ಕನಡಿಯ ವ್ಯವಹಾರ ವೇತನ ಮತ್ತು ಡಿವಿಡೆಂಡ್ ತೆರಿಗೆ ಲೆಕ್ಕಾಚಾರ

ಕನಡಿಯ ವ್ಯವಹಾರ ಮಾಲೀಕರಿಗೆ ವೇತನ ಮತ್ತು ಡಿವಿಡೆಂಡ್ ಪರಿಹಾರದ ತೆರಿಗೆ ಪರಿಣಾಮಗಳನ್ನು ಹೋಲಿಸಿ. ಪ್ರಾಂತೀಯ ತೆರಿಗೆ ದರಗಳು, CPP ಕೊಡುಗೆಗಳು ಮತ್ತು RRSP ಪರಿಗಣನೆಗಳನ್ನು ಆಧರಿಸಿ ನಿಮ್ಮ ಆದಾಯ ಕೌಶಲ್ಯವನ್ನು ಸುಧಾರಿಸಿ.

ಕನಡಾ ವ್ಯಾಪಾರ ವೇತನ ಮತ್ತು ಲಾಭಾಂಶ ಗಣಕ

ನಿಮ್ಮ ಮಾಹಿತಿಯನ್ನು ನಮೂದಿಸಿ

ಪ್ರಾಂತ

ಇದುವರೆಗೆ ನೀಡಲಾದ ವೇತನ

ಇದುವರೆಗೆ ನೀಡಲಾದ ಲಾಭಾಂಶ

ಅತಿರಿಕ್ತ ಆದಾಯ ಅಗತ್ಯವಿದೆ

📚

ದಸ್ತಾವೇಜನೆಯು

कनेडियन व्यवसाय वेतन बनाम लाभांश कर गणक

परिचय

कनेडियन व्यवसाय वेतन बनाम लाभांश कर गणक एक विशेष उपकरण है जो कनाडा में छोटे व्यवसाय मालिकों और निगमित पेशेवरों को अपने आप को मुआवजा देने के तरीके के बारे में सूचित निर्णय लेने में मदद करने के लिए डिज़ाइन किया गया है। एक कनाडाई व्यवसाय मालिक के रूप में, आप जिस सबसे महत्वपूर्ण वित्तीय निर्णय का सामना करेंगे, वह यह है कि क्या आपको अपने आप को वेतन, लाभांश, या दोनों का संयोजन देकर भुगतान करना चाहिए। यह गणक कर के निहितार्थों का एक व्यापक विश्लेषण प्रदान करता है, जिससे आप अपनी विशिष्ट परिस्थितियों के आधार पर अपने मुआवजा रणनीति को अनुकूलित कर सकते हैं।

हमारा गणक कनाडा में कॉर्पोरेट और व्यक्तिगत कराधान के बीच जटिल अंतःक्रिया को ध्यान में रखता है, जिसमें प्रांतीय कर दरें, CPP योगदान, RRSP योगदान कक्षाएं, और लाभांश कर क्रेडिट शामिल हैं। अपने प्रांत, वर्तमान वेतन और अब तक दिए गए लाभांश, और आवश्यक अतिरिक्त आय दर्ज करके, आप प्रत्येक मुआवजा विधि के कर परिणामों की विस्तृत तुलना प्राप्त करेंगे।

कनाडा में वेतन बनाम लाभांश मुआवजा को समझना

वेतन मुआवजा

जब आप अपने निगम से अपने आप को वेतन देते हैं, तो यह राशि:

आपके निगम के लिए एक कर-कटौती योग्य व्यय है
आपके सीमांत कर दर पर व्यक्तिगत आयकर के अधीन है
कनाडा पेंशन योजना (CPP) योगदान के अधीन है
RRSP योगदान कक्षाएं उत्पन्न करता है (18% अर्जित आय का वार्षिक सीमाओं तक)
कुछ कर-लाभकारी व्यक्तिगत लाभों तक पहुंच प्रदान करता है
पेरोल प्रशासन और रेमिटेंस की आवश्यकता होती है

वेतन को "अर्जित आय" माना जाता है और यह कई लाभ प्रदान करता है जो लाभांश नहीं देते, जिसमें CPP लाभ और RRSP योगदान कक्षाएं शामिल हैं। हालाँकि, इसके साथ अतिरिक्त प्रशासनिक आवश्यकताएँ और पेरोल कर भी आते हैं।

लाभांश मुआवजा

जब आप अपने निगम से लाभांश का भुगतान करते हैं, तो यह राशि:

आपके निगम के लिए एक कर-कटौती योग्य व्यय नहीं है
वितरण से पहले कॉर्पोरेट कर के अधीन है
व्यक्तिगत स्तर पर लाभांश कर क्रेडिट के लिए पात्र है
CPP योगदान के अधीन नहीं है
RRSP योगदान कक्षाएं उत्पन्न नहीं करता है
वेतन की तुलना में सामान्यतः प्रशासन में सरल है

लाभांश को "योग्य" या "गैर-योग्य" के रूप में वर्गीकृत किया जा सकता है, जो कॉर्पोरेट आय के स्रोत पर निर्भर करता है, प्रत्येक प्रकार के लिए विभिन्न कर निहितार्थ होते हैं। लाभांश कर क्रेडिट प्रणाली कॉर्पोरेट आय के दोहरे कराधान को रोकने के लिए डिज़ाइन की गई है, लेकिन सभी प्रांतों और आय स्तरों में एकीकरण हमेशा सही नहीं होता है।

