Kanada Äri Palga vs Dividendide Maksukalkulaator

Sissejuhatus

Kanada Äri Palga vs Dividendide Maksukalkulaator on spetsialiseeritud tööriist, mis on mõeldud Kanada väikeste ettevõtete omanikele ja aktsiaseltside professionaalidele, et aidata neil teha teadlikke otsuseid enda hüvitamise kohta. Kanada ettevõtte omanikuna on üks olulisemaid rahalisi otsuseid, millega silmitsi seisate, kas maksta endale palka, dividende või nende kombinatsiooni. See kalkulaator pakub põhjalikku analüüsi maksutagajärgedest, aidates teil optimeerida oma hüvitamisstrateegiat vastavalt teie konkreetsetele oludele.

Meie kalkulaator arvestab Kanada ettevõtte ja isikliku maksustamise keerulist vastastikust mõju, sealhulgas provintsi maksumäärasid, CPP panuseid, RRSP panustamisruumi ja dividendide maksukrediite. Sisestades oma provintsi, praeguse palga ja dividendid, mis on makstud seni, ning soovitud täiendava sissetuleku, saate üksikasjaliku võrdluse iga hüvitamismeetodi maksutagajärgedest.

Palga vs Dividendide Hüvitamise Mõistmine Kanadas

Palga Hüvitamine

Kui maksate endale palka oma ettevõttest, on summa:

Ettevõtte jaoks maksuvähendav kulu
Isikliku tulumaksu kohustus teie marginaalses maksumääras
Kanada pensioniplaani (CPP) panuste kohustus
Loob RRSP panustamisruumi (18% teenitud tulust kuni aastaste piiranguteni)
Pakub juurdepääsu teatud maksueelistega isiklikele hüvedele
Nõuab palgahalduse ja maksete tasumist

Palk on "teenitud tulu" ja pakub mitmeid eeliseid, mida dividendid ei paku, sealhulgas CPP hüvitised ja RRSP panustamisruum. Kuid sellega kaasnevad ka täiendavad haldusnõuded ja palgamaksud.

Dividendide Hüvitamine

Kui maksate endale dividende oma ettevõttest, on summa:

Ei ole ettevõtte jaoks maksuvähendav kulu
Allub enne jaotamist ettevõtte maksule
Õigus dividendide maksukrediitidele isiklikul tasandil
Ei allu CPP panustele
Ei loo RRSP panustamisruumi
Üldiselt lihtsam hallata kui palk

Dividendid võivad olla klassifitseeritud kui "õigustatud" või "mitteõigustatud", sõltuvalt ettevõtte sissetuleku allikast, millel on iga tüübi jaoks erinevad maksutagajärjed. Dividendide maksukrediidi süsteem on loodud selleks, et vältida ettevõtte sissetuleku kahekordset maksustamist, kuid integreerimine ei ole kõigis provintsides ja sissetuleku tasemetel alati täiuslik.

Maksuintegreerimine Kanadas

Kanada maksusüsteem püüab saavutada "integreerimist" ettevõtte ja isiklike maksude vahel, mis tähendab, et kogu maksu summa peaks olema ligikaudu sama, olenemata sellest, kas tulu teenitakse isiklikult või läbi ettevõtte ja seejärel jaotatakse. Siiski saavutatakse täiuslik integreerimine harva järgmiste tõttu:

Erinevad provintsi maksumäärad
Erinevad ettevõtte maksumäärad väikeste ettevõtete ja suuremate ettevõtete jaoks
Erinevus õigustatud ja mitteõigustatud dividendide vahel
Aja jooksul toimuvad maksumäärade muutused

See kalkulaator aitab teil navigeerida nende keerukuste kaudu, et leida teie olukorrale kõige maksuefektiivsem hüvitamisstrateegia.

