Pensijas kalkulators - Plānojiet savu finansiālo neatkarību

Kas ir pensijas kalkulators?

Pensijas kalkulators ir rīks, kas aprēķina, cik gadus cilvēkam jāturpina veidot uzkrājumus, pirms viņš var atļauties doties pensijā. Tas izmanto pašreizējo vecumu, uzkrājumus, ienākumus, izdevumus, nodokļus, inflāciju un paredzamo ieguldījumu ienesīgumu, lai prognozētu uzkrājumu atlikumu pa gadiem, un pēc tam atrod pirmo gadu, kad šis atlikums ir pietiekami liels, lai finansētu atlikušo pensijas laiku.

Rezultāts ir aptuvenais pensionēšanās vecums un prognozēto uzkrājumu diagramma laika gaitā. Aprēķins pilnībā ir atkarīgs no ievadītajiem skaitļiem. Nelielas izmaiņas pieņemtajā ienesīguma likmē vai izdevumu līmenī var mainīt rezultātu par vairākiem gadiem.

Kā aprēķināt pensionēšanās vecumu

Kalkulators darbojas divās fāzēs. Uzkrāšanas fāzē tas katru gadu pieskaita iemaksu atlikumam un aprēķina ieguldījumu pieaugumu. Pensijas fāzē tas tā vietā atskaita ikgadējos izdevumus. Katru gadu pirms pensionēšanās tas pārbauda, vai pašreizējais atlikums jau ir pietiekams, lai segtu visus atlikušos izdevumus līdz paredzamajam dzīves ilgumam. Pirmais vecums, kurā šis nosacījums ir izpildīts, ir pensionēšanās vecums.

Ievaddati

• A — pašreizējais vecums
• L — paredzamais dzīves ilgums
• S_m — ikmēneša uzkrājumu summa
• E_m — paredzamie ikmēneša izdevumi pensijā šodienas naudas izteiksmē
• T — paredzamā nodokļu likme decimāldaļas formā (piemēram, 22% = 0,22)
• I — paredzamā inflācijas likme decimāldaļas formā
• C — pašreizējie uzkrājumi
• R — paredzamā nominālā gada procentu likme decimāldaļas formā
• P — gada pensijas ienākumi
• H — vēlamais mantojums, ko atstāt pēc nāves

1. solis: gada iemaksa

$$S_a = 12 \times S_m$$

Mēneša uzkrājumi tiek saskaitīti par visu gadu. Šī nauda jau ir aplikta ar ienākuma nodokli, tāpēc, nonākot uzkrājumā, tā netiek aplikta ar nodokli vēlreiz.

2. solis: izdevumi gadā, ko sedz uzkrājumi

$$E_{\text{net}} = 12 \times E_m - P \times (1 - T)$$

Pensijas ienākumiem piemēro tādu pašu nodokļu likmi kā ieguldījumu ienākumiem. Pensija pēc nodokļu nomaksas sedz daļu no gada izdevumiem; uzkrājumiem jāsedz atlikusī daļa.

3. solis: reālā procentu likme

$$R_{\text{reālā}} = \frac{1 + R}{1 + I} - 1$$

Tas pārvērš nominālo ienesīgumu reālajā ienesīgumā — faktiskajā naudas pieaugumā pēc tam, kad inflācija to samazinājusi.

4. solis: reālā ienesīguma likme pēc nodokļiem

$$r = R_{\text{reālā}} \times (1 - T)$$

Ieguldījumu peļņai piemēro nodokļu likmi T. Tā ir likme, par kādu atlikums faktiski katru gadu pieaug vai samazinās, ja tiek veikti izmaksu izņemumi.

5. solis: nepieciešamo uzkrājumu formula

Lai pensionētos noteiktā vecumā, atlikumam jābūt pietiekami lielam, lai pašreizējās vērtības izteiksmē finansētu visus atlikušos izdevumu gadus un mantojumu. Ja līdz paredzamajam dzīves ilgumam atlikuši n gadi:

$$\text{Nepieciešamais}(n) = E_{\text{net}} \times \frac{1 - (1 + r)^{-n}}{r} + \frac{H}{(1 + r)^n}$$

Ja r ir 0, tas vienkāršojas līdz vienkāršai reizināšanai:

$$\text{Nepieciešamais}(n) = E_{\text{net}} \times n + H$$

Tā ir mūža rentes pašreizējā vērtība: šodien nepieciešamā naudas summa, kas, ieguldīta ar likmi r, var nodrošināt E_net izmaksu katru gadu n gadus un perioda beigās joprojām atstāt H. Tā ir mazāka nekā vienkārši reizināt gada izdevumus ar atlikušo gadu skaitu, jo atlikusī summa izmaksu laikā turpina pelnīt ienesīgumu.

6. solis: prognoze pa gadiem un pensionēšanās nosacījums

Sākot ar pašreizējo atlikumu C, kalkulators virzās uz priekšu pa vienam gadam.

Kamēr persona vēl strādā:

$$\text{Atlikums}_{n+1} = \text{Atlikums}_n \times (1 + r) + S_a$$

Pēc pensionēšanās:

$$\text{Atlikums}_{n+1} = \text{Atlikums}_n \times (1 + r) - E_{\text{net}}$$

Katru gadu pirms pensionēšanās kalkulators salīdzina pašreizējo atlikumu ar Required(n), kur n ir tajā brīdī līdz paredzamajam dzīves ilgumam atlikušo gadu skaits. Pirmais vecums, kurā atlikums sasniedz vai pārsniedz Required(n), kļūst par pensionēšanās vecumu. Ja atlikums nekad nesasniedz nepieciešamo summu pirms paredzamā dzīves ilguma, kalkulators parāda iztrūkumu — starpību starp Required(n) un atlikumu pēdējā gadā, kad pensionēšanās vēl ir iespējama.