कनाडा में कर एकीकरण

कनाडाई कर प्रणाली "एकीकरण" प्राप्त करने का प्रयास करती है, जिसका अर्थ है कि कुल कर जो भुगतान किया जाता है, वह लगभग समान होना चाहिए चाहे आय व्यक्तिगत रूप से अर्जित की जाए या एक निगम के माध्यम से और फिर वितरित की जाए। हालाँकि, सही एकीकरण शायद ही कभी प्राप्त होता है क्योंकि:

प्रांतीय कर दरें भिन्न होती हैं
छोटे व्यवसायों की तुलना में बड़े निगमों के लिए विभिन्न कॉर्पोरेट कर दरें
योग्य और गैर-योग्य लाभांश के बीच भेद
समय के साथ कर दरों में परिवर्तन

यह गणक आपको इन जटिलताओं को नेविगेट करने में मदद करता है ताकि आप अपनी स्थिति के लिए सबसे कर-कुशल मुआवजा रणनीति खोज सकें।

इस गणक का उपयोग कैसे करें

अपनी स्थिति के लिए अनुकूल मुआवजा रणनीति निर्धारित करने के लिए इन सरल चरणों का पालन करें:

अपने प्रांत का चयन करें: ड्रॉपडाउन मेनू से अपने निवास का प्रांत या क्षेत्र चुनें। कर दरें कनाडा में महत्वपूर्ण रूप से भिन्न होती हैं, इसलिए यह एक महत्वपूर्ण पहला कदम है।
अब तक का वेतन दर्ज करें: वर्तमान कर वर्ष में अपने निगम से आपने जो वेतन पहले ही दिया है, उसकी राशि दर्ज करें।
अब तक के लाभांश दर्ज करें: वर्तमान कर वर्ष में अपने निगम से आपने जो लाभांश पहले ही प्राप्त किया है, उसकी राशि दर्ज करें।
आवश्यक अतिरिक्त आय दर्ज करें: निर्दिष्ट करें कि आपको अपने निगम से कितनी अतिरिक्त आय निकालने की आवश्यकता है।
परिणामों की समीक्षा करें: गणक आपके इनपुट का विश्लेषण करेगा और प्रदान करेगा:
- अतिरिक्त आय को वेतन बनाम लाभांश के रूप में लेने के कर निहितार्थों की तुलना
- प्रत्येक परिदृश्य के तहत कुल कर बोझ
- प्रत्येक विकल्प के तहत आपको प्राप्त होने वाली शुद्ध राशि
- उत्पन्न RRSP योगदान कक्षाएं (वेतन विकल्प के लिए)
- सबसे कर-कुशल दृष्टिकोण पर सिफारिश
वैकल्पिक - परिणामों की कॉपी करें: भविष्य के संदर्भ के लिए या अपने वित्तीय सलाहकार के साथ साझा करने के लिए अपने परिणामों को सहेजने के लिए कॉपी बटन का उपयोग करें।

कर गणना पद्धति

हमारा गणक वर्तमान कनाडाई कर दरों और विनियमों का उपयोग करके सटीक तुलना प्रदान करता है। यहाँ गणनाएँ कैसे काम करती हैं:

व्यक्तिगत आयकर गणना

व्यक्तिगत आयकर आपके प्रांत के लिए लागू संघीय और प्रांतीय कर श्रेणियों का उपयोग करके गणना की जाती है। गणक आपके कुल आय (वेतन और/या लाभांश) पर उचित सीमांत कर दरों को लागू करता है।

वेतन आय के लिए, सूत्र है:

1व्यक्तिगत कर = संघीय कर + प्रांतीय कर
2

जहाँ संघीय कर और प्रांतीय कर प्रत्येक कर श्रेणी में गिरने वाले आय के प्रत्येक भाग पर प्रगतिशील कर दरों को लागू करके गणना की जाती है।

CPP योगदान गणना

CPP योगदान वेतन आय के आधार पर निम्नलिखित सूत्र का उपयोग करके गणना की जाती है:

1CPP योगदान = (वेतन - बुनियादी छूट) × CPP दर
2

जहाँ:

बुनियादी छूट $3,500 है (2023 के लिए)
CPP दर 5.95% है (2023 के लिए)
अधिकतम पेंशन योग्य आय $66,600 है (2023 के लिए)

RRSP योगदान कक्षाएं गणना

RRSP योगदान कक्षाएं इस प्रकार गणना की जाती हैं:

1RRSP कक्षाएं = अर्जित आय × 18% (वार्षिक अधिकतम तक)
2

जहाँ:

अर्जित आय मुख्य रूप से वेतन (लाभांश नहीं) शामिल है
वार्षिक अधिकतम 30,780 डॉलर है (2023 के लिए)

लाभांश कर गणना

लाभांश के लिए, गणना अधिक जटिल होती है क्योंकि इसमें ग्रॉस-अप और कर क्रेडिट प्रणाली शामिल होती है:

1कर योग्य लाभांश = वास्तविक लाभांश × (1 + ग्रॉस-अप दर)
2लाभांश कर = (कर योग्य लाभांश × सीमांत कर दर) - लाभांश कर क्रेडिट
3