Kuidas Seda Kalkulaatorit Kasutada

Järgige neid lihtsaid samme, et määrata oma olukorrale optimaalne hüvitamisstrateegia:

Valige Oma Provints: Valige oma elukoha provints või territoorium rippmenüüst. Maksumäärad varieeruvad Kanadas märkimisväärselt, seega on see oluline esimene samm.
Sisestage Seni Makstud Palga Summa: Sisestage summa, mida olete juba käesoleval maksuaastal oma ettevõttest endale maksnud.
Sisestage Seni Makstud Dividendide Summa: Sisestage summa, mida olete juba käesoleval maksuaastal oma ettevõttest saanud dividendide näol.
Sisestage Vajalik Täiendav Sissetulek: Määrake, kui palju täiendavat sissetulekut peate oma ettevõttest välja võtma.
Vaadake Tulemusi: Kalkulaator analüüsib teie sisendeid ja esitab:
- Võrdluse täiendava sissetuleku saamise maksutagajärgedest palga vs dividendide kaudu
- Kogu maksukoormuse igas stsenaariumis
- Netosumma, mille te iga valiku korral saate
- RRSP panustamisruumi, mis on genereeritud (palga valiku puhul)
- Soovituse kõige maksuefektiivsema lähenemise kohta
Valikuline - Kopeerige Tulemused: Kasutage kopeerimisnuppu, et salvestada oma tulemused tulevikuks või jagada neid oma finantsnõustajaga.

Maksuarvutuse Metoodika

Meie kalkulaator kasutab praeguseid Kanada maksumäärasid ja regulatsioone, et anda täpseid võrdlusi. Siin on, kuidas arvutused toimivad:

Isikliku Tulumaksu Arvutamine

Isiklikku tulumaksu arvutatakse teie elukoha provintsi kehtivate föderaalse ja provintsi maksuklasside alusel. Kalkulaator rakendab sobivaid marginaalseid maksumäärasid teie kogutulule (palk ja/või dividendid).

Palga tulu puhul on valem:

1Isiklik Maks = Föderaalne Maks + Provintsi Maks
2

Kus föderaalne maks ja provintsi maks arvutatakse, rakendades progresseeruvaid maksumäärasid igas maksuklassis oleva tulu osale.

CPP Panuste Arvutamine

CPP panuseid arvutatakse palgatulu põhjal järgmise valemi abil:

1CPP Panused = (Palk - Põhivabastus) × CPP Määr
2

Kus:

Põhivabastus on 3,500 dollarit (2023)
CPP Määr on 5.95% töötajatele (2023)
Maksimaalne Pensionitulu on 66,600 dollarit (2023)

RRSP Panustamisruumi Arvutamine

RRSP panustamisruum arvutatakse järgmiselt:

1RRSP Ruumi = Teenitud Tulu × 18% (kuni aastaste maksimaalsete piiranguteni)
2

Kus:

Teenitud Tulu hõlmab peamiselt palka (mitte dividende)
Aastane Maksimaalne on 30,780 dollarit 2023

Dividendide Maksu Arvutamine

Dividendide puhul on arvutus keerulisem, kuna see hõlmab suurendamist ja maksukrediidi süsteemi:

1Maksustatav Dividend = Tegelik Dividend × (1 + Suurendamise Määr)
2Dividendide Maks = (Maksustatav Dividend × Marginaalne Maksumäär) - Dividendide Maksukrediit
3

Kus:

Suurendamise Määr on 15% mitteõigustatud dividendide puhul ja 38% õigustatud dividendide puhul (2023)
Dividendide Maksukrediit varieerub provintsi ja dividendide tüübi järgi

Ettevõtte Maksusäästud

Palga maksmisel säästab teie ettevõte ettevõtte maksust:

1Ettevõtte Maksusääst = Palk × Ettevõtte Maksumäär
2

Dividendide maksmisel peab ettevõte esmalt maksma ettevõtte maksu:

1Ettevõtte Maks Dividendide Allika Tulu = Tulu × Ettevõtte Maksumäär
2

Provintsi Maksu Arvestused

Maksumäärad ja integreerimise efektiivsus varieeruvad märkimisväärselt Kanada provintsides ja territooriumidel. Siin on lühike ülevaade peamistest provintsi kaalutlustest:

Ontario (ON)

Väikeettevõtte maksumäär: 3.2% (koos föderaalse ja provintsi: 12.2%)
Suhteliselt kõrged isiklikud maksud ülemiste sissetuleku tasemete puhul
Mõõdukas integreerimine mitteõigustatud dividendide puhul

Briti Columbia (BC)

Väikeettevõtte maksumäär: 2.0% (koos föderaalse ja provintsi: 11.0%)
Progressiivsed isiklikud maksud, mille ülemine määr on 20.5% provintsis
Üldiselt hea integreerimine mitteõigustatud dividendide puhul

Alberta (AB)

Väikeettevõtte maksumäär: 2.0% (koos föderaalse ja provintsi: 11.0%)
Ühtlane provintsi maksumäär 10%
Soodne integreerimine dividendide puhul teatud sissetuleku tasemetel

Quebec (QC)

Väikeettevõtte maksumäär: 3.2% (koos föderaalse ja provintsi: 12.2%)
Kõrgeim üldine maksustamine Kanadas
Eraldi provintsi maksuhaldussüsteem
Ainulaadsed kaalutlused QPIP (Quebeci Pensioniplaan) jaoks

Teised Provintsid ja Territooriumid

Igal provintsil ja territooriumil on oma maksumäärad ja krediidid, mis mõjutavad palga vs dividendide otsust. Meie kalkulaator arvestab nende erinevustega, et anda täpseid provintsi spetsiifilisi soovitusi.

Kasutuse Näited ja Näited

Näide 1: Väikeettevõtte Omanik Ontarios

Stsenaarium:

Provints: Ontario
Seni makstud palk: 50,000 dollarit
Seni makstud dividendid: 0 dollarit
Vajalik täiendav sissetulek: 30,000 dollarit

Kalkulaatori Tulemused:

Palga Valik:
- Isiklik maks täiendava sissetuleku pealt: 9,450 dollarit
- CPP panused: 1,785 dollarit
- Netotäiendav sissetulek: 18,765 dollarit
- Loodud RRSP ruum: 5,400 dollarit
- Ettevõtte maksusääst: 3,660 dollarit
- Kogu kätte saadud summa: 22,425 dollarit
Dividendide Valik:
- Ettevõtte maks: 3,660 dollarit
- Isiklik maks dividendide pealt: 4,590 dollarit
- Netotäiendav sissetulek: 21,750 dollarit
- Kogu kätte saadud summa: 21,750 dollarit

Soovitus: Selles stsenaariumis pakub palga valik veidi paremaid üldtulemusi, kui arvestada RRSP panustamisruumi ja CPP hüvitisi.

Näide 2: Professionaalne Ettevõte Briti Columbias

Stsenaarium:

Provints: Briti Columbia
Seni makstud palk: 100,000 dollarit
Seni makstud dividendid: 20,000 dollarit
Vajalik täiendav sissetulek: 50,000 dollarit

Kalkulaatori Tulemused:

Palga Valik:
- Isiklik maks täiendava sissetuleku pealt: 19,250 dollarit
- CPP panused: 0 dollarit (juba saavutatud maksimaalne)
- Netotäiendav sissetulek: 30,750 dollarit
- Loodud RRSP ruum: 9,000 dollarit
- Ettevõtte maksusääst: 5,500 dollarit
- Kogu kätte saadud summa: 36,250 dollarit
Dividendide Valik:
- Ettevõtte maks: 5,500 dollarit
- Isiklik maks dividendide pealt: 7,800 dollarit
- Netotäiendav sissetulek: 36,700 dollarit
- Kogu kätte saadud summa: 36,700 dollarit

Soovitus: Selles kõrgema sissetulekuga stsenaariumis BC-s pakub dividendide valik veidi paremaid tulemusi, eriti kui ettevõtte omanik ei vaja täiendavat RRSP ruumi.

