कॅनेडियन व्यवसाय पगार विरुद्ध लाभ कर गणक

कॅनेडियन व्यवसाय मालकांसाठी पगार विरुद्ध लाभ भरपाईच्या कर परिणामांची तुलना करा. प्रांतीय कर दर, CPP योगदान आणि RRSP विचारांवर आधारित आपल्या उत्पन्न धोरणाचे ऑप्टिमायझेशन करा.

कॅनेडियन व्यवसाय वेतन आणि लाभांश गणक

आपली माहिती प्रविष्ट करा

प्रांत

आतापर्यंत दिलेला वेतन

आतापर्यंत दिलेले लाभांश

अतिरिक्त आवश्यक उत्पन्न

📚

साहित्यिकरण

कॅनेडियन व्यवसाय वेतन विरुद्ध लाभ कर गणक

परिचय

कॅनेडियन व्यवसाय वेतन विरुद्ध लाभ कर गणक हा एक विशेष साधन आहे जो कॅनडामध्ये लहान व्यवसाय मालक आणि समाविष्ट व्यावसायिकांना त्यांच्या स्वतःच्या वेतनाचे कसे भरणे याबद्दल माहितीपूर्ण निर्णय घेण्यात मदत करण्यासाठी डिझाइन केलेला आहे. कॅनेडियन व्यवसाय मालक म्हणून, तुम्हाला एक महत्वाचा आर्थिक निर्णय म्हणजे तुम्हाला स्वतःला वेतन, लाभ, किंवा दोन्हींचा एकत्रित वापर करून पैसे द्यायचे आहेत का. हा गणक कर परिणामांचे एक व्यापक विश्लेषण प्रदान करतो, तुमच्या विशिष्ट परिस्थितीवर आधारित तुमच्या भरपाई धोरणाचे ऑप्टिमायझेशन करण्यात मदत करतो.

आमचा गणक कॅनडामधील कॉर्पोरेट आणि वैयक्तिक करांमधील जटिल परस्पर क्रियाकलापांचा विचार करतो, ज्यामध्ये प्रांतीय कर दर, CPP योगदान, RRSP योगदान कक्ष, आणि लाभ कर क्रेडिट समाविष्ट आहेत. तुमचा प्रांत, चालू वर्षात तुम्ही दिलेले वेतन आणि लाभ, आणि तुम्हाला आवश्यक असलेली अतिरिक्त उत्पन्न यांची माहिती भरल्यास, तुम्हाला प्रत्येक भरपाई पद्धतीच्या कर परिणामांची तपशीलवार तुलना मिळेल.

कॅनडामध्ये वेतन विरुद्ध लाभ भरपाई समजून घेणे

वेतन भरपाई

जेव्हा तुम्ही तुमच्या कॉर्पोरेशनमधून स्वतःला वेतन देता, तेव्हा रक्कम:

तुमच्या कॉर्पोरेशनसाठी कर-कटता खर्च आहे
तुमच्या मार्जिनल कर दरावर वैयक्तिक आयकरास subject आहे
कॅनडा पेन्शन योजना (CPP) योगदानास subject आहे
RRSP योगदान कक्ष तयार करते (कमाईच्या 18% पर्यंत वार्षिक मर्यादांपर्यंत)
काही कर-सुविधायुक्त वैयक्तिक लाभांवर प्रवेश देते
पेरोल प्रशासन आणि रेमिटन्स आवश्यक आहे

वेतन "कमाईचा उत्पन्न" मानला जातो आणि लाभांपेक्षा अनेक फायदे प्रदान करतो, ज्यामध्ये CPP लाभ आणि RRSP योगदान कक्ष समाविष्ट आहेत. तथापि, यामध्ये अतिरिक्त प्रशासनिक आवश्यकता आणि पेरोल कर देखील असतो.