जहाँ:

ग्रॉस-अप दर गैर-योग्य लाभांश के लिए 15% और योग्य लाभांश के लिए 38% है (2023 के लिए)
लाभांश कर क्रेडिट प्रांत और लाभांश प्रकार के अनुसार भिन्न होता है

कॉर्पोरेट कर बचत

जब वेतन का भुगतान किया जाता है, तो आपके निगम को कॉर्पोरेट कर में बचत होती है:

1कॉर्पोरेट कर बचत = वेतन × कॉर्पोरेट कर दर
2

जब लाभांश का भुगतान किया जाता है, तो निगम को पहले कॉर्पोरेट कर का भुगतान करना होता है:

1लाभांश स्रोत आय पर कॉर्पोरेट कर = आय × कॉर्पोरेट कर दर
2

प्रांतीय कर विचार

कर दरें और एकीकरण दक्षता कनाडा के प्रांतों और क्षेत्रों में महत्वपूर्ण रूप से भिन्न होती हैं। यहाँ प्रमुख प्रांतीय विचारों का संक्षिप्त अवलोकन है:

ओंटारियो (ON)

छोटे व्यवसाय कर दर: 3.2% (संयुक्त संघीय-प्रांतीय: 12.2%)
उच्च आय स्तर पर अपेक्षाकृत उच्च व्यक्तिगत कर दरें
गैर-योग्य लाभांश के लिए मध्यम एकीकरण

ब्रिटिश कोलंबिया (BC)

छोटे व्यवसाय कर दर: 2.0% (संयुक्त संघीय-प्रांतीय: 11.0%)
शीर्ष दर 20.5% प्रांतीय के साथ प्रगतिशील व्यक्तिगत कर दरें
गैर-योग्य लाभांश के लिए सामान्यतः अच्छा एकीकरण

अल्बर्टा (AB)

छोटे व्यवसाय कर दर: 2.0% (संयुक्त संघीय-प्रांतीय: 11.0%)
10% की फ्लैट प्रांतीय कर दर
कुछ आय स्तरों पर लाभांश के लिए अनुकूल एकीकरण

क्यूबेक (QC)

छोटे व्यवसाय कर दर: 3.2% (संयुक्त संघीय-प्रांतीय: 12.2%)
कनाडा में सबसे उच्चतम कुल कर दरें
अलग प्रांतीय कर प्रशासन प्रणाली
QPIP (क्यूबेक पेंशन योजना) के लिए अद्वितीय विचार

अन्य प्रांत और क्षेत्र

प्रत्येक प्रांत और क्षेत्र के अपने कर दरें और क्रेडिट होते हैं जो वेतन बनाम लाभांश निर्णय को प्रभावित करते हैं। हमारा गणक इन भिन्नताओं को ध्यान में रखता है ताकि सटीक प्रांत-विशिष्ट सिफारिशें प्रदान की जा सकें।

उपयोग के मामले और उदाहरण

उदाहरण 1: ओंटारियो में छोटे व्यवसाय मालिक

परिदृश्य:

प्रांत: ओंटारियो
अब तक का वेतन: $50,000
अब तक के लाभांश: $0
आवश्यक अतिरिक्त आय: $30,000

गणक परिणाम:

वेतन विकल्प:
- अतिरिक्त आय पर व्यक्तिगत कर: $9,450
- CPP योगदान: $1,785
- शुद्ध अतिरिक्त आय: $18,765
- उत्पन्न RRSP कक्षाएं: $5,400
- कॉर्पोरेट कर बचत: $3,660
- कुल घर ले जाने की राशि: $22,425
लाभांश विकल्प:
- कॉर्पोरेट कर: $3,660
- लाभांश पर व्यक्तिगत कर: $4,590
- शुद्ध अतिरिक्त आय: $21,750
- कुल घर ले जाने की राशि: $21,750

सिफारिश: इस परिदृश्य में, वेतन विकल्प कुछ बेहतर समग्र परिणाम प्रदान करता है जब RRSP योगदान कक्षाओं और CPP लाभों पर विचार किया जाता है।

उदाहरण 2: ब्रिटिश कोलंबिया में पेशेवर निगम

परिदृश्य:

प्रांत: ब्रिटिश कोलंबिया
अब तक का वेतन: $100,000
अब तक के लाभांश: $20,000
आवश्यक अतिरिक्त आय: $50,000

गणक परिणाम:

वेतन विकल्प:
- अतिरिक्त आय पर व्यक्तिगत कर: $19,250
- CPP योगदान: $0 (पहले ही अधिकतम तक पहुँच गया)
- शुद्ध अतिरिक्त आय: $30,750
- उत्पन्न RRSP कक्षाएं: $9,000
- कॉर्पोरेट कर बचत: $5,500
- कुल घर ले जाने की राशि: $36,250
लाभांश विकल्प:
- कॉर्पोरेट कर: $5,500
- लाभांश पर व्यक्तिगत कर: $7,800
- शुद्ध अतिरिक्त आय: $36,700
- कुल घर ले जाने की राशि: $36,700

