Canadisk Virksomhedsløn vs. Udbytte Skat Beregner

Introduktion

Den canadiske virksomhedsløn vs. udbytte skat beregner er et specialiseret værktøj designet til at hjælpe små virksomhedsejere og inkorporerede fagfolk i Canada med at træffe informerede beslutninger om, hvordan de skal kompensere sig selv. Som canadisk virksomhedsejer er en af de mest betydningsfulde økonomiske beslutninger, du står over for, om du skal betale dig selv gennem løn, udbytter eller en kombination af begge. Denne beregner giver en omfattende analyse af skattemæssige konsekvenser, hvilket hjælper dig med at optimere din kompensationsstrategi baseret på dine specifikke omstændigheder.

Vores beregner tager højde for det komplekse samspil mellem virksomhedsskatter og personlig beskatning i Canada, herunder provinsielle skattesatser, CPP-bidrag, RRSP-bidragsrum og udbytte skattekreditter. Ved at indtaste din provins, nuværende løn og udbytter betalt til dato og ønsket yderligere indkomst, vil du modtage en detaljeret sammenligning af skattekonsekvenserne af hver kompensationsmetode.

Forståelse af Løn vs. Udbytte Kompensation i Canada

Løn Kompensation

Når du betaler dig selv en løn fra din virksomhed, er beløbet:

En skattefradragsberettiget udgift for din virksomhed
Underlagt personlig indkomstskat til din marginale skattesats
Underlagt Canada Pension Plan (CPP) bidrag
Skaber RRSP-bidragsrum (18% af indtjeningen op til årlige grænser)
Giver adgang til visse skattefordele
Kræver lønadministration og indbetalinger

Løn betragtes som "indtægt" og giver flere fordele, som udbytter ikke gør, herunder CPP-fordele og RRSP-bidragsrum. Det kommer dog også med yderligere administrative krav og lønskatter.

Udbytte Kompensation

Når du betaler dig selv udbytter fra din virksomhed, er beløbet:

Ikke en skattefradragsberettiget udgift for din virksomhed
Underlagt virksomhedsskat før distribution
Berettiget til udbytte skattekreditter på det personlige niveau
Ikke underlagt CPP-bidrag
Skaber ikke RRSP-bidragsrum
Generelt lettere at administrere end løn

Udbytter kan klassificeres som "berettigede" eller "ikke-berettigede" afhængigt af kilden til virksomhedens indkomst, med forskellige skattemæssige konsekvenser for hver type. Udbytte skattekreditsystemet er designet til at forhindre dobbeltbeskatning af virksomhedens indkomst, men integrationen er sjældent perfekt på tværs af alle provinser og indkomstniveauer.

Skat Integration i Canada

Det canadiske skattesystem forsøger at opnå "integration" mellem virksomhedsskatter og personlig skat, hvilket betyder, at den samlede skat, der betales, bør være omtrent den samme, uanset om indkomsten er optjent personligt eller gennem en virksomhed og derefter distribueret. Imidlertid opnås perfekt integration sjældent på grund af:

Varierende provinsielle skattesatser
Forskellige virksomhedsskattesatser for små virksomheder vs. større virksomheder
Forskellen mellem berettigede og ikke-berettigede udbytter
Ændringer i skattesatser over tid

Denne beregner hjælper dig med at navigere i disse kompleksiteter for at finde den mest skatteeffektive kompensationsstrategi for din situation.

Sådan Bruger Du Denne Beregner

Følg disse enkle trin for at bestemme den optimale kompensationsstrategi for din situation:

Vælg Din Provins: Vælg din provins eller territorium fra dropdown-menuen. Skattesatser varierer betydeligt i hele Canada, så dette er et afgørende første skridt.
Indtast Løn Betalt til Dato: Indtast beløbet af løn, du allerede har betalt dig selv fra din virksomhed i det aktuelle skatteår.
Indtast Udbytter Betalt til Dato: Indtast beløbet af udbytter, du allerede har modtaget fra din virksomhed i det aktuelle skatteår.
Indtast Yderligere Indkomst Behov: Angiv, hvor meget yderligere indkomst du har brug for at trække fra din virksomhed.
Gennemgå Resultaterne: Beregneren vil analysere dine indtastninger og give:
- En sammenligning af skattekonsekvenserne ved at tage den yderligere indkomst som løn vs. udbytter
- Den samlede skattebyrde under hver scenario
- Det nettobeløb, du vil modtage under hver mulighed
- RRSP-bidragsrum genereret (for lønoptionen)
- En anbefaling om den mest skatteeffektive tilgang
Valgfrit - Kopier Resultater: Brug kopieringsknappen til at gemme dine resultater til fremtidig reference eller til at dele med din finansielle rådgiver.