लाभ भरपाई

जेव्हा तुम्ही तुमच्या कॉर्पोरेशनमधून स्वतःला लाभ देता, तेव्हा रक्कम:

तुमच्या कॉर्पोरेशनसाठी कर-कटता खर्च नाही
वितरणापूर्वी कॉर्पोरेट करास subject आहे
वैयक्तिक स्तरावर लाभ कर क्रेडिटसाठी पात्र आहे
CPP योगदानास subject नाही
RRSP योगदान कक्ष तयार करत नाही
वेतनापेक्षा सामान्यतः व्यवस्थापित करणे सोपे आहे

लाभ "पात्र" किंवा "अपात्र" म्हणून वर्गीकृत केले जाऊ शकतात, ज्यावर कॉर्पोरेट उत्पन्नाचा स्रोत अवलंबून असतो, प्रत्येक प्रकारासाठी भिन्न कर परिणाम असतात. लाभ कर क्रेडिट प्रणाली कॉर्पोरेट उत्पन्नाच्या दुहेरी करांपासून वाचवण्यासाठी डिझाइन केली गेली आहे, परंतु एकात्मता सर्व प्रांतांमध्ये आणि उत्पन्न पातळ्यांमध्ये नेहमीच पूर्णपणे साधली जात नाही.

कॅनडामध्ये कर एकात्मता

कॅनेडियन कर प्रणाली "एकात्मता" साधण्याचा प्रयत्न करते, म्हणजे एकूण कर भरणे वैयक्तिकरित्या किंवा कॉर्पोरेशनद्वारे कमावलेल्या उत्पन्नावर समान असावे आणि नंतर वितरण केले जावे. तथापि, पूर्ण एकात्मता साधणे दुर्मिळ आहे कारण:

प्रांतीय कर दर भिन्न आहेत
लहान व्यवसायांच्या विरुद्ध मोठ्या कॉर्पोरेशन्ससाठी भिन्न कॉर्पोरेट कर दर
पात्र आणि अपात्र लाभांमध्ये भिन्नता
कर दरांमध्ये कालांतराने बदल

हा गणक तुम्हाला या जटिलतेतून मार्गदर्शन करण्यात मदत करतो जेणेकरून तुमच्या परिस्थितीसाठी सर्वात कर-कुशल भरपाई धोरण शोधता येईल.

या गणकाचा कसा वापर करावा

तुमच्या परिस्थितीला अनुकूल भरपाई धोरण ठरवण्यासाठी या सोप्या पायऱ्या फॉलो करा:

तुमचा प्रांत निवडा: ड्रॉपडाउन मेन्यूमधून तुमच्या निवासाचा प्रांत किंवा प्रदेश निवडा. कॅनडामध्ये कर दर महत्त्वपूर्ण प्रमाणात भिन्न आहेत, त्यामुळे ही एक महत्त्वाची पहिली पायरी आहे.
चालू वर्षात दिलेले वेतन भरा: चालू कर वर्षात तुम्ही तुमच्या कॉर्पोरेशनमधून स्वतःला दिलेल्या वेतनाची रक्कम भरा.
चालू वर्षात दिलेले लाभ भरा: चालू कर वर्षात तुम्ही तुमच्या कॉर्पोरेशनमधून घेतलेल्या लाभाची रक्कम भरा.
आवश्यक अतिरिक्त उत्पन्न भरा: तुम्हाला तुमच्या कॉर्पोरेशनमधून काढण्यासाठी किती अतिरिक्त उत्पन्न आवश्यक आहे ते निर्दिष्ट करा.
परिणामांचे पुनरावलोकन करा: गणक तुमच्या इनपुटचे विश्लेषण करेल आणि प्रदान करेल:
- अतिरिक्त उत्पन्न वेतन विरुद्ध लाभ म्हणून घेण्याच्या कर परिणामांची तुलना
- प्रत्येक परिस्थितीतील एकूण कर भार
- प्रत्येक पर्यायाखाली तुम्हाला मिळणारी निव्वळ रक्कम
- (वेतन पर्यायासाठी) तयार केलेली RRSP योगदान कक्ष
- सर्वात कर-कुशल दृष्टिकोनावर शिफारस
पर्यायी - परिणामांची कॉपी करा: भविष्यातील संदर्भासाठी किंवा तुमच्या आर्थिक सल्लागारासोबत शेअर करण्यासाठी तुमच्या परिणामांची कॉपी करण्यासाठी कॉपी बटणाचा वापर करा.

