનો મૂળભૂત સૂત્ર છે:

$\text{TDS} = (\text{કુલ આવક} - \text{કપાતો} - \text{છૂટછાટો}) \times \text{લાગુ પડતા કર દર} + \text{સેસ}$

જ્યાં:

કુલ આવક: કોઈપણ કપાતો પહેલાં પ્રાપ્ત થયેલ કુલ રકમ
કપાતો: આવકના વિવિધ વિભાગો હેઠળ કપાત કરવા માટે યોગ્ય રકમ
છૂટછાટો: આવક જે કરના અંતર્ગત નથી
લાગુ પડતા કર દર: આવકના સ્લેબ પર આધારિત કરનો ટકા
સેસ: ગણતરી કરેલ કર રકમ પર લાગુ પડતું વધારાનું કર (હાલમાં 4% આરોગ્ય અને શિક્ષણ સેસ)

આવક કર સ્લેબ (નાણાકીય વર્ષ 2023-24)

60 વર્ષથી ઓછા વયના વ્યક્તિઓ માટે:

આવક શ્રેણી	કર દર
₹2,50,000 સુધી	શૂન્ય
₹2,50,001 થી ₹5,00,000	5%
₹5,00,001 થી ₹10,00,000	20%
₹10,00,000થી વધુ	30%

નોંધ: ગણતરી કરેલ કર રકમ પર 4% આરોગ્ય અને શિક્ષણ સેસ લાગુ પડે છે.

TDS ગણતરી માટે પગલાં-દ્વારા-પગલાં

કરયોગ્ય આવકની ગણતરી કરો: કરયોગ્ય આવક = કુલ આવક - કપાતો - છૂટછાટો
કર દર લાગુ કરો:
- પ્રથમ ₹2,50,000 માટે: કોઈ કર નથી
- ₹2,50,001 થી ₹5,00,000 સુધીની આવક માટે: (કરયોગ્ય આવક - ₹2,50,000) નો 5%
- ₹5,00,001 થી ₹10,00,000 સુધીની આવક માટે: ₹12,500 + (કરયોગ્ય આવક - ₹5,00,000) નો 20%
- ₹10,00,000 થી વધુની આવક માટે: ₹1,12,500 + (કરયોગ્ય આવક - ₹10,00,000) નો 30%
આરોગ્ય અને શિક્ષણ સેસની ગણતરી કરો: સેસ = ગણતરી કરેલ કરનો 4%
કુલ TDSની ગણતરી કરો: કુલ TDS = ગણતરી કરેલ કર + સેસ

TDS ગણતરીમાં કિનારા કેસ

શૂન્ય અથવા નકારાત્મક કરયોગ્ય આવક: જો કપાતો અને છૂટછાટો કુલ આવકને વધુ કરે છે, તો કરયોગ્ય આવક શૂન્ય માનવામાં આવે છે, જેના પરિણામે કોઈ TDS નથી.
સ્લેબ થ્રેશોલ્ડની નજીકની આવક: જ્યારે આવક મર્યાદા થ્રેશોલ્ડને થોડુંક વધુ થાય છે, ત્યારે કરની જવાબદારીમાં વધારો નોંધપાત્ર હોઈ શકે છે. ઉદાહરણ તરીકે, ₹2,50,100 ની આવકને ₹5 નો કર લાગુ પડશે (₹100 નો 5%).
ઉચ્ચ આવક સર્ચાર્જ: ખૂબ જ ઊંચી આવક (₹50 લાખથી વધુ) માટે વધારાના સર્ચાર્જ લાગુ પડે છે, જે મૂળભૂત કેલ્ક્યુલેટર માં આવરી લેવામાં નથી આવતું.