Näide 3: Segahüvitamise Strateegia

Paljud ettevõtte omanikud leiavad, et palga ja dividendide kombinatsioon pakub optimaalse maksustrateegia. Kaaluge:

Maksta piisavalt palka, et:
- Maksimeerida CPP panuseid (kui soovite)
- Luua piisavalt RRSP panustamisruumi
- Kasutada madalamaid isiklikke maksuklasside
- Kvalifitseeruda teatud isiklikele hüvedele
Siis maksta ülejäänud hüvitis dividendidena, et:
- Vältida kõrgemaid marginaalseid maksustamismäärasid palga pealt
- Minimeerida kogu maksukoormust
- Lihtsustada palgahalduse protsessi

Meie kalkulaator aitab teil määrata optimaalse tasakaalu, käivitades mitu stsenaariumi erinevate palga/dividendide kombinatsioonidega.

Tegurid, Mis Ületavad Maksu Arvestusi

Kuigi maksuefektiivsus on oluline, peaksid teised tegurid mõjutama teie hüvitamisstrateegiat:

Pensioni Planeerimine

Palk loob RRSP panustamisruumi
Palk panustab CPP hüvitistele
Dividendid võivad võimaldada suuremat investeerimispaindlikkust

Raha Voogude Halduse

Palk nõuab regulaarset kinnipidamismaksude tasumist
Dividende saab ajastada paindlikumalt aasta jooksul
Palk loob prognoositavama isikliku sissetuleku voolu

Ettevõtte Jätkusuutlikkuse Planeerimine

Dividendide poliitikad võivad mõjutada ettevõtte väärtust
Hüvitamisstrateegia mõjutab ettevõtte säilitatud kasumeid
Maksuefektiivne rikkuse väljavõtmine ettevõttest

Elustiil ja Isiklikud Vajadused

Hüvitise kvalifitseerimine sageli nõuab T4 tulu (palk)
Mõned isiklikud maksukrediidid kehtivad ainult teenitud tulu puhul
Tervise- ja kindlustushüved nõuavad tavaliselt palka

Kanada Ettevõtte Maksustamise Ajalugu

Kanada lähenemine ettevõtte maksustamisele on aastate jooksul oluliselt muutunud, kusjuures integreerimissüsteem on määrav omadus.

Integreerimise Printsiip

Maksuintegreerimise kontseptsioon tutvustati Kanadas pärast Carteri komisjoni soovitusi 1960. aastate lõpus. Eesmärk oli tagada, et isikud maksaksid ligikaudu sama palju makse, olenemata sellest, kas nad teenivad tulu otse või ettevõtte kaudu.

Väikeettevõtte Vabastus

Väikeettevõtte vabastus tutvustati, et anda maksueeliseid Kanada kontrollitud eraettevõtetele (CCPC-d) ja on olnud Kanada maksupoliitika nurgakivi alates 1970. aastatest. Eelistatud maksumäär väikestele ettevõtetele on aja jooksul varieerunud, kuid on pidevalt pakkunud olulisi maksude edasilükkamise võimalusi ettevõtte omanikele.

Dividendide Maksukrediidi Süsteem

Dividendide maksukrediidi süsteem loodi selleks, et tasakaalustada juba makstud ettevõtte maksu tulu osas, enne kui see jaotatakse dividendidena. Süsteem eristab:

Õigustatud dividendid: Üldiselt tuludest, mida on maksustatud kõrgemal üldisel ettevõtte maksumääral
Mitteõigustatud dividendid: Tüüpiliselt tuludest, mis on saanud väikese ettevõtte vabastuse

See kahe taseme dividendide süsteem tutvustati 2006. aastal, et saavutada paremat integreerimist erinevat tüüpi ettevõtte tulude vahel.

Viimased Arengud

Viimastel aastatel on Kanada valitsus tutvustanud mitmeid meetmeid, mis mõjutavad eraettevõtteid, sealhulgas:

Muudatused passiivse investeerimistulu maksustamises eraettevõtetes (2018)
Tulude jagamise piiramised dividendide kaudu pereliikmetele (Tulu jagamise maksureeglid)
Väikeettevõtte vabastuse sobivuse reeglite kohandamine
Jätkuvad täiendused maksude integreerimise saavutamiseks

Need muudatused rõhutavad vajadust olla kursis maksuregulatsioonide ja regulaarselt üle vaadata oma hüvitamisstrateegiat.