कर गणना पद्धती

आमचा गणक सध्याच्या कॅनेडियन कर दरांचा आणि नियमांचा वापर करून अचूक तुलना प्रदान करतो. गणनांचा कसा वापर केला जातो हे येथे आहे:

वैयक्तिक आयकर गणना

वैयक्तिक आयकर तुमच्या निवासाच्या प्रांतासाठी लागू असलेल्या संघीय आणि प्रांतीय कर श्रेणींचा वापर करून गणला जातो. गणक तुमच्या एकूण उत्पन्नावर (वेतन आणि/किंवा लाभ) योग्य मार्जिनल कर दर लागू करतो.

वेतन उत्पन्नासाठी, सूत्र आहे:

1वैयक्तिक कर = संघीय कर + प्रांतीय कर
2

जिथे संघीय कर आणि प्रांतीय कर प्रत्येक कर श्रेणीतील उत्पन्नाच्या प्रत्येक भागावर प्रगतीशील कर दर लागू करून गणले जातात.

CPP योगदान गणना

CPP योगदान वेतन उत्पन्नावर आधारित गणले जाते:

1CPP योगदान = (वेतन - मूलभूत सूट) × CPP दर
2

जिथे:

मूलभूत सूट $3,500 (2023 साठी) आहे
CPP दर 5.95% आहे (2023 साठी)
कमाल पेन्शनयोग्य उत्पन्न $66,600 (2023 साठी) आहे

RRSP योगदान कक्ष गणना

RRSP योगदान कक्ष याप्रमाणे गणला जातो:

1RRSP कक्ष = कमाईचा उत्पन्न × 18% (वार्षिक मर्यादांपर्यंत)
2

जिथे:

कमाईचा उत्पन्न मुख्यतः वेतन समाविष्ट करतो (लाभ नाही)
वार्षिक मर्यादा 30,780 डॉलर आहे (2023 साठी)

लाभ कर गणना

लाभांसाठी, गणना अधिक जटिल आहे कारण ग्रॉस-अप आणि कर क्रेडिट प्रणाली:

1करयोग्य लाभ = वास्तविक लाभ × (1 + ग्रॉस-अप दर)
2लाभ कर = (करयोग्य लाभ × मार्जिनल कर दर) - लाभ कर क्रेडिट
3

जिथे:

ग्रॉस-अप दर अपात्र लाभांसाठी 15% आणि पात्र लाभांसाठी 38% (2023 साठी) आहे
लाभ कर क्रेडिट प्रांत आणि लाभ प्रकारानुसार भिन्न आहे

कॉर्पोरेट कर बचत

वेतन देताना, तुमच्या कॉर्पोरेशनला कॉर्पोरेट कर वाचतो:

1कॉर्पोरेट कर बचत = वेतन × कॉर्पोरेट कर दर
2

लाभ देताना, कॉर्पोरेशनला प्रथम कॉर्पोरेट कर द्यावा लागतो:

1लाभ स्रोत उत्पन्नावर कॉर्पोरेट कर = उत्पन्न × कॉर्पोरेट कर दर
2

प्रांतीय कर विचार

कर दर आणि एकात्मता कार्यक्षमता कॅनेडियन प्रांतांमध्ये आणि प्रदेशांमध्ये महत्त्वपूर्ण प्रमाणात भिन्न आहेत. येथे मुख्य प्रांतीय विचारांची थोडक्यात माहिती आहे:

ओंटारियो (ON)

लहान व्यवसाय कर दर: 3.2% (एकत्रित संघीय-प्रांतीय: 12.2%)
उच्च उत्पन्न स्तरांवर तुलनात्मकपणे उच्च वैयक्तिक कर दर
अपात्र लाभांसाठी मध्यम एकात्मता

ब्रिटिश कोलंबिया (BC)