સરળ TDS કેલ્ક્યુલેટરનો ઉપયોગ કેવી રીતે કરવો

અમારો TDS કેલ્ક્યુલેટર સરળ અને વપરાશકર્તા મૈત્રીપૂર્ણ બનાવવા માટે ડિઝાઇન કરવામાં આવ્યો છે. TDSની ગણતરી કરવા માટે આ સરળ પગલાંઓને અનુસરો:

કુલ આવક દાખલ કરો: નાણાકીય વર્ષ માટે તમારી કુલ આવકની રકમ નિર્ધારિત ક્ષેત્રમાં દાખલ કરો.
કપાતો દાખલ કરો: આવક કર અધિનિયમના વિવિધ વિભાગો (જેમ કે વિભાગ 80C, 80D, વગેરે) હેઠળ તમે જે માટે યોગ્ય છો તે કુલ કપાતની રકમ દાખલ કરો.
છૂટછાટો દાખલ કરો: કોઈપણ કર-છૂટછાટ આવકની રકમ દાખલ કરો જે કરની ગણતરી માટે માન્ય નથી.
પરિણામો જુઓ: કેલ્ક્યુલેટર તરત જ દર્શાવશે:
- તમારી કરયોગ્ય આવક
- મૂળભૂત કર રકમ
- આરોગ્ય અને શિક્ષણ સેસ
- કુલ TDS રકમ
પરિણામો કોપી કરો (વૈકલ્પિક): "પરિણામ કોપી કરો" બટનનો ઉપયોગ કરીને ગણતરીના વિગતોને તમારા ક્લિપબોર્ડમાં કોપી કરો, જેનો ઉપયોગ સંદર્ભ અથવા દસ્તાવેજ માટે કરી શકાય છે.

દાખલ માર્ગદર્શિકા

કુલ આવક: કોઈપણ કપાતો અથવા છૂટછાટો પહેલાં સંપૂર્ણ આવક દાખલ કરો.
કપાતો: વિવિધ વિભાગો હેઠળ તમામ યોગ્ય કપાતોનો સમાવેશ કરો જેમ કે 80C (નિવેશ), 80D (આરોગ્ય વીમા), 80G (દાન), વગેરે.
છૂટછાટો: HRA (હાઉસ રેન્ટ એલોઅન્સ), LTA (લીવ ટ્રાવેલ એલોઅન્સ), અને અન્ય છૂટછાટ આવક જેવી રકમોનો સમાવેશ કરો.

TDS કેલ્ક્યુલેટર માટેના ઉપયોગના કેસ

1. પગારદાર કર્મચારીઓ

પગારદાર કર્મચારીઓ TDS કેલ્ક્યુલેટરનો ઉપયોગ કરી શકે છે:

ખાતરી કરવા કે તેમના નોકરીદાતાએ યોગ્ય TDS રકમ કાપી છે
કરની જવાબદારીને ઓપ્ટિમાઇઝ કરવા માટે રોકાણો અને ખર્ચોની યોજના બનાવવી
TDS કાપ્યા પછી ઘરે લેનાર પગારની અંદાજ લગાવવો
રિટર્ન ફાઇલ કરતી વખતે વધારાના કર ચૂકવણી અથવા રિફંડ માટે તૈયારી કરવી

ઉદાહરણ: રાહુલનું વાર્ષિક પગાર ₹8,00,000 છે. તેને વિભાગ 80C હેઠળ ₹1,50,000 ની રોકાણો છે અને વિભાગ 80D હેઠળ ₹25,000 ની આરોગ્ય વીમા પ્રીમિયમ ચૂકવવા છે. તેની કરયોગ્ય આવક ₹6,25,000 હશે, જેનું TDS લગભગ ₹39,000 હશે.

2. ફ્રીલાન્સર્સ અને સલાહકારો

ફ્રીલાન્સર્સ કેલ્ક્યુલેટરનો ઉપયોગ કરી શકે છે:

ક્લાયન્ટ્સ દ્વારા ચૂકવવામાં આવતી TDSની અંદાજ લગાવવો
એડવાન્સ કરની ચુકવણી માટે યોજના બનાવવી
TDS બાદ નેટ આવક જાણીને અસરકારક રીતે બજેટ બનાવવું

ઉદાહરણ: પ્રિયા એક ફ્રીલાન્સ ગ્રાફિક ડિઝાઇનર છે, જે વાર્ષિક ₹12,00,000 કમાય છે. ₹2,00,000 ની કપાતો બાદ, તેની કરયોગ્ય આવક ₹10,00,000 છે. તેની ફ્રીલાન્સ આવક પર TDS લગભગ ₹1,12,500 હશે, ઉપરાંત સેસ.