Korduma Kippuvad Küsimused

Mis vahe on õigustatud ja mitteõigustatud dividendide vahel?

Õigustatud dividendid makstakse ettevõtte tuludest, mis on maksustatud üldise ettevõtte maksumääraga (ligikaudu 26-31% sõltuvalt provintsist). Need dividendid saavad heldema dividendide maksukrediidi, et tasakaalustada juba makstud kõrgemat ettevõtte maksu.

Mitteõigustatud dividendid makstakse tavaliselt tuludest, mis on saanud väikese ettevõtte vabastust (maksustatud ligikaudu 9-13% sõltuvalt provintsist). Need dividendid saavad väiksema maksukrediidi, mis kajastab madalamat ettevõtte maksu.

Kuidas suurendamise süsteem töötab?

Suurendamise süsteem on mehhanism, mis "suurendab" tegeliku dividendide summa, et ligikaudselt arvutada enne maksustamist ettevõtte tulu, mis genereeris dividendi. 2023. aastal:

Mitteõigustatud dividendid suurendatakse 15%
Õigustatud dividendid suurendatakse 38%

See suurendatud summa lisatakse teie maksustatavasse tulu, kuid seejärel saate dividendide maksukrediidi, et tasakaalustada juba makstud ettevõtte maksu.

Kas ma saan maksta endale ainult dividende ja mitte palka?

Jah, on võimalik maksta endale ainult dividende. Siiski tähendab see, et:

Te ei panusta CPP-sse
Te ei loo RRSP panustamisruumi
Teil võib olla raskusi teatud laenude või hüpoteekide saamisel
Te ei saa "teenitud tulu" teatud maksukrediitide jaoks

Paljude ettevõtte omanike jaoks pakub palga ja dividendide kombinatsioon parimaid üldisi eeliseid.

Kuidas palga maksmine mõjutab minu ettevõtte makse?

Palk on ettevõtte jaoks maksuvähendav kulu, vähendades selle maksustatavat tulu dollar dollarilt. See tähendab, et teie ettevõte säästab ettevõtte maksu, mis on võrdne palga maksmisega korrutatud maksumääraga.

Kas dividendide saamine mõjutab minu OAS-i tagasimakset pensionile jäädes?

Jah. Dividendid mõjutavad vanaduspensioni (OAS) tagasimakset rohkem kui sama summa tegelik sissetulek palga näol, kuna dividendide suurendamine. Suurendatud dividendide summa kasutatakse teie netotulu arvutamiseks OAS-i tagasimaksete osas.

Kui tihti peaksin oma hüvitamisstrateegiat üle vaatama?

Te peaksite oma hüvitamisstrateegiat üle vaatama:

Igal aastal, enne oma majandusaasta lõppu
Kui maksuseadustes on olulisi muudatusi
Kui teie isiklikud rahalised olud muutuvad
Kui teie ettevõtte tulemuslikkus muutub oluliselt

Kas see kalkulaator võib asendada professionaalset maksunõu?

Ei. Kuigi meie kalkulaator pakub väärtuslikke teadmisi, mis põhinevad praegustel maksustamismääradel ja üldprintsiipidel, ei saa see asendada isikupärastatud professionaalset nõu. Maksuplaneerimine hõlmab palju tegureid, mis ületavad lihtsalt koheseid maksuarvutusi, sealhulgas pikaajalist planeerimist, riskijuhtimist ja teie olukorrale ainulaadsete asjaolude arvestamist.

Kui täpsed on kalkulaatori tulemused?