लहान व्यवसाय कर दर: 2.0% (एकत्रित संघीय-प्रांतीय: 11.0%)
प्रगतीशील वैयक्तिक कर दर, उच्चतम दर 20.5% प्रांतीय
अपात्र लाभांसाठी सामान्यतः चांगली एकात्मता

अल्बर्टा (AB)

लहान व्यवसाय कर दर: 2.0% (एकत्रित संघीय-प्रांतीय: 11.0%)
10% चा समतल प्रांतीय कर दर
काही उत्पन्न स्तरांवर लाभांसाठी अनुकूल एकात्मता

क्यूबेक (QC)

लहान व्यवसाय कर दर: 3.2% (एकत्रित संघीय-प्रांतीय: 12.2%)
कॅनडामध्ये सर्वात उच्च एकूण कर दर
स्वतंत्र प्रांतीय कर प्रशासन प्रणाली
QPIP (क्यूबेक पेन्शन योजना) साठी अद्वितीय विचार

इतर प्रांत आणि प्रदेश

प्रत्येक प्रांत आणि प्रदेशात वेगवेगळे कर दर आणि क्रेडिट आहेत जे वेतन विरुद्ध लाभ निर्णयावर प्रभाव टाकतात. आमचा गणक या भिन्नतेचा विचार करून अचूक प्रांत-विशिष्ट शिफारसी प्रदान करतो.

वापर केसेस आणि उदाहरणे

उदाहरण 1: ओंटारियोमधील लहान व्यवसाय मालक

परिस्थिती:

प्रांत: ओंटारियो
चालू वर्षात दिलेले वेतन: $50,000
चालू वर्षात दिलेले लाभ: $0
आवश्यक अतिरिक्त उत्पन्न: $30,000

गणकाचे परिणाम:

वेतन पर्याय:
- अतिरिक्त उत्पन्नावर वैयक्तिक कर: $9,450
- CPP योगदान: $1,785
- निव्वळ अतिरिक्त उत्पन्न: $18,765
- तयार केलेली RRSP कक्ष: $5,400
- कॉर्पोरेट कर बचत: $3,660
- एकूण घरी येणारी रक्कम: $22,425
लाभ पर्याय:
- कॉर्पोरेट कर: $3,660
- लाभांवर वैयक्तिक कर: $4,590
- निव्वळ अतिरिक्त उत्पन्न: $21,750
- एकूण घरी येणारी रक्कम: $21,750

शिफारस: या परिस्थितीत, वेतन पर्याय RRSP योगदान कक्ष आणि CPP लाभांचा विचार करता थोडा चांगला एकूण परिणाम प्रदान करतो.

उदाहरण 2: ब्रिटिश कोलंबियामधील व्यावसायिक कॉर्पोरेशन

परिस्थिती:

प्रांत: ब्रिटिश कोलंबिया
चालू वर्षात दिलेले वेतन: $100,000
चालू वर्षात दिलेले लाभ: $20,000
आवश्यक अतिरिक्त उत्पन्न: $50,000

गणकाचे परिणाम:

वेतन पर्याय:
- अतिरिक्त उत्पन्नावर वैयक्तिक कर: $19,250
- CPP योगदान: $0 (आधीच कमाल गाठले)
- निव्वळ अतिरिक्त उत्पन्न: $30,750
- तयार केलेली RRSP कक्ष: $9,000
- कॉर्पोरेट कर बचत: $5,500
- एकूण घरी येणारी रक्कम: $36,250
लाभ पर्याय:
- कॉर्पोरेट कर: $5,500
- लाभांवर वैयक्तिक कर: $7,800
- निव्वळ अतिरिक्त उत्पन्न: $36,700
- एकूण घरी येणारी रक्कम: $36,700

शिफारस: या उच्च उत्पन्नाच्या परिस्थितीत BC मध्ये, लाभ पर्याय थोडा चांगला परिणाम प्रदान करतो, विशेषतः जर व्यवसाय मालकाला अतिरिक्त RRSP कक्षाची आवश्यकता नसेल.