3. વ્યવસાયો અને નોકરીદાતા

વ્યવસાયો કેલ્ક્યુલેટરનો ઉપયોગ કરી શકે છે:

વેન્ડર ચુકવણીઓમાંથી કાપવાની યોગ્ય TDS રકમનો નિર્ધારણ કરવા
કર્મચારી પગાર પર TDSની ગણતરી કરવા
TDS નિયમન સાથે અનુરૂપતા સુનિશ્ચિત કરવા

ઉદાહરણ: એક નાનો વ્યવસાય એક કોન્ટ્રાક્ટર ને ₹5,00,000 ચૂકવે છે, તેને લાગુ પડતા દર પર TDS કાપવું જોઈએ. કેલ્ક્યુલેટરનો ઉપયોગ કરીને, તેઓ કાપવાની ચોક્કસ રકમનો નિર્ધારણ કરી શકે છે અને સરકારને ચૂકવવા માટે.

4. ભાડા આવક

પ્રોપર્ટી માલિકો TDSની ગણતરી કરી શકે છે:

₹50,000 પ્રતિ મહિના કરતાં વધુ ભાડું ચૂકવતા ભાડુઆતોએ TDS કાપવું જોઈએ
પ્રોપર્ટી માલિકો TDS બાદ નેટ ભાડા આવકની અંદાજ લગાવી શકે છે

ઉદાહરણ: એક માલિક ₹60,000 માસિક ભાડું (વાર્ષિક ₹7,20,000) પ્રાપ્ત કરે છે, તે TDSની ગણતરી કરી શકે છે જે ભાડુઆતોએ કાપવું જોઈએ, જે લગભગ ₹72,000 વાર્ષિક (ભાડા આવકનો 10%) હશે.

TDS કેલ્ક્યુલેટર માટેના વિકલ્પો

આવક કર વિભાગનો કર કેલ્ક્યુલેટર: ભારતના આવક કર વિભાગ દ્વારા આપવામાં આવેલ સત્તાવાર કેલ્ક્યુલેટર વ્યાપક કર ગણતરી પ્રદાન કરે છે, પરંતુ મૂળભૂત TDS અંદાજ માટે વધુ જટિલ હોઈ શકે છે.
અદ્યતન કર યોજના સોફ્ટવેર: વ્યાવસાયિક કર યોજના સોફ્ટવેર વધુ વિગતવાર વિશ્લેષણ અને દૃષ્ટિકોણ પ્રદાન કરે છે, પરંતુ વધુ દાખલાઓ અને તકનીકી જ્ઞાનની જરૂર હોય છે.
ચાર્ટર્ડ એકાઉન્ટન્ટની સલાહ: જટિલ કર પરિસ્થિતિઓ માટે, CA સાથે સલાહ લેવી વ્યક્તિગત સલાહ પ્રદાન કરે છે, પરંતુ વધુ ખર્ચીલી છે.
હેન્ડલ ગણતરી: TDSની ગણતરી કરવા માટે સ્પ્રેડશીટ અથવા હેન્ડલ પદ્ધતિઓનો ઉપયોગ કરવો શક્ય છે, પરંતુ વધુ સમય-લંબાવું અને ભૂલ કરવા માટે વધુ સંવેદનશીલ છે.

ભારતમાં TDSનો ઇતિહાસ

ટેક્સ ડિડક્ટેડ એટ સોર્સની સંકલ્પના 1961ના આવક કર અધિનિયમમાં રજૂ કરવામાં આવી હતી, જો કે તેની મૂળભૂત મૂળભૂત આવક કર અધિનિયમ 1918માં મળી શકે છે. આ પ્રણાલી કર ટાળો ઘટાડવા અને સરકારને આવકનો સતત પ્રવાહ સુનિશ્ચિત કરવા માટે ડિઝાઇન કરવામાં આવી હતી.

TDSના વિકાસમાં મુખ્ય મીલના પથ્થરો:

1961: આવક કર અધિનિયમમાં TDSની વ્યવસ્થા કાનૂની રીતે રજૂ કરવામાં આવી
1972: પગાર પર TDS તમામ નોકરીદાતાઓ માટે ફરજિયાત બની
1987: વધુ પ્રકારની ચુકવણીઓને આવરી લેવા માટે TDSની વ્યવસ્થાનો વિસ્તરણ
2002: TDS વ્યવહારો માટે PAN (પર્માનન્ટ એકાઉન્ટ નંબર)ની જરૂરિયાતનો પરિચય
2004-05: TDS રિટર્નની ઇલેક્ટ્રોનિક ફાઇલિંગનો અમલ
2013: અસ્થાયી મિલકત વ્યવહારો પર TDSની વ્યવસ્થા
2020: COVID-19 રાહત ઉપાય તરીકે TDS દરમાં 25%ની ઘટાડો
2023: TDSની વ્યવસ્થાઓ અને દરોમાં વધુ સુધારાઓ