Skat Beregningsmetodologi

Vores beregner bruger aktuelle canadiske skattesatser og reguleringer til at give nøjagtige sammenligninger. Her er hvordan beregningerne fungerer:

Beregning af Personlig Indkomstskat

Personlig indkomstskat beregnes ved hjælp af de føderale og provinsielle skatteklasser, der gælder for din provins. Beregneren anvender de passende marginale skattesatser på din samlede indkomst (løn og/eller udbytter).

For lønindkomst er formlen:

1Personlig Skat = Føderal Skat + Provinsial Skat
2

Hvor Føderal Skat og Provinsial Skat beregnes ved at anvende de progressive skattesatser på hver del af indkomsten, der falder inden for hver skatteklasse.

CPP Bidragsberegning

CPP-bidrag beregnes baseret på lønindkomst ved hjælp af følgende formel:

1CPP Bidrag = (Løn - Grundlæggende Undtagelse) × CPP Sats
2

Hvor:

Grundlæggende Undtagelse er $3,500 (for 2023)
CPP Sats er 5.95% for ansatte (2023)
Maksimum Pensionable Indkomst er $66,600 (2023)

RRSP Bidragsrum Beregning

RRSP-bidragsrummet beregnes som:

1RRSP Rum = Indtjent Indkomst × 18% (op til årligt maksimum)
2

Hvor:

Indtjent Indkomst omfatter primært løn (ikke udbytter)
Årligt Maksimum er $30,780 for 2023

Udbytte Skat Beregning

For udbytter er beregningen mere kompleks på grund af gross-up og skattekreditsystemet:

1Skattepligtigt Udbytte = Faktisk Udbytte × (1 + Gross-Up Sats)
2Udbytte Skat = (Skattepligtigt Udbytte × Marginal Skattesats) - Udbytte Skattekredit
3

Hvor:

Gross-Up Sats er 15% for ikke-berettigede udbytter og 38% for berettigede udbytter (2023)
Udbytte Skattekredit varierer efter provins og udbyttetype

Virksomhedsskat Besparelser

Når du betaler løn, sparer din virksomhed virksomhedsskat:

1Virksomhedsskat Besparelse = Løn × Virksomhedsskat Sats
2

Når du betaler udbytter, skal virksomheden først betale virksomhedsskat:

1Virksomhedsskat på Udbytte Kilde Indkomst = Indkomst × Virksomhedsskat Sats
2

Provinsielle Skat Overvejelser

Skattesatser og integrations effektivitet varierer betydeligt på tværs af canadiske provinser og territorier. Her er en kort oversigt over nøgleprovinsielle overvejelser:

Ontario (ON)

Små virksomhedsskatte sats: 3.2% (kombineret føderal-provinsial: 12.2%)
Relativt høje personlige skattesatser på øvre indkomstniveauer
Moderat integration for ikke-berettigede udbytter

Britisk Columbia (BC)

Små virksomhedsskatte sats: 2.0% (kombineret føderal-provinsial: 11.0%)
Progressiv personlig skattesats med top rate på 20.5% provinsielt
Generelt god integration for ikke-berettigede udbytter

Alberta (AB)

Små virksomhedsskatte sats: 2.0% (kombineret føderal-provinsial: 11.0%)
Flad provinsial skattesats på 10%
Gunstig integration for udbytter på visse indkomstniveauer

Quebec (QC)

Små virksomhedsskatte sats: 3.2% (kombineret føderal-provinsial: 12.2%)
De højeste samlede skattesatser i Canada
Separat provinsial skatteadministrationssystem
Unikke overvejelser for QPIP (Quebec Pension Plan)

Andre provinser og territorier

Hver provins og territorium har sine egne skattesatser og kreditter, der påvirker beslutningen om løn vs. udbytte. Vores beregner tager højde for disse forskelle for at give nøjagtige provins-specifikke anbefalinger.