Meie kalkulaator kasutab praeguseid föderaalseid ja provintsi maksumäärasid ning järgib kehtestatud maksuarvutamise metoodikaid. Siiski teeb see tingimata teatud lihtsustusi ja oletusi. Täpse maksude planeerimise jaoks soovitame konsulteerida kvalifitseeritud maksuspetsialistiga, kes suudab arvesse võtta kõiki teie konkreetse olukorra aspekte.

Koodi Näited

Siin on mõned koodi näited, mis demonstreerivad, kuidas arvutada erinevaid aspekte palga vs dividendide otsusest:

1// Arvuta isiklik tulumaks (lihtsustatud näide)
2function calculatePersonalIncomeTax(income, province) {
3  // Föderaalsed maksuklassid (2023)
4  const federalBrackets = [
5    { min: 0, max: 53359, rate: 0.15 },
6    { min: 53359, max: 106717, rate: 0.205 },
7    { min: 106717, max: 165430, rate: 0.26 },
8    { min: 165430, max: 235675, rate: 0.29 },
9    { min: 235675, max: Infinity, rate: 0.33 }
10  ];
11  
12  // Provintsi maksuklassid oleksid määratletud sarnaselt
13  // See on lihtsustatud näide
14  const provincialRates = {
15    'ON': 0.0505, // Lihtsustatud näitena
16    'BC': 0.0506,
17    'AB': 0.10,
18    // Teised provintsid...
19  };
20  
21  // Arvuta föderaalne maks
22  let federalTax = 0;
23  for (const bracket of federalBrackets) {
24    if (income > bracket.min) {
25      const taxableAmount = Math.min(income - bracket.min, bracket.max - bracket.min);
26      federalTax += taxableAmount * bracket.rate;
27    }
28  }
29  
30  // Lihtsustatud provintsi maks (reaalsuses kasutataks klasside süsteemi)
31  const provincialTax = income * provincialRates[province];
32  
33  return federalTax + provincialTax;
34}
35
36// Arvuta CPP panused
37function calculateCPP(salary) {
38  const basicExemption = 3500;
39  const maxPensionableEarnings = 66600;
40  const cppRate = 0.0595;
41  
42  if (salary <= basicExemption) return 0;
43  
44  const contributoryEarnings = Math.min(salary, maxPensionableEarnings) - basicExemption;
45  return contributoryEarnings * cppRate;
46}
47
48// Arvuta RRSP panustamisruum
49function calculateRRSPRoom(earnedIncome) {
50  const rrspRate = 0.18;
51  const maxContribution = 30780; // 2023 piirang
52  
53  return Math.min(earnedIncome * rrspRate, maxContribution);
54}
55

1# Arvuta dividendide maks Pythonis
2def calculate_dividend_tax(dividend_amount, province, is_eligible=False):
3    # Suurendamise määrad
4    eligible_gross_up = 0.38
5    non_eligible_gross_up = 0.15
6    
7    # Dividendide maksukrediidi määrad (lihtsustatud)
8    eligible_dtc_rate = 0.15
9    non_eligible_dtc_rate = 0.09
10    
11    # Rakenda suurendamine
12    gross_up_rate = eligible_gross_up if is_eligible else non_eligible_gross_up
13    grossed_up_amount = dividend_amount * (1 + gross_up_rate)
14    
15    # Arvuta maks suurendatud summa pealt (lihtsustatud)
16    # Tegelikult kasutataks maksuklasse
17    tax_rate = get_marginal_tax_rate(grossed_up_amount, province)
18    tax_on_grossed_up = grossed_up_amount * tax_rate
19    
20    # Rakenda dividendide maksukrediit
21    dtc_rate = eligible_dtc_rate if is_eligible else non_eligible_dtc_rate
22    dividend_tax_credit = grossed_up_amount * dtc_rate
23    
24    # Lõplik maks (ei saa olla negatiivne)
25    return max(0, tax_on_grossed_up - dividend_tax_credit)
26
27# Võrdle palka ja dividende
28def compare_salary_vs_dividend(province, income_needed, corporate_tax_rate):
29    # Palga valik
30    personal_tax_on_salary = calculate_personal_income_tax(income_needed, province)
31    cpp_contributions = calculate_cpp_contributions(income_needed)
32    net_salary = income_needed - personal_tax_on_salary - cpp_contributions
33    corporate_tax_savings = income_needed * corporate_tax_rate
34    
35    # Dividendide valik
36    corporate_tax = income_needed * corporate_tax_rate
37    dividend_amount = income_needed - corporate_tax
38    personal_tax_on_dividend = calculate_dividend_tax(dividend_amount, province)
39    net_dividend = dividend_amount - personal_tax_on_dividend
40    
41    return {
42        'salary': {
43            'personal_tax': personal_tax_on_salary,
44            'cpp': cpp_contributions,
45            'net_income': net_salary,
46            'corporate_tax_savings': corporate_tax_savings,
47            'total_take_home': net_salary
48        },
49        'dividend': {
50            'corporate_tax': corporate_tax,
51            'dividend_amount': dividend_amount,
52            'personal_tax': personal_tax_on_dividend,
53            'net_income': net_dividend,
54            'total_take_home': net_dividend
55        }
56    }
57