વર્ષોથી, TDSનો વિસ્તાર નોંધપાત્ર રીતે વિસ્તર્યો છે, જેમાં પગાર, વ્યાજ, ડિવિડેન્ડ, વ્યાવસાયિક ફી, ભાડા અને વધુ જેવી વિવિધ પ્રકારની ચુકવણીઓનો સમાવેશ થાય છે. સરકાર TDS ફાઇલિંગ, ચુકવણી અને માન્યતા માટે ઓનલાઈન પ્લેટફોર્મ પણ રજૂ કરી છે, જે પ્રક્રિયાને વધુ કાર્યક્ષમ અને પારદર્શક બનાવે છે.

TDS ગણતરી માટે કોડ ઉદાહરણો

એક્સેલ સૂત્ર

1' મૂળભૂત TDS ગણતરી માટે એક્સેલ સૂત્ર
2=IF(B2<=250000,0,IF(B2<=500000,(B2-250000)*0.05,IF(B2<=1000000,12500+(B2-500000)*0.2,112500+(B2-1000000)*0.3)))*(1.04)
3
4' જ્યાં B2 કરયોગ્ય આવકની રકમ છે
5

પાયથોન

1def calculate_tds(total_income, deductions, exemptions):
2    # કરયોગ્ય આવકની ગણતરી કરો
3    taxable_income = max(0, total_income - deductions - exemptions)
4    
5    # આવક સ્લેબ્સ પર આધારિત મૂળભૂત કરની ગણતરી કરો
6    if taxable_income <= 250000:
7        basic_tax = 0
8    elif taxable_income <= 500000:
9        basic_tax = (taxable_income - 250000) * 0.05
10    elif taxable_income <= 1000000:
11        basic_tax = 12500 + (taxable_income - 500000) * 0.2
12    else:
13        basic_tax = 112500 + (taxable_income - 1000000) * 0.3
14    
15    # આરોગ્ય અને શિક્ષણ સેસની ગણતરી કરો
16    cess = basic_tax * 0.04
17    
18    # કુલ TDSની ગણતરી કરો
19    total_tds = basic_tax + cess
20    
21    return {
22        "taxable_income": taxable_income,
23        "basic_tax": basic_tax,
24        "cess": cess,
25        "total_tds": total_tds
26    }
27
28# ઉદાહરણ ઉપયોગ
29result = calculate_tds(800000, 150000, 50000)
30print(f"કરયોગ્ય આવક: ₹{result['taxable_income']:,.2f}")
31print(f"મૂળભૂત કર: ₹{result['basic_tax']:,.2f}")
32print(f"સેસ: ₹{result['cess']:,.2f}")
33print(f"કુલ TDS: ₹{result['total_tds']:,.2f}")
34

જાવાસ્ક્રિપ્ટ

1function calculateTDS(totalIncome, deductions, exemptions) {
2  // કરયોગ્ય આવકની ગણતરી કરો
3  const taxableIncome = Math.max(0, totalIncome - deductions - exemptions);
4  
5  // આવક સ્લેબ્સ પર આધારિત મૂળભૂત કરની ગણતરી કરો
6  let basicTax = 0;
7  if (taxableIncome <= 250000) {
8    basicTax = 0;
9  } else if (taxableIncome <= 500000) {
10    basicTax = (taxableIncome - 250000) * 0.05;
11  } else if (taxableIncome <= 1000000) {
12    basicTax = 12500 + (taxableIncome - 500000) * 0.2;
13  } else {
14    basicTax = 112500 + (taxableIncome - 1000000) * 0.3;
15  }
16  
17  // આરોગ્ય અને શિક્ષણ સેસની ગણતરી કરો
18  const cess = basicTax * 0.04;
19  
20  // કુલ TDSની ગણતરી કરો
21  const totalTDS = basicTax + cess;
22  
23  return {
24    taxableIncome,
25    basicTax,
26    cess,
27    totalTDS
28  };
29}
30
31// ઉદાહરણ ઉપયોગ
32const result = calculateTDS(800000, 150000, 50000);
33console.log(`કરયોગ્ય આવક: ₹${result.taxableIncome.toLocaleString('en-IN')}`);
34console.log(`મૂળભૂત કર: ₹${result.basicTax.toLocaleString('en-IN')}`);
35console.log(`સેસ: ₹${result.cess.toLocaleString('en-IN')}`);
36console.log(`કુલ TDS: ₹${result.totalTDS.toLocaleString('en-IN')}`);
37