सिफारिश: इस उच्च-आय परिदृश्य में BC में, लाभांश विकल्प थोड़े बेहतर परिणाम प्रदान करता है, विशेष रूप से यदि व्यवसाय मालिक को अतिरिक्त RRSP कक्षाओं की आवश्यकता नहीं है।

उदाहरण 3: मिश्रित मुआवजा रणनीति

कई व्यवसाय मालिकों को लगता है कि वेतन और लाभांश का संयोजन सबसे अनुकूल कर रणनीति प्रदान करता है। विचार करें:

पर्याप्त वेतन का भुगतान करना ताकि:
- CPP योगदान अधिकतम करें (यदि आवश्यक हो)
- पर्याप्त RRSP योगदान कक्षाएं उत्पन्न करें
- निम्न व्यक्तिगत कर श्रेणियों का उपयोग करें
- कुछ व्यक्तिगत लाभों के लिए योग्य बनें
फिर शेष मुआवजा लाभांश के रूप में भुगतान करना ताकि:
- वेतन पर उच्चतम सीमांत कर दरों से बचें
- कुल कर बोझ को न्यूनतम करें
- पेरोल प्रशासन को सरल बनाएं

हमारा गणक आपको विभिन्न वेतन/लाभांश संयोजनों के साथ कई परिदृश्यों को चलाकर अनुकूल संतुलन निर्धारित करने में मदद कर सकता है।

कर विचारों के अलावा अन्य कारक

हालांकि कर दक्षता महत्वपूर्ण है, अन्य कारक भी आपके मुआवजा रणनीति को प्रभावित करने चाहिए:

सेवानिवृत्ति योजना

वेतन RRSP योगदान कक्षाएं उत्पन्न करता है
वेतन CPP लाभों में योगदान करता है
लाभांश अधिक निवेश लचीलापन की अनुमति दे सकता है

नकदी प्रवाह प्रबंधन

वेतन नियमित रूप से रोकने वाले कर रेमिटेंस की आवश्यकता करता है
लाभांश पूरे वर्ष में अधिक लचीले ढंग से समयबद्ध किए जा सकते हैं
वेतन एक अधिक पूर्वानुमानित व्यक्तिगत आय धारा उत्पन्न करता है

व्यवसाय उत्तराधिकार योजना

लाभांश नीतियाँ कंपनी के मूल्यांकन को प्रभावित कर सकती हैं
मुआवजा रणनीति कॉर्पोरेट रखी गई आय को प्रभावित करती है
व्यवसाय से धन निकालने के लिए कर-कुशल तरीके

जीवनशैली और व्यक्तिगत आवश्यकताएँ

बंधक योग्यता आमतौर पर T4 आय (वेतन) की आवश्यकता होती है
कुछ व्यक्तिगत कर क्रेडिट केवल अर्जित आय पर लागू होते हैं
स्वास्थ्य और बीमा लाभ आमतौर पर वेतन की आवश्यकता होती है

कनेडियन कॉर्पोरेट कराधान का इतिहास

कनाडाई कॉर्पोरेट कराधान के दृष्टिकोण में दशकों में महत्वपूर्ण परिवर्तन हुए हैं, जिसमें एकीकरण प्रणाली एक परिभाषित विशेषता है।

एकीकरण सिद्धांत

कनाडा में कर एकीकरण का सिद्धांत 1960 के दशक के अंत में कार्टर आयोग की सिफारिशों के बाद पेश किया गया था। इसका लक्ष्य यह सुनिश्चित करना था कि व्यक्तियों को लगभग वही कर भुगतान करना होगा चाहे वे सीधे आय अर्जित करें या एक निगम के माध्यम से।

छोटे व्यवसाय कटौती

छोटे व्यवसाय कटौती को कनाडाई-नियंत्रित निजी निगमों (CCPCs) को कर लाभ प्रदान करने के लिए पेश किया गया था और यह कनाडाई कर नीति का एक मूलभूत तत्व रहा है। छोटे व्यवसायों के लिए विशेष कर दर समय-समय पर भिन्न होती रही है लेकिन यह हमेशा व्यवसाय मालिकों के लिए महत्वपूर्ण कर स्थगन के अवसर प्रदान करती है।

लाभांश कर क्रेडिट प्रणाली

लाभांश कर क्रेडिट प्रणाली को लाभांश के रूप में वितरित होने से पहले पहले ही भुगतान किए गए कॉर्पोरेट कर को ऑफसेट करने के लिए डिज़ाइन किया गया था। यह प्रणाली निम्नलिखित के बीच भेद करती है:

योग्य लाभांश: आमतौर पर उच्च सामान्य कॉर्पोरेट दर पर कर लगाया गया आय से
गैर-योग्य लाभांश: आमतौर पर छोटे व्यवसाय कटौती से लाभान्वित आय से

यह दो-स्तरीय लाभांश प्रणाली 2006 में विभिन्न प्रकार की कॉर्पोरेट आय के बीच एकीकरण को बेहतर बनाने के लिए पेश की गई थी।

हाल के विकास

हाल के वर्षों में, कनाडाई सरकार ने निजी निगमों को प्रभावित करने वाले विभिन्न उपाय पेश किए हैं, जिसमें शामिल हैं:

निजी निगमों के भीतर निष्क्रिय निवेश आय की कराधान में परिवर्तन (2018)
परिवार के सदस्यों को लाभांश के माध्यम से आय विभाजन पर प्रतिबंध (आय पर कर नियम)
छोटे व्यवसाय कटौती पात्रता नियमों में समायोजन
बेहतर कर एकीकरण प्राप्त करने के लिए निरंतर सुधार

ये परिवर्तन यह दर्शाते हैं कि कर विनियमों के साथ अद्यतित रहना और नियमित रूप से अपनी मुआवजा रणनीति की समीक्षा करना कितना महत्वपूर्ण है।

अक्सर पूछे जाने वाले प्रश्न

योग्य और गैर-योग्य लाभांश के बीच क्या अंतर है?