उदाहरण 3: मिश्र भरपाई धोरण

अनेक व्यवसाय मालकांना असे आढळते की वेतन आणि लाभ यांचे एकत्रित वापर सर्वोत्तम कर धोरण प्रदान करते. विचार करा:

वेतन देणे जेणेकरून:
- CPP योगदान (जर आवश्यक असेल तर) अधिकतम करणे
- पुरेसे RRSP योगदान कक्ष तयार करणे
- कमी वैयक्तिक कर श्रेणींचा उपयोग करणे
- काही वैयक्तिक लाभांसाठी पात्रता मिळवणे
नंतर उर्वरित भरपाई लाभ म्हणून देणे:
- उच्च मार्जिनल कर दरांवर वेतन टाळणे
- एकूण कर भार कमी करणे
- पेरोल प्रशासन साधे करणे

आमचा गणक तुम्हाला विविध वेतन/लाभ संयोजनांसह अनेक परिदृश्ये चालवून योग्य संतुलन ठरवण्यात मदत करू शकतो.

कर विचारांपेक्षा बाहेरचे घटक

जरी कर कार्यक्षमता महत्त्वाची असली तरी, तुमच्या भरपाई धोरणावर प्रभाव टाकणारे इतर घटक देखील असावे लागतात:

निवृत्ती योजना

वेतन RRSP योगदान कक्ष तयार करते
वेतन CPP लाभांमध्ये योगदान करते
लाभ अधिक गुंतवणूक लवचिकता देऊ शकतात

रोख प्रवाह व्यवस्थापन

वेतन नियमितपणे थकबाकी कर रेमिटन्स आवश्यक आहे
लाभ वर्षभर अधिक लवचिकतेने वेळेत दिले जाऊ शकतात
वेतन अधिक पूर्वानुमानित वैयक्तिक उत्पन्न प्रवाह तयार करते

व्यवसाय उत्तराधिकार योजना

लाभ धोरणे कंपनीच्या मूल्यांकनावर प्रभाव टाकू शकतात
भरपाई धोरण कॉर्पोरेट राखीव कमाईवर प्रभाव टाकते
व्यवसायातून संपत्ती काढण्यासाठी कर-कुशल पद्धत

जीवनशैली आणि वैयक्तिक आवश्यकता

गहाण पात्रता सामान्यतः T4 उत्पन्न (वेतन) आवश्यक आहे
काही वैयक्तिक कर क्रेडिट फक्त कमाईच्या उत्पन्नावर लागू होतात
आरोग्य आणि विमा लाभ सामान्यतः वेतन आवश्यक आहे

कॅनेडियन कॉर्पोरेट करांचा इतिहास

कॅनेडियन कॉर्पोरेट करांबाबतचा दृष्टिकोन अनेक दशकांमध्ये महत्त्वपूर्ण प्रमाणात विकसित झाला आहे, ज्यामध्ये एकात्मता प्रणाली एक ठराविक वैशिष्ट्य आहे.

एकात्मता तत्त्व

एकात्मतेच्या संकल्पनेची ओळख कॅनडामध्ये 1960 च्या दशकाच्या उत्तरार्धात कार्टर आयोगाच्या शिफारसींनंतर झाली. उद्दिष्ट म्हणजे व्यक्तींना हे सुनिश्चित करणे की ते वेतनाने किंवा कॉर्पोरेशनद्वारे कमावलेल्या उत्पन्नावर एकसारखा कर भरणार आहेत.

लहान व्यवसाय सूट

लहान व्यवसाय सूट कॅनडियन-नियंत्रित खासगी कॉर्पोरेशन्स (CCPCs) ला कर लाभ प्रदान करण्यासाठी ओळखले गेले आणि कॅनेडियन कर धोरणाचा एक आधारस्तंभ आहे. लहान व्यवसायांसाठी अनुकूल कर दर कालांतराने बदलला आहे, परंतु नेहमीच व्यवसाय मालकांसाठी महत्त्वपूर्ण कर स्थगन संधी प्रदान केली आहे.