જાવા

1public class TDSCalculator {
2    public static class TDSResult {
3        public double taxableIncome;
4        public double basicTax;
5        public double cess;
6        public double totalTDS;
7        
8        public TDSResult(double taxableIncome, double basicTax, double cess, double totalTDS) {
9            this.taxableIncome = taxableIncome;
10            this.basicTax = basicTax;
11            this.cess = cess;
12            this.totalTDS = totalTDS;
13        }
14    }
15    
16    public static TDSResult calculateTDS(double totalIncome, double deductions, double exemptions) {
17        // કરયોગ્ય આવકની ગણતરી કરો
18        double taxableIncome = Math.max(0, totalIncome - deductions - exemptions);
19        
20        // આવક સ્લેબ્સ પર આધારિત મૂળભૂત કરની ગણતરી કરો
21        double basicTax = 0;
22        if (taxableIncome <= 250000) {
23            basicTax = 0;
24        } else if (taxableIncome <= 500000) {
25            basicTax = (taxableIncome - 250000) * 0.05;
26        } else if (taxableIncome <= 1000000) {
27            basicTax = 12500 + (taxableIncome - 500000) * 0.2;
28        } else {
29            basicTax = 112500 + (taxableIncome - 1000000) * 0.3;
30        }
31        
32        // આરોગ્ય અને શિક્ષણ સેસની ગણતરી કરો
33        double cess = basicTax * 0.04;
34        
35        // કુલ TDSની ગણતરી કરો
36        double totalTDS = basicTax + cess;
37        
38        return new TDSResult(taxableIncome, basicTax, cess, totalTDS);
39    }
40    
41    public static void main(String[] args) {
42        TDSResult result = calculateTDS(800000, 150000, 50000);
43        System.out.printf("કરયોગ્ય આવક: ₹%,.2f%n", result.taxableIncome);
44        System.out.printf("મૂળભૂત કર: ₹%,.2f%n", result.basicTax);
45        System.out.printf("સેસ: ₹%,.2f%n", result.cess);
46        System.out.printf("કુલ TDS: ₹%,.2f%n", result.totalTDS);
47    }
48}
49

સંખ્યાત્મક ઉદાહરણો

ઉદાહરણ 1: નીચા આવક શ્રેણી

કુલ આવક: ₹3,00,000
કપાતો: ₹50,000
છૂટછાટો: ₹0
કરયોગ્ય આવક: ₹2,50,000
મૂળભૂત કર: ₹0 (કર મર્યાદા હેઠળ)
સેસ: ₹0
કુલ TDS: ₹0

ઉદાહરણ 2: મધ્ય આવક શ્રેણી

કુલ આવક: ₹8,00,000
કપાતો: ₹1,50,000
છૂટછાટો: ₹50,000
કરયોગ્ય આવક: ₹6,00,000
મૂળભૂત કર: ₹12,500 + (₹1,00,000 × 20%) = ₹32,500
સેસ: ₹32,500 × 4% = ₹1,300
કુલ TDS: ₹33,800

ઉદાહરણ 3: ઊંચી આવક શ્રેણી

કુલ આવક: ₹15,00,000
કપાતો: ₹1,50,000
છૂટછાટો: ₹50,000
કરયોગ્ય આવક: ₹13,00,000
મૂળભૂત કર: ₹1,12,500 + (₹3,00,000 × 30%) = ₹2,02,500
સેસ: ₹2,02,500 × 4% = ₹8,100
કુલ TDS: ₹2,10,600

વારંવાર પૂછાતા પ્રશ્નો

TDS શું છે અને તે મહત્વપૂર્ણ કેમ છે?