योग्य लाभांश वे कॉर्पोरेट आय से भुगतान किए जाते हैं जिन्हें सामान्य कॉर्पोरेट कर दर (लगभग 26-31% प्रांत के आधार पर) पर कर लगाया गया है। इन लाभांशों को अधिक उदार लाभांश कर क्रेडिट प्राप्त होता है ताकि पहले ही भुगतान किए गए उच्च कॉर्पोरेट कर की भरपाई की जा सके।

गैर-योग्य लाभांश आमतौर पर उस आय से भुगतान किए जाते हैं जिसने छोटे व्यवसाय कटौती का लाभ उठाया है (लगभग 9-13% पर कर लगाया गया)। इन लाभांशों को छोटे कर क्रेडिट प्राप्त होते हैं, जो पहले ही कम कॉर्पोरेट कर का भुगतान दर्शाते हैं।

लाभांश ग्रॉस-अप कैसे काम करता है?

लाभांश ग्रॉस-अप एक तंत्र है जो वास्तविक लाभांश राशि को "ग्रॉस-अप" करता है ताकि लाभांश उत्पन्न करने वाली पूर्व-कर कॉर्पोरेट आय का अनुमान लगाया जा सके। 2023 के लिए:

गैर-योग्य लाभांश को 15% से ग्रॉस-अप किया जाता है
योग्य लाभांश को 38% से ग्रॉस-अप किया जाता है

यह ग्रॉस-अप राशि आपकी कर योग्य आय में शामिल की जाती है, लेकिन फिर आपको पहले ही भुगतान किए गए कॉर्पोरेट कर को ऑफसेट करने के लिए लाभांश कर क्रेडिट प्राप्त होता है।

क्या मैं केवल लाभांश का भुगतान कर सकता हूँ और कोई वेतन नहीं?

हाँ, आप केवल लाभांश का भुगतान कर सकते हैं। हालाँकि, इस रणनीति का अर्थ है:

आप CPP में योगदान नहीं करेंगे
आप RRSP योगदान कक्षाएं उत्पन्न नहीं करेंगे
आपको कुछ ऋण या बंधक के लिए कठिनाई हो सकती है
आप कुछ व्यक्तिगत कर क्रेडिट के लिए "अर्जित आय" नहीं होंगे

कई व्यवसाय मालिकों के लिए, वेतन और लाभांश का संयोजन सबसे अधिक लाभ प्रदान करता है।

क्या अपने आप को वेतन देने से मेरे निगम के कर प्रभावित होंगे?

वेतन आपके निगम के लिए एक कर-कटौती योग्य व्यय है, जो इसके कर योग्य आय को डॉलर के लिए डॉलर की मात्रा में कम करता है। इसका अर्थ है कि आपके निगम को वेतन के भुगतान के बराबर कॉर्पोरेट कर में बचत होती है।

क्या लाभांश लेना सेवानिवृत्ति में OAS क्लॉबैक को प्रभावित करेगा?

हाँ। लाभांश का लाभांश ग्रॉस-अप के कारण OAS क्लॉबैक पर अधिक प्रभाव पड़ता है, क्योंकि ग्रॉस-अप लाभांश की समान मात्रा को वेतन के रूप में प्राप्त की गई वास्तविक नकद राशि की तुलना में अधिक प्रभाव डालता है। ग्रॉस-अप राशि OAS क्लॉबैक उद्देश्यों के लिए आपकी शुद्ध आय की गणना में उपयोग की जाती है।

मुझे अपनी मुआवजा रणनीति की समीक्षा कितनी बार करनी चाहिए?

आपको अपनी मुआवजा रणनीति की समीक्षा करनी चाहिए:

वार्षिक रूप से, अपने वित्तीय वर्ष के अंत से पहले
जब कर कानून में महत्वपूर्ण परिवर्तन होते हैं
जब आपकी व्यक्तिगत वित्तीय स्थिति बदलती है
जब आपके व्यवसाय का प्रदर्शन महत्वपूर्ण रूप से बदलता है

क्या यह गणक पेशेवर कर सलाह का स्थानापन्न हो सकता है?

नहीं। जबकि हमारा गणक वर्तमान कर दरों और सामान्य सिद्धांतों के आधार पर मूल्यवान अंतर्दृष्टि प्रदान करता है, यह व्यक्तिगत पेशेवर सलाह का स्थानापन्न नहीं हो सकता। कर योजना कई कारकों को शामिल करती है जो केवल तात्कालिक कर गणनाओं से परे होती हैं, जिसमें दीर्घकालिक योजना, जोखिम प्रबंधन, और आपकी स्थिति की विशिष्ट परिस्थितियाँ शामिल हैं।

गणक के परिणाम कितने सटीक हैं?