लाभ कर क्रेडिट प्रणाली

लाभ कर क्रेडिट प्रणाली कॉर्पोरेट कर आधीच दिलेल्या उत्पन्नावरून कमी करण्यासाठी डिझाइन केली गेली आहे. प्रणाली:

पात्र लाभ: सामान्यतः उच्च सामान्य कॉर्पोरेट दराने कर दिलेल्या उत्पन्नावरून दिले जातात
अपात्र लाभ: सामान्यतः लहान व्यवसाय सूटाचा लाभ घेतलेल्या उत्पन्नावरून दिले जातात

ही दोन-स्तरीय लाभ प्रणाली 2006 मध्ये एकात्मता साधण्यासाठी अधिक चांगली साधण्यासाठी ओळखली गेली.

अलीकडील विकास

अलीकडील वर्षांत, कॅनेडियन सरकारने खासगी कॉर्पोरेशन्सवर परिणाम करणाऱ्या विविध उपाययोजना लागू केल्या आहेत, ज्यामध्ये:

खासगी कॉर्पोरेशन्समधील निष्क्रिय गुंतवणूक उत्पन्नाच्या करांमध्ये बदल (2018)
कुटुंब सदस्यांना लाभांद्वारे उत्पन्न विभाजनावर निर्बंध (उत्पन्नावर कर नियम)
लहान व्यवसाय सूट पात्रता नियमांमध्ये समायोजन
एकात्मतेसाठी चांगले साधण्यासाठी चालू सुधारणा

हे बदल कर नियमांबद्दल अद्ययावत राहण्याचे महत्त्व अधोरेखित करतात आणि नियमितपणे तुमच्या भरपाई धोरणाचे पुनरावलोकन करणे आवश्यक आहे.

वारंवार विचारले जाणारे प्रश्न

पात्र आणि अपात्र लाभांमध्ये काय फरक आहे?

पात्र लाभ त्या कॉर्पोरेट उत्पन्नावरून दिले जातात ज्यावर सामान्य कॉर्पोरेट कर दरावर कर दिला जातो (सुमारे 26-31% प्रांतानुसार). या लाभांना अधिक उदार लाभ कर क्रेडिट मिळतो.

अपात्र लाभ सामान्यतः लहान व्यवसाय सूटाचा लाभ घेतलेल्या उत्पन्नावरून दिले जातात (सुमारे 9-13% च्या दराने कर दिला जातो). या लाभांना कमी कर क्रेडिट मिळतो, ज्यामुळे कमी कॉर्पोरेट कर दिला जातो.

लाभ ग्रॉस-अप कसा कार्य करतो?

लाभ ग्रॉस-अप एक यांत्रिक आहे जो वास्तविक लाभ रक्कम "ग्रॉस-अप" करतो जेणेकरून लाभ मिळवणाऱ्या कॉर्पोरेट उत्पन्नाचे अंदाजे पूर्व-कर रक्कम दर्शवते. 2023 साठी:

अपात्र लाभ 15% ने ग्रॉस-अप केले जातात
पात्र लाभ 38% ने ग्रॉस-अप केले जातात

ही ग्रॉस-अप रक्कम तुमच्या करयोग्य उत्पन्नात समाविष्ट केली जाते, परंतु तुम्हाला नंतर कॉर्पोरेट कर आधीच दिला गेलेला कमी करण्यासाठी लाभ कर क्रेडिट मिळतो.

मी फक्त लाभ देऊन स्वतःला वेतन देऊ शकतो का?

होय, तुम्ही फक्त लाभ देऊन स्वतःला पैसे देऊ शकता. तथापि, या धोरणाचा अर्थ आहे:

तुम्ही CPP मध्ये योगदान देणार नाही
तुम्ही RRSP योगदान कक्ष तयार करणार नाही
तुम्हाला काही कर्ज किंवा गहाणांसाठी अडचण येऊ शकते
तुम्हाला काही वैयक्तिक कर क्रेडिट्स मिळणार नाहीत

अनेक व्यवसाय मालकांसाठी, वेतन आणि लाभ यांचे मिश्रण सर्वोत्तम एकूण फायदे प्रदान करते.