TDS (ટેક્સ ડિડક્ટેડ એટ સોર્સ) એ આવકના સ્ત્રોત પર કર કાપવાની એક પદ્ધતિ છે, જે પછીના તારીખે નહીં. તે મહત્વપૂર્ણ છે કારણ કે તે સરકારને વર્ષ દરમિયાન નિયમિત રીતે કર એકત્રિત કરવામાં મદદ કરે છે, કર ટાળો ઘટાડે છે, અને કર એકત્રિત કરવાની પ્રક્રિયાને વિતરે છે.

TDS કાપવા માટે કોણ જવાબદાર છે?

આવકના ચૂકવનારને TDS કાપવા માટે જવાબદાર છે. ઉદાહરણ તરીકે, નોકરીદાતાઓ કર્મચારીના પગારમાંથી TDS કાપે છે, બેંકોએ વ્યાજ ચુકવણીઓ પર TDS કાપે છે, અને ભાડુઆતોએ મર્યાદા કરતાં વધુ ભાડા ચુકવતા TDS કાપવું જોઈએ.

ભારતમાં વર્તમાન TDS દરો શું છે?

TDSના દરો ચુકવણીના સ્વભાવ અને પ્રાપ્તકર્તાની સ્થિતિ પર આધાર રાખે છે. પગાર માટે, દરો આવક કરના સ્લેબ્સ (0%, 5%, 20%, 30%) અને 4% સેસ અનુસાર હોય છે. અન્ય ચુકવણીઓ જેવી કે વ્યાજ, ભાડા, વ્યાવસાયિક ફી, વગેરે માટે, આવક કર વિભાગ દ્વારા નિર્ધારિત વિશિષ્ટ TDS દરો લાગુ પડે છે.

જો વધુ TDS કાપવામાં આવે તો શું હું રિફંડ મેળવી શકું છું?

હા, જો TDS કાપવામાં આવેલ રકમ તમારી વાસ્તવિક કરની જવાબદારીને વધુ હોય, તો તમે તમારી આવક કરની રિટર્ન ફાઇલ કરતી વખતે રિફંડ માટે અરજી કરી શકો છો. વધુ રકમની રિફંડ આવક કર વિભાગ દ્વારા મૂલ્યાંકન પછી કરવામાં આવશે.

શું હું કાયદેસર રીતે મારી TDS રકમ ઘટાડવા માટે કરી શકું?

તમે નીચેની રીતોથી તમારી TDS રકમ ઘટાડવા માટે કરી શકો છો:

ફોર્મ 15G/15H (જો યોગ્ય હોય) રજૂ કરવું
વિવિધ વિભાગો હેઠળ યોગ્ય કપાતો વધારવી (80C, 80D, વગેરે)
HRA, LTA, વગેરે જેવી યોગ્ય છૂટછાટો જાહેર કરવી
કર બચત સાધનોમાં રોકાણ કરવું
તમારા નોકરીદાતા અથવા ચૂકવનારને રોકાણોના પુરાવા રજૂ કરવું

જો TDS કાપવામાં નહીં આવે તો શું થાય?

જો TDS કાપવામાં નહીં આવે, તો જવાબદાર વ્યક્તિને સામનો કરવો પડી શકે છે:

વ્યાજ ચાર્જ (પ્રતિ મહિને 1-1.5%)
TDS ન કાપવામાં આવેલી રકમના સમાન દંડ
તેમના કરની ગણતરીમાં ખર્ચને અસ્વીકૃત કરવું
ગંભીર કેસોમાં કાયદેસરની કાર્યવાહી

શું TDS તમામ પ્રકારની આવક પર લાગુ પડે છે?

નહીં, TDS તમામ પ્રકારની આવક પર લાગુ નથી. તે પગાર, વ્યાજ, ડિવિડેન્ડ, વ્યાવસાયિક ફી, કમિશન, વગેરે જેવી ચોક્કસ આવક પર લાગુ પડે છે, જે આવક કર અધિનિયમમાં નિર્ધારિત છે. કેટલીક ચુકવણીઓ મર્યાદા કરતાં નીચે TDSથી મુક્ત છે.

હું મારા TDS કાપણીઓને ઓનલાઇન કેવી રીતે તપાસી શકું?