1// Java näide optimaalse palga-dividendi kombinatsiooni arvutamiseks
2public class CompensationOptimizer {
3    
4    public static CompensationResult findOptimalMix(
5            double desiredIncome, 
6            String province, 
7            double existingSalary, 
8            double existingDividends) {
9        
10        // Alusta kogu täiendava sissetulekuga palga näol
11        double bestTakeHome = 0;
12        double optimalSalary = 0;
13        double optimalDividend = 0;
14        
15        // Proovi erinevaid palga/dividendide kombinatsioone
16        for (double salaryRatio = 0; salaryRatio <= 1.0; salaryRatio += 0.05) {
17            double additionalSalary = desiredIncome * salaryRatio;
18            double additionalDividend = desiredIncome * (1 - salaryRatio);
19            
20            double totalSalary = existingSalary + additionalSalary;
21            double totalDividend = existingDividends + additionalDividend;
22            
23            TaxResult result = calculateTaxes(totalSalary, totalDividend, province);
24            
25            if (result.getTotalTakeHome() > bestTakeHome) {
26                bestTakeHome = result.getTotalTakeHome();
27                optimalSalary = additionalSalary;
28                optimalDividend = additionalDividend;
29            }
30        }
31        
32        return new CompensationResult(optimalSalary, optimalDividend, bestTakeHome);
33    }
34    
35    // Muud maksuarvutuse meetodid oleksid siin rakendatud
36}
37

Viidatud Allikad

Kanada Tulude Ameti. "T2 Ettevõtte Tulumaksu Juhend." https://www.canada.ca/en/revenue-agency/services/forms-publications/publications/t4012.html
Kanada Tulude Ameti. "Kanada Tulu Maksumäärad Erakutele - Praegused ja Eelmised Aastad." https://www.canada.ca/en/revenue-agency/services/tax/individuals/frequently-asked-questions-individuals/canadian-income-tax-rates-individuals-current-previous-years.html
Kanada Tulude Ameti. "Dividendide Maksukrediidid." https://www.canada.ca/en/revenue-agency/services/tax/individuals/topics/about-your-tax-return/tax-return/completing-a-tax-return/deductions-credits-expenses/line-40425-federal-dividend-tax-credit.html
Kanada Pensioniplaan. "Panuste Määrad, Maksimaalsed ja Vabastused." https://www.canada.ca/en/revenue-agency/services/tax/businesses/topics/payroll/payroll-deductions-contributions/canada-pension-plan-cpp/cpp-contribution-rates-maximums-exemptions.html
Kanada Raamatupidajate Professionaalsed Ühingud. "Maksuplaneerimise Juhend." https://www.cpacanada.ca/en/business-and-accounting-resources/taxation/blog/2021/december/2022-tax-planning-guide
Kanada Rahandusministeerium. "Maksu Kulutused ja Hinnangud." https://www.canada.ca/en/department-finance/services/publications/federal-tax-expenditures.html

Järeldus

Otsus palga ja dividendide vahel on üks olulisemaid maksude planeerimise kaalutlusi Kanada ettevõtte omanikele. Kuigi Kanada maksusüsteem püüab saavutada integreerimist ettevõtte ja isiklike maksude vahel, varieerub optimaalne strateegia sõltuvalt individuaalsetest asjaoludest, elukohast, sissetuleku tasemetest ja isiklikest rahalistest eesmärkidest.