हमारा गणक वर्तमान संघीय और प्रांतीय कर दरों का उपयोग करता है और स्थापित कर गणना पद्धतियों का पालन करता है। हालाँकि, यह अनिवार्य रूप से कुछ सरलताएँ और धारणाएँ बनाता है। सटीक कर योजना के लिए, हम एक योग्य कर पेशेवर से परामर्श करने की सिफारिश करते हैं जो आपकी विशिष्ट स्थिति के सभी पहलुओं पर विचार कर सके।

कोड उदाहरण

यहाँ कुछ कोड उदाहरण दिए गए हैं जो वेतन बनाम लाभांश निर्णय के विभिन्न पहलुओं की गणना करने का प्रदर्शन करते हैं:

1// व्यक्तिगत आयकर की गणना करें (सरल उदाहरण)
2function calculatePersonalIncomeTax(income, province) {
3  // संघीय कर श्रेणियाँ (2023)
4  const federalBrackets = [
5    { min: 0, max: 53359, rate: 0.15 },
6    { min: 53359, max: 106717, rate: 0.205 },
7    { min: 106717, max: 165430, rate: 0.26 },
8    { min: 165430, max: 235675, rate: 0.29 },
9    { min: 235675, max: Infinity, rate: 0.33 }
10  ];
11  
12  // प्रांतीय कर श्रेणियाँ समान रूप से परिभाषित की जाएंगी
13  // यह एक सरल उदाहरण है
14  const provincialRates = {
15    'ON': 0.0505, // उदाहरण के लिए सरल
16    'BC': 0.0506,
17    'AB': 0.10,
18    // अन्य प्रांत...
19  };
20  
21  // संघीय कर की गणना करें
22  let federalTax = 0;
23  for (const bracket of federalBrackets) {
24    if (income > bracket.min) {
25      const taxableAmount = Math.min(income - bracket.min, bracket.max - bracket.min);
26      federalTax += taxableAmount * bracket.rate;
27    }
28  }
29  
30  // सरल प्रांतीय कर (वास्तव में, श्रेणियों का उपयोग करेंगे)
31  const provincialTax = income * provincialRates[province];
32  
33  return federalTax + provincialTax;
34}
35
36// CPP योगदान की गणना करें
37function calculateCPP(salary) {
38  const basicExemption = 3500;
39  const maxPensionableEarnings = 66600;
40  const cppRate = 0.0595;
41  
42  if (salary <= basicExemption) return 0;
43  
44  const contributoryEarnings = Math.min(salary, maxPensionableEarnings) - basicExemption;
45  return contributoryEarnings * cppRate;
46}
47
48// RRSP योगदान कक्षाओं की गणना करें
49function calculateRRSPRoom(earnedIncome) {
50  const rrspRate = 0.18;
51  const maxContribution = 30780; // 2023 की सीमा
52  
53  return Math.min(earnedIncome * rrspRate, maxContribution);
54}
55

1# पायथन में लाभांश कर की गणना करें
2def calculate_dividend_tax(dividend_amount, province, is_eligible=False):
3    # ग्रॉस-अप दरें
4    eligible_gross_up = 0.38
5    non_eligible_gross_up = 0.15
6    
7    # लाभांश कर क्रेडिट दरें (सरल)
8    eligible_dtc_rate = 0.15
9    non_eligible_dtc_rate = 0.09
10    
11    # ग्रॉस-अप लागू करें
12    gross_up_rate = eligible_gross_up if is_eligible else non_eligible_gross_up
13    grossed_up_amount = dividend_amount * (1 + gross_up_rate)
14    
15    # कर योग्य राशि पर कर की गणना करें (सरल)
16    # वास्तव में, श्रेणियों का उपयोग करेंगे
17    tax_rate = get_marginal_tax_rate(grossed_up_amount, province)
18    tax_on_grossed_up = grossed_up_amount * tax_rate
19    
20    # लाभांश कर क्रेडिट लागू करें
21    dtc_rate = eligible_dtc_rate if is_eligible else non_eligible_dtc_rate
22    dividend_tax_credit = grossed_up_amount * dtc_rate
23    
24    # अंतिम कर (नकारात्मक नहीं हो सकता)
25    return max(0, tax_on_grossed_up - dividend_tax_credit)
26
27# वेतन बनाम लाभांश की तुलना करें
28def compare_salary_vs_dividend(province, income_needed, corporate_tax_rate):
29    # वेतन विकल्प
30    personal_tax_on_salary = calculate_personal_income_tax(income_needed, province)
31    cpp_contributions = calculate_cpp_contributions(income_needed)
32    net_salary = income_needed - personal_tax_on_salary - cpp_contributions
33    corporate_tax_savings = income_needed * corporate_tax_rate
34    
35    # लाभांश विकल्प
36    corporate_tax = income_needed * corporate_tax_rate
37    dividend_amount = income_needed - corporate_tax
38    personal_tax_on_dividend = calculate_dividend_tax(dividend_amount, province)
39    net_dividend = dividend_amount - personal_tax_on_dividend
40    
41    return {
42        'वेतन': {
43            'व्यक्तिगत कर': personal_tax_on_salary,
44            'CPP': cpp_contributions,
45            'शुद्ध आय': net_salary,
46            'कॉर्पोरेट कर बचत': corporate_tax_savings,
47            'कुल घर ले जाने की राशि': net_salary
48        },
49        'लाभांश': {
50            'कॉर्पोरेट कर': corporate_tax,
51            'लाभांश राशि': dividend_amount,
52            'व्यक्तिगत कर': personal_tax_on_dividend,
53            'शुद्ध आय': net_dividend,
54            'कुल घर ले जाने की राशि': net_dividend
55        }
56    }
57