તમે તમારા TDS કાપણીઓની તપાસ કરી શકો છો:

ફોર્મ 26AS (વાર્ષિક કર નિવેદન) આવક કરની ઇ-ફાઇલિંગ પોર્ટલ પર ઉપલબ્ધ છે
TRACES વેબસાઇટ (TDS પુનઃસંયોજન વિશ્લેષણ અને સુધારણા સક્ષમતા સિસ્ટમ)
કેટલાક બેંકોના નેટ બેંકિંગ પોર્ટલ
તમારા પગાર પત્રક જે માસિક TDS કાપણીઓ દર્શાવે છે

શું NRIs TDS રિફંડ મેળવી શકે છે?

હા, નોન-રેસિડેન્ટ ઇન્ડિયન્સ (NRIs) તેમના આવક કરની રિટર્ન ફાઇલ કરીને TDS રિફંડ મેળવી શકે છે. જો કે, NRIs માટે TDSના વિવિધ દરો લાગુ પડી શકે છે જે નિવાસીઓની તુલનામાં છે.

TDS અને એડવાન્સ કરમાં શું તફાવત છે?

TDS એ ચૂકવનાર દ્વારા આવકના સ્ત્રોત પર કાપવામાં આવેલ કર છે, જ્યારે એડવાન્સ કર એ કરદાતાએ વર્ષ દરમિયાન કિસ્સામાં સીધા ચૂકવેલ કર છે. TDS ચૂકવનારની જવાબદારી છે, જ્યારે એડવાન્સ કર કરદાતાની જવાબદારી છે.

સંદર્ભો

ભારતના આવક કર વિભાગ. "ટેક્સ ડિડક્ટેડ એટ સોર્સ (TDS)." https://www.incometaxindia.gov.in/Pages/tax-services/tds.aspx
ક્લિયરટેક્સ. "TDS દર ચાર્ટ FY 2023-24 AY 2024-25." https://cleartax.in/s/tds-rate-chart
આવક કર અધિનિયમ, 1961. "અધ્યાય XVII - કર એકત્રિત કરવો અને વસુલ કરવો."
NSDL. "TDS/TCS માહિતી." https://www.tin-nsdl.com/services/tds/tds-overview.html
ચાર્ટર્ડ ક્લબ. "TDS કેલ્ક્યુલેટર ફોર્મ 16 સાથે FY 2023-24." https://www.charteredclub.com/tds-calculator/

નિષ્કર્ષ

સરળ TDS કેલ્ક્યુલેટર ભારતમાં તમારા ટેક્સ ડિડક્ટેડ એટ સોર્સની જવાબદારીને સચોટ રીતે નિર્ધારણ કરવા માટે એક મહત્વપૂર્ણ સાધન છે. TDSની ગણતરીની પ્રક્રિયાને સમજવા અને આ કેલ્ક્યુલેટરને ઉપયોગ કરીને, તમે તમારા નાણાંકીય આયોજનને વધુ સારી રીતે કરી શકો છો, કર નિયમન સાથે અનુરૂપતા સુનિશ્ચિત કરી શકો છો, અને ખોટી કર કાપણીઓ માટે દંડ ટાળી શકો છો.

તમે પગારની TDSની ખાતરી કરવા માટે કર્મચારી હોવ, તમારા કર્મચારીઓ માટે કપાતોની ગણતરી કરવા માટે નોકરીદાતા હોવ, અથવા તમારા કરની જવાબદારીની અંદાજ લગાવવા માટે ફ્રીલાન્સર હોવ, અમારો કેલ્ક્યુલેટર તમારા TDSની ગણતરીની જરૂરિયાતો માટે એક સરળ પરંતુ શક્તિશાળી ઉકેલ પ્રદાન કરે છે.

આજે સરળ TDS કેલ્ક્યુલેટરનો ઉપયોગ શરૂ કરો, તમારા કરની યોજના પર નિયંત્રણ મેળવવા અને તમામ નાણાકીય વ્યવહારો માટે સચોટ TDSની ગણતરી સુનિશ્ચિત કરવા માટે.

💬

પ્રતિસાદ

💬

આ સાધન વિશે પ્રતિસાદ આપવા માટે પ્રતિસાદ ટોસ્ટ પર ક્લિક કરો.

🔗

સંબંધિત સાધનો

તમારા વર્કફ્લો માટે ઉપયોગી થવાના વધુ સાધનો શોધો