Meie Kanada Äri Palga vs Dividendide Maksukalkulaator pakub väärtuslikku lähtepunkti teie valikute analüüsimiseks, kuid soovitame konsulteerida kvalifitseeritud maksuspetsialistiga isikupärastatud nõu saamiseks, mis on kohandatud teie konkreetsele olukorrale.

Mõistes erinevate hüvitamisstrateegiate maksutagajärgi ja regulaarselt oma lähenemist üle vaadates, kui maksuseadused ja isiklikud asjaolud muutuvad, saate minimeerida oma kogumaksukoormust, samal ajal kui täidate oma rahalisi ja pensioni planeerimise eesmärke.

Kas olete valmis optimeerima oma hüvitamisstrateegiat? Proovige meie kalkulaatorit kohe ja saate väärtuslikke teadmisi, kuidas maksuefektiivselt end oma Kanada ettevõttest tasuda.

Kanada äri palga ja dividendide maksukalkulaator

Kanada äri palga ja dividendi kalkulaator

Sisestage oma teave

Dokumentatsioon

Kanada Äri Palga vs Dividendide Maksukalkulaator

Sissejuhatus

Palga vs Dividendide Hüvitamise Mõistmine Kanadas

Palga Hüvitamine

Dividendide Hüvitamine

Maksuintegreerimine Kanadas

Kuidas Seda Kalkulaatorit Kasutada

Maksuarvutuse Metoodika

Isikliku Tulumaksu Arvutamine

CPP Panuste Arvutamine

RRSP Panustamisruumi Arvutamine

Dividendide Maksu Arvutamine

Ettevõtte Maksusäästud

Provintsi Maksu Arvestused

Ontario (ON)

Briti Columbia (BC)

Alberta (AB)

Quebec (QC)

Teised Provintsid ja Territooriumid

Kasutuse Näited ja Näited

Näide 1: Väikeettevõtte Omanik Ontarios

Näide 2: Professionaalne Ettevõte Briti Columbias

Näide 3: Segahüvitamise Strateegia

Tegurid, Mis Ületavad Maksu Arvestusi

Pensioni Planeerimine

Raha Voogude Halduse

Ettevõtte Jätkusuutlikkuse Planeerimine

Elustiil ja Isiklikud Vajadused

Kanada Ettevõtte Maksustamise Ajalugu

Integreerimise Printsiip

Väikeettevõtte Vabastus

Dividendide Maksukrediidi Süsteem

Viimased Arengud

Korduma Kippuvad Küsimused

Mis vahe on õigustatud ja mitteõigustatud dividendide vahel?

Kuidas suurendamise süsteem töötab?

Kas ma saan maksta endale ainult dividende ja mitte palka?

Kuidas palga maksmine mõjutab minu ettevõtte makse?

Kas dividendide saamine mõjutab minu OAS-i tagasimakset pensionile jäädes?

Kui tihti peaksin oma hüvitamisstrateegiat üle vaatama?

Kas see kalkulaator võib asendada professionaalset maksunõu?

Kui täpsed on kalkulaatori tulemused?

Koodi Näited

Viidatud Allikad

Järeldus

Tagasiside

Seotud tööriistad

Äri sõiduki liisingu vs. ostmise kalkulaator | Maksu võrdlemise tööriist

Kompoundhuvi kalkulaator: arvuta investeeringu lõppsumma

Lihtsa Intressi Kalkulaator: Arvutage Intress ja Kogusumma

Poissoni jaotuse tõenäosuste kalkulaator ja visualiseerija

Hüpoteegi kalkulaator: arvutage oma laenumakseid täpselt