1// वेतन-लाभांश मिश्रण की गणना करने के लिए जावा उदाहरण
2public class CompensationOptimizer {
3    
4    public static CompensationResult findOptimalMix(
5            double desiredIncome, 
6            String province, 
7            double existingSalary, 
8            double existingDividends) {
9        
10        // सभी अतिरिक्त आय को वेतन के रूप में शुरू करें
11        double bestTakeHome = 0;
12        double optimalSalary = 0;
13        double optimalDividend = 0;
14        
15        // विभिन्न वेतन/लाभांश संयोजनों का प्रयास करें
16        for (double salaryRatio = 0; salaryRatio <= 1.0; salaryRatio += 0.05) {
17            double additionalSalary = desiredIncome * salaryRatio;
18            double additionalDividend = desiredIncome * (1 - salaryRatio);
19            
20            double totalSalary = existingSalary + additionalSalary;
21            double totalDividend = existingDividends + additionalDividend;
22            
23            TaxResult result = calculateTaxes(totalSalary, totalDividend, province);
24            
25            if (result.getTotalTakeHome() > bestTakeHome) {
26                bestTakeHome = result.getTotalTakeHome();
27                optimalSalary = additionalSalary;
28                optimalDividend = additionalDividend;
29            }
30        }
31        
32        return new CompensationResult(optimalSalary, optimalDividend, bestTakeHome);
33    }
34    
35    // कर गणनाओं के लिए अन्य विधियाँ यहाँ लागू की जाएंगी
36}
37

संदर्भ

कनाडा राजस्व एजेंसी। "T2 कॉर्पोरेशन आयकर गाइड।" https://www.canada.ca/en/revenue-agency/services/forms-publications/publications/t4012.html
कनाडा राजस्व एजेंसी। "व्यक्तियों के लिए कनाडाई आयकर दरें - वर्तमान और पिछले वर्ष।" https://www.canada.ca/en/revenue-agency/services/tax/individuals/frequently-asked-questions-individuals/canadian-income-tax-rates-individuals-current-previous-years.html
कनाडा राजस्व एजेंसी। "लाभांश कर क्रेडिट।" https://www.canada.ca/en/revenue-agency/services/tax/individuals/topics/about-your-tax-return/tax-return/completing-a-tax-return/deductions-credits-expenses/line-40425-federal-dividend-tax-credit.html
कनाडा पेंशन योजना। "योगदान दरें, अधिकतम और छूट।" https://www.canada.ca/en/revenue-agency/services/tax/businesses/topics/payroll/payroll-deductions-contributions/canada-pension-plan-cpp/cpp-contribution-rates-maximums-exemptions.html
चार्टर्ड प्रोफेशनल अकाउंटेंट्स ऑफ कनाडा। "कर योजना गाइड।" https://www.cpacanada.ca/en/business-and-accounting-resources/taxation/blog/2021/december/2022-tax-planning-guide
कनाडा के वित्त विभाग। "कर व्यय और मूल्यांकन।" https://www.canada.ca/en/department-finance/services/publications/federal-tax-expenditures.html

निष्कर्ष

वेतन और लाभांश के बीच निर्णय कनाडाई व्यवसाय मालिकों के लिए सबसे महत्वपूर्ण कर योजना विचारों में से एक है। जबकि कनाडाई कर प्रणाली कॉर्पोरेट और व्यक्तिगत करों के बीच एकीकरण प्राप्त करने का प्रयास करती है, सबसे अनुकूल रणनीति व्यक्तिगत परिस्थितियों, निवास के प्रांत, आय स्तरों और व्यक्तिगत वित्तीय लक्ष्यों के आधार पर भिन्न होती है।

हमारा कनेडियन व्यवसाय वेतन बनाम लाभांश कर गणक आपके विकल्पों का विश्लेषण करने के लिए एक मूल्यवान प्रारंभिक बिंदु प्रदान करता है, लेकिन हम आपकी विशिष्ट स्थिति के लिए व्यक्तिगत सलाह के लिए एक योग्य कर पेशेवर से परामर्श करने की सिफारिश करते हैं।

विभिन्न मुआवजा रणनीतियों के कर निहितार्थों को समझकर और जैसे-जैसे कर कानून और व्यक्तिगत परिस्थितियाँ बदलती हैं, नियमित रूप से अपने दृष्टिकोण की समीक्षा करके, आप अपने कुल कर बोझ को न्यूनतम कर सकते हैं जबकि अपने वित्तीय और सेवानिवृत्ति योजना लक्ष्यों को पूरा कर सकते हैं।

क्या आप अपनी मुआवजा रणनीति को अनुकूलित करने के लिए तैयार हैं? अभी हमारे गणक का प्रयास करें और अपने कनाडाई निगम से खुद को भुगतान करने के सबसे कर-कुशल तरीके के बारे में मूल्यवान अंतर्दृष्टि प्राप्त करें।

💬

ಪ್ರತಿಕ್ರಿಯೆ

💬

ಈ ಟೂಲ್ ಬಗ್ಗೆ ಅನುಮಾನಿಸುವ ಪ್ರತಿಕ್ರಿಯೆಯನ್ನು ಪ್ರಾರಂಭಿಸಲು ಫೀಡ್‌ಬ್ಯಾಕ್ ಟೋಸ್ಟ್ ಕ್ಲಿಕ್ ಮಾಡಿ.