Brugsscenarier og Eksempler

Eksempel 1: Små Virksomhedsejer i Ontario

Scenario:

Provins: Ontario
Løn betalt til dato: $50,000
Udbytter betalt til dato: $0
Yderligere indkomst behov: $30,000

Beregner Resultater:

Løn Mulighed:
- Personlig skat på yderligere indkomst: $9,450
- CPP bidrag: $1,785
- Nettotilføjet indkomst: $18,765
- RRSP rum skabt: $5,400
- Virksomhedsskat besparelse: $3,660
- Samlet udbetalt beløb: $22,425
Udbytte Mulighed:
- Virksomhedsskat: $3,660
- Personlig skat på udbytter: $4,590
- Nettotilføjet indkomst: $21,750
- Samlet udbetalt beløb: $21,750

Anbefaling: I dette scenarie giver lønoptionen en lidt bedre samlet resultat, når man overvejer RRSP-bidragsrummet og CPP-fordelene.

Eksempel 2: Professionel Virksomhed i Britisk Columbia

Scenario:

Provins: Britisk Columbia
Løn betalt til dato: $100,000
Udbytter betalt til dato: $20,000
Yderligere indkomst behov: $50,000

Beregner Resultater:

Løn Mulighed:
- Personlig skat på yderligere indkomst: $19,250
- CPP bidrag: $0 (allerede nået maksimum)
- Nettotilføjet indkomst: $30,750
- RRSP rum skabt: $9,000
- Virksomhedsskat besparelse: $5,500
- Samlet udbetalt beløb: $36,250
Udbytte Mulighed:
- Virksomhedsskat: $5,500
- Personlig skat på udbytter: $7,800
- Nettotilføjet indkomst: $36,700
- Samlet udbetalt beløb: $36,700

Anbefaling: I dette højindkomstscenarie i BC giver udbytteoptionen en lidt bedre resultat, især hvis virksomhedsejeren ikke har brug for yderligere RRSP-rum.

Eksempel 3: Blandt Kompensationsstrategi

Mange virksomhedsejere finder, at en kombination af løn og udbytter giver den optimale skatte-strategi. Overvej:

At betale nok løn til at:
- Maksimere CPP-bidrag (hvis ønskes)
- Skabe tilstrækkeligt RRSP-bidragsrum
- Udnytte lavere personlige skatteklasser
- Kvalificere sig til visse personlige fordele
Derefter betale resterende kompensation som udbytter for at:
- Undgå højere marginale skattesatser på løn
- Minimere den samlede skattebyrde
- Forenkle lønadministration

Vores beregner kan hjælpe dig med at bestemme den optimale balance ved at køre flere scenarier med forskellige løn/udbytte kombinationer.

Faktorer Udover Skatteovervejelser

Selvom skatteeffektivitet er vigtig, bør andre faktorer påvirke din kompensationsstrategi:

Pensionering Planlægning

Løn skaber RRSP-bidragsrum
Løn bidrager til CPP-fordele
Udbytter kan give større investeringsfleksibilitet

Kontantstrømsstyring

Løn kræver regelmæssige tilbageholdte skatteindbetalinger
Udbytter kan timet mere fleksibelt i løbet af året
Løn skaber en mere forudsigelig personlig indkomststrøm

Virksomhedsoverdragelsesplanlægning

Udbyttepolitikker kan påvirke virksomhedens værdiansættelse
Kompensationsstrategi påvirker virksomhedens tilbageholdte indtjening
Skatteeffektiv udtrækning af rigdom fra virksomheden

Livsstil og Personlige Behov

Låneberettigelse kræver ofte T4-indkomst (løn)
Nogle personlige skattefradrag gælder kun for indtægt
Sundheds- og forsikringsfordele kræver typisk løn

Historie om Canadisk Virksomhedsskat

Den canadiske tilgang til virksomhedsskat har udviklet sig betydeligt gennem årtierne, med integrationssystemet som et definerende træk.