Aprēķina piemērs

Aplūkosim cilvēku, kuram ir 45 gadi, kurš paredz nodzīvot līdz 85 gadiem un kuram jau ir uzkrāti 200 000 $. Viņš ik mēnesi uzkrāj 1500 $, pensijā plāno tērēt 3000 $ mēnesī šodienas naudas izteiksmē un sagaida 6% gada ienesīgumu pirms 22% nodokļu likmes un 2,5% inflācijas. Viņš sagaida 15 000 $ gada pensijas ienākumus un vēlas atstāt 50 000 $ mantojumu.

1. solis — gada iemaksa: S_a = 12 × 1 500 = 18 000 $

solis 2 — gada izdevumi no uzkrājumiem: E_net = 12 × 3 000 − 15 000 × (1 − 0,22) = 36 000 − 11 700 = 24 300 $

solis 3 — reālā procentu likme: R_real = 1,06 / 1,025 − 1 ≈ 3,41%

solis 4 — reālā ienesīguma likme pēc nodokļiem: r = 3,41% × (1 − 0,22) ≈ 2,66%

solis 5–6 — prognoze uz priekšu: kalkulators pieskaita 18 000 $ gadā, kapitalizējot summu ar 2,66% likmi, un katru gadu salīdzina rezultātu ar nepieciešamo uzkrājumu formulu. 56 gadu vecumā, kad līdz paredzamajam dzīves ilgumam atlikuši 29 gadi, prognozētais atlikums ir aptuveni 493 600 $ — mazāk par aptuveni 510 000 $, kas nepieciešami, lai finansētu 29 pensijas gadus un mantojumu. 57 gadu vecumā, kad atlikuši 28 gadi, prognozētais atlikums sasniedz aptuveni 524 800 $, pārsniedzot aptuveni 499 300 $, kas tagad nepieciešami (mazāks atlikušo gadu skaits nozīmē mazāku nepieciešamo summu). Pensionēšanās vecums: 57 gadi, pēc divpadsmit gadiem.

Pensijas plānošanas izmantošanas iespējas

Privātpersonas izmanto šāda veida kalkulatoru, lai pārbaudītu, kā uzkrājumu likmes, pensionēšanās vecuma vai plānoto izdevumu maiņa ietekmē rezultātu. Finanšu konsultanti to izmanto, lai kopā ar klientiem izskatītu dažādus scenārijus. Tas noder arī kā mācību līdzeklis salikto procentu, inflācijas un nodokļu ietekmes uz ilgtermiņa uzkrājumiem izpratnei.

Kalkulators ir vienkāršots modelis. Tas pieņem nemainīgu reālo ienesīguma likmi katru gadu, ko reālie tirgi nekad nenodrošina, un neņem vērā tirgus lejupslīdi pensionēšanās laikā, nodokļu likumu izmaiņas, darba devēja līdzmaksājumus vai sociālās apdrošināšanas noteikumus. Tas ir sākumpunkts plānošanai, nevis finanšu konsultanta aizstājējs.

Biežāk uzdotie jautājumi

Vai šis kalkulators apliek ar nodokli ikmēneša uzkrājumu iemaksas? Nē. Iemaksas tiek uzskatītas par naudu, kas jau aplikta ar parasto ienākuma nodokli. Aprēķinā ar nodokli apliek tikai ieguldījumu ienesīgumu un pensijas ienākumus.

Kāpēc nepieciešamie uzkrājumi nav vienkārši gada izdevumi, kas reizināti ar atlikušo gadu skaitu? Tāpēc, ka nauda izmaksu laikā turpina pelnīt ienesīgumu. Kalkulators izmanto mūža rentes pašreizējo vērtību, kas ir mazāka nekā vienkāršas reizināšanas rezultāts, ja reālā ienesīguma likme pēc nodokļiem ir lielāka par nulli.

Kā inflācija ietekmē rezultātu? Inflācija samazina reālo ienesīguma likmi, ko aprēķina ar Fišera vienādojumu: (1 + nominālā likme) / (1 + inflācijas likme) − 1. Augstāka inflācijas likme nozīmē, ka atlikums reālajā izteiksmē aug lēnāk, tādējādi pensionēšanās vecums tiek atlikts.

Vai sociālās apdrošināšanas vai pensijas ienākumiem nodokļus piemēro tāpat kā ieguldījumu ienesīgumam? Šajā kalkulatorā — jā. Pensijas ienākumus samazina ar to pašu nodokļu likmi, ko piemēro ieguldījumu pieaugumam, pirms tie tiek izmantoti pensijas izdevumu segšanai.

Ko nozīmē rezultāts “iztrūkums”? Tas parādās, kad prognozētais atlikums nekad nesasniedz nepieciešamo summu pirms paredzamā dzīves ilguma. Tā ir naudas izteiksmē izteikta starpība pašreizējās vērtības izteiksmē starp atlikumu un summu, kas būtu nepieciešama pēdējā gadā, kad pensionēšanās vēl bija matemātiski iespējama.

Kāda ir tipiska ievadāmā ienesīguma likme? Vēsturiskais ilgtermiņa akciju tirgus ienesīgums vidēji ir aptuveni 7–10% gadā pirms inflācijas; konservatīvāki portfeļi bieži nodrošina mazāku ienesīgumu. Ievadītajam skaitlim jāatspoguļo ieguldītāja paša aktīvu sadalījums un riska tolerance, jo faktiskais ienesīgums katru gadu atšķiras.

Literatūras saraksts

1. Investopedia: pensijas plānošana
2. ASV Darba departaments: uzkrājumu pratība
3. Investopedia: mūža rentes pašreizējā vērtība
4. Investopedia: Fišera vienādojums