🔗

ಸಂಬಂಧಿತ ಉಪಕರಣಗಳು

ನಿಮ್ಮ ಕೆಲಸದ ಹಂತಕ್ಕೆ ಉಪಯೋಗಿಸಬಹುದಾದ ಹೆಚ್ಚು ಉಪಕರಣಗಳನ್ನು ಹುಡುಕಿ ಹೊಸ ಉಪಕರಣಗಳನ್ನು ಕಂಡುಹಿಡಿಯಿರಿ

ಕನಡಿಯ ವ್ಯವಹಾರ ವೇತನ ಮತ್ತು ಡಿವಿಡೆಂಡ್ ತೆರಿಗೆ ಲೆಕ್ಕಾಚಾರ

ಕನಡಾ ವ್ಯಾಪಾರ ವೇತನ ಮತ್ತು ಲಾಭಾಂಶ ಗಣಕ

ನಿಮ್ಮ ಮಾಹಿತಿಯನ್ನು ನಮೂದಿಸಿ

ದಸ್ತಾವೇಜನೆಯು

कनेडियन व्यवसाय वेतन बनाम लाभांश कर गणक

परिचय

कनाडा में वेतन बनाम लाभांश मुआवजा को समझना

वेतन मुआवजा

लाभांश मुआवजा

कनाडा में कर एकीकरण

इस गणक का उपयोग कैसे करें

कर गणना पद्धति

व्यक्तिगत आयकर गणना

CPP योगदान गणना

RRSP योगदान कक्षाएं गणना

लाभांश कर गणना

कॉर्पोरेट कर बचत

प्रांतीय कर विचार

ओंटारियो (ON)

ब्रिटिश कोलंबिया (BC)

अल्बर्टा (AB)

क्यूबेक (QC)

अन्य प्रांत और क्षेत्र

उपयोग के मामले और उदाहरण

उदाहरण 1: ओंटारियो में छोटे व्यवसाय मालिक

उदाहरण 2: ब्रिटिश कोलंबिया में पेशेवर निगम

उदाहरण 3: मिश्रित मुआवजा रणनीति

कर विचारों के अलावा अन्य कारक

सेवानिवृत्ति योजना

नकदी प्रवाह प्रबंधन

व्यवसाय उत्तराधिकार योजना

जीवनशैली और व्यक्तिगत आवश्यकताएँ

कनेडियन कॉर्पोरेट कराधान का इतिहास

एकीकरण सिद्धांत

छोटे व्यवसाय कटौती

लाभांश कर क्रेडिट प्रणाली

हाल के विकास

अक्सर पूछे जाने वाले प्रश्न

योग्य और गैर-योग्य लाभांश के बीच क्या अंतर है?

लाभांश ग्रॉस-अप कैसे काम करता है?

क्या मैं केवल लाभांश का भुगतान कर सकता हूँ और कोई वेतन नहीं?

क्या अपने आप को वेतन देने से मेरे निगम के कर प्रभावित होंगे?

क्या लाभांश लेना सेवानिवृत्ति में OAS क्लॉबैक को प्रभावित करेगा?

मुझे अपनी मुआवजा रणनीति की समीक्षा कितनी बार करनी चाहिए?

क्या यह गणक पेशेवर कर सलाह का स्थानापन्न हो सकता है?

गणक के परिणाम कितने सटीक हैं?

कोड उदाहरण

संदर्भ

निष्कर्ष

ಪ್ರತಿಕ್ರಿಯೆ

ಸಂಬಂಧಿತ ಉಪಕರಣಗಳು

ವ್ಯವಹಾರ ವಾಹನ ಲೀಸ್ ವಿರುದ್ಧ ಖರೀದಿಸುವ ಕ್ಯಾಲ್ಕುಲೇಟರ್ | ತೆರಿಗೆ ಹೋಲನಾ ಸಾಧನ

ಸಂಯೋಜಿತ ಬಡ್ಡಿ ಲೆಕ್ಕಹಾಕುವಿಕೆ ಸಾಧನ - ಹಣಕಾಸು ಸಲಹೆ

ಸರಳ ಬಡ್ಡಿ ಲೆಕ್ಕಾಚಾರಕ ಮತ್ತು ಹಣಕಾಸಿನ ಲೆಕ್ಕಾಚಾರಗಳು

ಪಾಯ್ಸಾನ್ ವಿತರಣಾ ಕ್ಯಾಲ್ಕುಲೇಟರ್ ಮತ್ತು ದೃಶ್ಯೀಕರಣ

ಮಾರ್ಟ್ಗೇಜ್ ಕ್ಯಾಲ್ಕುಲೇಟರ್ - ನಿಮ್ಮ ಸಾಲವನ್ನು ಲೆಕ್ಕಹಾಕಿ