Integrationsprincippet

Begrebet skatteintegration blev introduceret i Canada efter anbefalingerne fra Carter-kommissionen i slutningen af 1960'erne. Målet var at sikre, at enkeltpersoner ville betale omtrent det samme beløb i skat, uanset om de tjente indkomst direkte eller gennem en virksomhed.

Små Virksomhed Fradrag

Det lille virksomhedfradrag blev introduceret for at give skattemæssige fordele til canadisk-kontrollerede private selskaber (CCPC'er) og har været en hjørnesten i canadisk skattepolitik siden 1970'erne. Den præferentielle skattesats for små virksomheder har varieret over tid, men har konsekvent givet betydelige skatteudskydelsesmuligheder for virksomhedsejere.

Udbytte Skattekreditsystem

Udbytte skattekreditsystemet blev designet til at kompensere for den virksomhedsskat, der allerede er betalt på indkomst, før den blev distribueret som udbytter. Systemet skelner mellem:

Berettigede udbytter: Generelt fra indkomst, der er blevet beskattet med den højere generelle virksomhedssats
Ikke-berettigede udbytter: Typisk fra indkomst, der har haft fordel af det lille virksomhedfradrag

Dette to-tier udbyttesystem blev introduceret i 2006 for bedre at opnå integration på tværs af forskellige typer virksomhedens indkomst.

Seneste Udviklinger

I de seneste år har den canadiske regering introduceret forskellige foranstaltninger, der påvirker private virksomheder, herunder:

Ændringer i beskatningen af passive investeringsindkomster inden for private virksomheder (2018)
Begrænsninger for indkomstdeling gennem udbytter til familiemedlemmer (Skat på Split Indkomst-regler)
Justeringer af kravene til det lille virksomhedfradrags berettigelse
Løbende forbedringer for at opnå bedre skatteintegration

Disse ændringer fremhæver vigtigheden af at holde sig ajour med skattereglerne og regelmæssigt gennemgå din kompensationsstrategi.

Ofte Stillede Spørgsmål

Hvad er forskellen mellem berettigede og ikke-berettigede udbytter?

Berettigede udbytter betales fra virksomhedens indkomst, der er blevet beskattet med den generelle virksomhedsskatte sats (ca. 26-31% afhængigt af provinsen). Disse udbytter modtager en mere generøs udbytte skattekredit for at kompensere for den højere virksomhedsskat, der allerede er betalt.

Ikke-berettigede udbytter betales typisk fra indkomst, der har haft fordel af det lille virksomhedfradrag (beskattet med ca. 9-13% afhængigt af provinsen). Disse udbytter modtager en mindre skattekredit, der afspejler den lavere virksomhedsskat, der er betalt.

Hvordan fungerer udbytte gross-up?

Udbytte gross-up er en mekanisme, der "grosses op" det faktiske udbyttebeløb for at tilnærme den før-skat virksomhedens indkomst, der genererede udbyttet. For 2023:

Ikke-berettigede udbytter grosses op med 15%
Berettigede udbytter grosses op med 38%

Dette grossede beløb inkluderes i din skattepligtige indkomst, men du modtager derefter en udbytte skattekredit for at modregne den virksomhedsskat, der allerede er betalt.

Kan jeg kun betale mig selv udbytter og ingen løn?

Ja, det er muligt at betale dig selv kun udbytter. Men denne strategi betyder:

Du vil ikke bidrage til CPP
Du vil ikke skabe RRSP-bidragsrum
Du kan have svært ved at kvalificere dig til visse lån eller boliglån
Du vil ikke have "indtægt" for visse skattefradrag

For mange virksomhedsejere giver en kombination af løn og udbytter de bedste samlede fordele.

Hvordan påvirker det at betale mig selv en løn virksomhedens skatter?

Løn er en skattefradragsberettiget udgift for din virksomhed, hvilket reducerer dens skattepligtige indkomst dollar-for-dollar. Det betyder, at din virksomhed sparer virksomhedsskat svarende til dens skattesats ganget med den betalte løn.

Vil det at tage udbytter påvirke min OAS-beskatning i pension?

Ja. Udbytter har en større indvirkning på tilbageholdelsen af Old Age Security (OAS) end det samme beløb af faktisk kontant modtaget som løn på grund af udbytte gross-up. Det grossede beløb af udbytter bruges til at beregne din nettoindkomst for OAS tilbageholdelse.

Hvor ofte skal jeg gennemgå min kompensationsstrategi?

Du bør gennemgå din kompensationsstrategi:

Årligt, før dit regnskabsår slutter
Når der er betydelige ændringer i skattereglerne
Når din personlige økonomiske situation ændrer sig
Når din virksomheds præstation ændrer sig betydeligt

Kan denne beregner erstatte professionel skatterådgivning?

Nej. Selvom vores beregner giver værdifulde indsigter baseret på aktuelle skattesatser og generelle principper, kan den ikke erstatte personlig professionel rådgivning. Skatteplanlægning involverer mange faktorer ud over blot de umiddelbare skatteberegninger, herunder langsigtet planlægning, risikostyring og specifikke omstændigheder, der er unikke for din situation.

Hvor nøjagtige er beregnerens resultater?

Vores beregner bruger aktuelle føderale og provinsielle skattesatser og følger etablerede skatteberegningsmetoder. Imidlertid foretager den nødvendigvis visse forenklinger og antagelser. For præcis skatteplanlægning anbefaler vi at konsultere en kvalificeret skatteprofessionel, der kan overveje alle aspekter af din specifikke situation.

Kodeeksempler

Her er nogle kodeeksempler, der demonstrerer, hvordan man beregner forskellige aspekter af løn vs. udbytte beslutningen:

1// Beregn personlig indkomstskat (forenklet eksempel)
2function calculatePersonalIncomeTax(income, province) {
3  // Føderale skatteklasser (2023)
4  const federalBrackets = [
5    { min: 0, max: 53359, rate: 0.15 },
6    { min: 53359, max: 106717, rate: 0.205 },
7    { min: 106717, max: 165430, rate: 0.26 },
8    { min: 165430, max: 235675, rate: 0.29 },
9    { min: 235675, max: Infinity, rate: 0.33 }
10  ];
11  
12  // Provinsielle skatteklasser ville blive defineret på samme måde
13  // Dette er et forenklet eksempel
14  const provincialRates = {
15    'ON': 0.0505, // Forenklet for eksempel
16    'BC': 0.0506,
17    'AB': 0.10,
18    // Andre provinser...
19  };
20  
21  // Beregn føderal skat
22  let federalTax = 0;
23  for (const bracket of federalBrackets) {
24    if (income > bracket.min) {
25      const taxableAmount = Math.min(income - bracket.min, bracket.max - bracket.min);
26      federalTax += taxableAmount * bracket.rate;
27    }
28  }
29  
30  // Forenklet provinsial skat (i virkeligheden ville man bruge skatteklasser)
31  const provincialTax = income * provincialRates[province];
32  
33  return federalTax + provincialTax;
34}
35
36// Beregn CPP bidrag
37function calculateCPP(salary) {
38  const basicExemption = 3500;
39  const maxPensionableEarnings = 66600;
40  const cppRate = 0.0595;
41  
42  if (salary <= basicExemption) return 0;
43  
44  const contributoryEarnings = Math.min(salary, maxPensionableEarnings) - basicExemption;
45  return contributoryEarnings * cppRate;
46}
47
48// Beregn RRSP bidragsrum
49function calculateRRSPRoom(earnedIncome) {
50  const rrspRate = 0.18;
51  const maxContribution = 30780; // 2023 grænse
52  
53  return Math.min(earnedIncome * rrspRate, maxContribution);
54}
55

1# Beregn udbytte skat i Python
2def calculate_dividend_tax(dividend_amount, province, is_eligible=False):
3    # Gross-up satser
4    eligible_gross_up = 0.38
5    non_eligible_gross_up = 0.15
6    
7    # Udbytte skattekredit satser (forenklet)
8    eligible_dtc_rate = 0.15
9    non_eligible_dtc_rate = 0.09
10    
11    # Anvend gross-up
12    gross_up_rate = eligible_gross_up if is_eligible else non_eligible_gross_up
13    grossed_up_amount = dividend_amount * (1 + gross_up_rate)
14    
15    # Beregn skat på grossede beløb (forenklet)
16    # I virkeligheden ville man bruge skatteklasser
17    tax_rate = get_marginal_tax_rate(grossed_up_amount, province)
18    tax_on_grossed_up = grossed_up_amount * tax_rate
19    
20    # Anvend udbytte skattekredit
21    dtc_rate = eligible_dtc_rate if is_eligible else non_eligible_dtc_rate
22    dividend_tax_credit = grossed_up_amount * dtc_rate
23    
24    # Endelig skat (kan ikke være negativ)
25    return max(0, tax_on_grossed_up - dividend_tax_credit)
26
27# Sammenlign løn vs. udbytte
28def compare_salary_vs_dividend(province, income_needed, corporate_tax_rate):
29    # Løn mulighed
30    personal_tax_on_salary = calculate_personal_income_tax(income_needed, province)
31    cpp_contributions = calculate_cpp_contributions(income_needed)
32    net_salary = income_needed - personal_tax_on_salary - cpp_contributions
33    corporate_tax_savings = income_needed * corporate_tax_rate
34    
35    # Udbytte mulighed
36    corporate_tax = income_needed * corporate_tax_rate
37    dividend_amount = income_needed - corporate_tax
38    personal_tax_on_dividend = calculate_dividend_tax(dividend_amount, province)
39    net_dividend = dividend_amount - personal_tax_on_dividend
40    
41    return {
42        'løn': {
43            'personlig_skat': personal_tax_on_salary,
44            'cpp': cpp_contributions,
45            'netto_indkomst': net_salary,
46            'virksomhedsskat_besparelse': corporate_tax_savings,
47            'samlet_udbetalt_beløb': net_salary
48        },
49        'udbytte': {
50            'virksomhedsskat': corporate_tax,
51            'udbytte_beløb': dividend_amount,
52            'personlig_skat': personal_tax_on_dividend,
53            'netto_indkomst': net_dividend,
54            'samlet_udbetalt_beløb': net_dividend
55        }
56    }
57

1// Java eksempel til beregning af optimal løn-udbytte blanding
2public class CompensationOptimizer {
3    
4    public static CompensationResult findOptimalMix(
5            double desiredIncome, 
6            String province, 
7            double existingSalary, 
8            double existingDividends) {
9        
10        // Start med al yderligere indkomst som løn
11        double bestTakeHome = 0;
12        double optimalSalary = 0;
13        double optimalDividend = 0;
14        
15        // Prøv forskellige løn/udbytte kombinationer
16        for (double salaryRatio = 0; salaryRatio <= 1.0; salaryRatio += 0.05) {
17            double additionalSalary = desiredIncome * salaryRatio;
18            double additionalDividend = desiredIncome * (1 - salaryRatio);
19            
20            double totalSalary = existingSalary + additionalSalary;
21            double totalDividend = existingDividends + additionalDividend;
22            
23            TaxResult result = calculateTaxes(totalSalary, totalDividend, province);
24            
25            if (result.getTotalTakeHome() > bestTakeHome) {
26                bestTakeHome = result.getTotalTakeHome();
27                optimalSalary = additionalSalary;
28                optimalDividend = additionalDividend;
29            }
30        }
31        
32        return new CompensationResult(optimalSalary, optimalDividend, bestTakeHome);
33    }
34    
35    // Andre metoder til skatteberegninger ville blive implementeret her
36}
37

Referencer

Canada Revenue Agency. "T2 Corporation Income Tax Guide." https://www.canada.ca/en/revenue-agency/services/forms-publications/publications/t4012.html
Canada Revenue Agency. "Canadiske Indkomstskattesatser for Enkelpersoner - Nuværende og Tidligere År." https://www.canada.ca/en/revenue-agency/services/tax/individuals/frequently-asked-questions-individuals/canadian-income-tax-rates-individuals-current-previous-years.html
Canada Revenue Agency. "Udbytte Skattekreditter." https://www.canada.ca/en/revenue-agency/services/tax/individuals/topics/about-your-tax-return/tax-return/completing-a-tax-return/deductions-credits-expenses/line-40425-federal-dividend-tax-credit.html
Canada Pension Plan. "Bidrags satser, Maksimum og Undtagelser." https://www.canada.ca/en/revenue-agency/services/tax/businesses/topics/payroll/payroll-deductions-contributions/canada-pension-plan-cpp/cpp-contribution-rates-maximums-exemptions.html
Chartered Professional Accountants of Canada. "Skatteplanlægningsguide." https://www.cpacanada.ca/en/business-and-accounting-resources/taxation/blog/2021/december/2022-tax-planning-guide
Department of Finance Canada. "Skatteudgifter og Evalueringer." https://www.canada.ca/en/department-finance/services/publications/federal-tax-expenditures.html

Konklusion

Beslutningen mellem løn og udbytter er en af de vigtigste skatteplanlægningsovervejelser for canadiske virksomhedsejere. Mens det canadiske skattesystem sigter mod at opnå integration mellem virksomhedsskatter og personlig skat, varierer den optimale strategi baseret på individuelle omstændigheder, provins for ophold, indkomstniveauer og personlige økonomiske mål.

Vores canadiske virksomhedsløn vs. udbytte skat beregner giver et værdifuldt udgangspunkt for at analysere dine muligheder, men vi anbefaler at konsultere en kvalificeret skatteprofessionel for personlig rådgivning skræddersyet til din specifikke situation.

Ved at forstå skattemæssige konsekvenser af forskellige kompensationsstrategier og regelmæssigt gennemgå din tilgang, som skatteregler og personlige omstændigheder ændrer sig, kan du minimere din samlede skattebyrde, mens du opfylder dine økonomiske og pensionsplanlægningsmål.

Klar til at optimere din kompensationsstrategi? Prøv vores beregner nu og få værdifulde indsigter i den mest skatteeffektive måde at betale dig selv fra din canadiske virksomhed.

Kanadisk Erhvervsløn vs. Udbytte Skat Beregner

Kanadisk Virksomhedsløn vs Udbytteberegner

Indtast dine oplysninger

Dokumentation

Canadisk Virksomhedsløn vs. Udbytte Skat Beregner

Introduktion

Forståelse af Løn vs. Udbytte Kompensation i Canada

Løn Kompensation

Udbytte Kompensation

Skat Integration i Canada

Sådan Bruger Du Denne Beregner

Skat Beregningsmetodologi

Beregning af Personlig Indkomstskat

CPP Bidragsberegning

RRSP Bidragsrum Beregning

Udbytte Skat Beregning

Virksomhedsskat Besparelser

Provinsielle Skat Overvejelser

Ontario (ON)

Britisk Columbia (BC)

Alberta (AB)

Quebec (QC)

Andre provinser og territorier

Brugsscenarier og Eksempler

Eksempel 1: Små Virksomhedsejer i Ontario

Eksempel 2: Professionel Virksomhed i Britisk Columbia

Eksempel 3: Blandt Kompensationsstrategi

Faktorer Udover Skatteovervejelser

Pensionering Planlægning

Kontantstrømsstyring

Virksomhedsoverdragelsesplanlægning

Livsstil og Personlige Behov

Historie om Canadisk Virksomhedsskat

Integrationsprincippet

Små Virksomhed Fradrag

Udbytte Skattekreditsystem

Seneste Udviklinger

Ofte Stillede Spørgsmål

Hvad er forskellen mellem berettigede og ikke-berettigede udbytter?

Hvordan fungerer udbytte gross-up?

Kan jeg kun betale mig selv udbytter og ingen løn?

Hvordan påvirker det at betale mig selv en løn virksomhedens skatter?

Vil det at tage udbytter påvirke min OAS-beskatning i pension?

Hvor ofte skal jeg gennemgå min kompensationsstrategi?

Kan denne beregner erstatte professionel skatterådgivning?

Hvor nøjagtige er beregnerens resultater?

Kodeeksempler

Referencer

Konklusion

Feedback

Relaterede Værktøjer

Leasing vs. Køb af Erhvervskøretøj Beregner | Skatte Sammenligningsværktøj

Beregner for Sammenligning af Rente og Investeringer

Beregner for simpel rente og samlede beløb for lån

Poisson-fordeling beregner til sandsynlighedsberegning

Boliglånsberegner til boligkøbere og økonomisk planlægning