स्वतःला वेतन देणे माझ्या कॉर्पोरेशनच्या करांना कसे प्रभावित करेल?

वेतन तुमच्या कॉर्पोरेशनसाठी कर-कटता खर्च आहे, ज्यामुळे त्याचे करयोग्य उत्पन्न डॉलर-फॉर-डॉलर कमी होते. याचा अर्थ तुमच्या कॉर्पोरेशनला वेतन दिलेल्या रकमेच्या गुणाकाराने त्याच्या कर दरानुसार कर वाचतो.

लाभ घेणे निवृत्तीत माझ्या OAS क्लॉबॅकवर परिणाम करेल का?

होय. लाभांच्या तुलनेत वेतनाच्या समान रकमेवर OAS क्लॉबॅकवर मोठा प्रभाव पडतो कारण लाभ ग्रॉस-अप. ग्रॉस-अप रक्कम लाभांच्या रकमेच्या गणनेत तुमच्या निव्वळ उत्पन्नात वापरली जाते.

मला माझ्या भरपाई धोरणाचे पुनरावलोकन कधी करावे?

तुम्हाला तुमच्या भरपाई धोरणाचे पुनरावलोकन करणे आवश्यक आहे:

वार्षिक, तुमच्या आर्थिक वर्षाच्या समाप्तीपूर्वी
जेव्हा कर नियमांमध्ये महत्त्वपूर्ण बदल होतात
जेव्हा तुमच्या वैयक्तिक आर्थिक परिस्थितीत बदल होतो
जेव्हा तुमच्या व्यवसायाच्या कार्यप्रदर्शनात महत्त्वपूर्ण बदल होतो

हा गणक व्यावसायिक कर सल्ल्याचे स्थान घेऊ शकतो का?

नाही. आमचा गणक सध्याच्या कर दरांवर आणि सामान्य तत्त्वांवर आधारित मूल्यवान अंतर्दृष्टी प्रदान करतो, परंतु वैयक्तिकृत व्यावसायिक सल्ल्याचे स्थान घेऊ शकत नाही. कर नियोजन अनेक घटकांचा समावेश करतो जो फक्त तात्काळ कर गणनांपेक्षा अधिक आहे, ज्यामध्ये दीर्घकालीन नियोजन, धोका व्यवस्थापन, आणि तुमच्या परिस्थितीशी संबंधित विशिष्ट बाबींचा समावेश आहे.

गणकाचे परिणाम किती अचूक आहेत?

आमचा गणक सध्याच्या संघीय आणि प्रांतीय कर दरांचा वापर करतो आणि स्थापित कर गणनाच्या पद्धतींचा अनुसरण करतो. तथापि, तो आवश्यकतः काही साधारणीकरणे आणि गृहीतके करतो. अचूक कर नियोजनासाठी, आम्ही तुमच्या विशिष्ट परिस्थितीच्या सर्व पैलूंचा विचार करणाऱ्या योग्य कर व्यावसायिकांशी सल्ला घेण्याची शिफारस करतो.

कोड उदाहरणे

येथे काही कोड उदाहरणे आहेत जी वेतन विरुद्ध लाभ निर्णयाच्या विविध पैलूंची गणना कशी करावी हे दर्शवतात:

1// वैयक्तिक आयकर गणना (सोप्या उदाहरण)
2function calculatePersonalIncomeTax(income, province) {
3  // संघीय कर श्रेणी (2023)
4  const federalBrackets = [
5    { min: 0, max: 53359, rate: 0.15 },
6    { min: 53359, max: 106717, rate: 0.205 },
7    { min: 106717, max: 165430, rate: 0.26 },
8    { min: 165430, max: 235675, rate: 0.29 },
9    { min: 235675, max: Infinity, rate: 0.33 }
10  ];
11  
12  // प्रांतीय कर श्रेणी देखील याप्रमाणे परिभाषित केल्या जातील
13  // हे एक सोपे उदाहरण आहे
14  const provincialRates = {
15    'ON': 0.0505, // उदाहरणासाठी सोपे केले
16    'BC': 0.0506,
17    'AB': 0.10,
18    // इतर प्रांत...
19  };
20  
21  // संघीय कर गणना करा
22  let federalTax = 0;
23  for (const bracket of federalBrackets) {
24    if (income > bracket.min) {
25      const taxableAmount = Math.min(income - bracket.min, bracket.max - bracket.min);
26      federalTax += taxableAmount * bracket.rate;
27    }
28  }
29  
30  // सोप्या प्रांतीय कर (वास्तविकतेत, श्रेणी वापरली जाईल)
31  const provincialTax = income * provincialRates[province];
32  
33  return federalTax + provincialTax;
34}
35
36// CPP योगदान गणना
37function calculateCPP(salary) {
38  const basicExemption = 3500;
39  const maxPensionableEarnings = 66600;
40  const cppRate = 0.0595;
41  
42  if (salary <= basicExemption) return 0;
43  
44  const contributoryEarnings = Math.min(salary, maxPensionableEarnings) - basicExemption;
45  return contributoryEarnings * cppRate;
46}
47
48// RRSP योगदान कक्ष गणना
49function calculateRRSPRoom(earnedIncome) {
50  const rrspRate = 0.18;
51  const maxContribution = 30780; // 2023 मर्यादा
52  
53  return Math.min(earnedIncome * rrspRate, maxContribution);
54}
55

1# पायथनमध्ये लाभ कर गणना
2def calculate_dividend_tax(dividend_amount, province, is_eligible=False):
3    # ग्रॉस-अप दर
4    eligible_gross_up = 0.38
5    non_eligible_gross_up = 0.15
6    
7    # लाभ कर क्रेडिट दर (सोप्या)
8    eligible_dtc_rate = 0.15
9    non_eligible_dtc_rate = 0.09
10    
11    # ग्रॉस-अप लागू करा
12    gross_up_rate = eligible_gross_up if is_eligible else non_eligible_gross_up
13    grossed_up_amount = dividend_amount * (1 + gross_up_rate)
14    
15    # ग्रॉस-अप रकमेवर कर गणना करा (सोप्या)
16    # वास्तवात, कर श्रेणींचा वापर केला जाईल
17    tax_rate = get_marginal_tax_rate(grossed_up_amount, province)
18    tax_on_grossed_up = grossed_up_amount * tax_rate
19    
20    # लाभ कर क्रेडिट लागू करा
21    dtc_rate = eligible_dtc_rate if is_eligible else non_eligible_dtc_rate
22    dividend_tax_credit = grossed_up_amount * dtc_rate
23    
24    # अंतिम कर (ऋणात्मक असू शकत नाही)
25    return max(0, tax_on_grossed_up - dividend_tax_credit)
26
27# वेतन विरुद्ध लाभ तुलना करा
28def compare_salary_vs_dividend(province, income_needed, corporate_tax_rate):
29    # वेतन पर्याय
30    personal_tax_on_salary = calculate_personal_income_tax(income_needed, province)
31    cpp_contributions = calculate_cpp_contributions(income_needed)
32    net_salary = income_needed - personal_tax_on_salary - cpp_contributions
33    corporate_tax_savings = income_needed * corporate_tax_rate
34    
35    # लाभ पर्याय
36    corporate_tax = income_needed * corporate_tax_rate
37    dividend_amount = income_needed - corporate_tax
38    personal_tax_on_dividend = calculate_dividend_tax(dividend_amount, province)
39    net_dividend = dividend_amount - personal_tax_on_dividend
40    
41    return {
42        'वेतन': {
43            'वैयक्तिक कर': personal_tax_on_salary,
44            'CPP': cpp_contributions,
45            'निव्वळ उत्पन्न': net_salary,
46            'कॉर्पोरेट कर बचत': corporate_tax_savings,
47            'एकूण घरी येणारी रक्कम': net_salary
48        },
49        'लाभ': {
50            'कॉर्पोरेट कर': corporate_tax,
51            'लाभ रक्कम': dividend_amount,
52            'वैयक्तिक कर': personal_tax_on_dividend,
53            'निव्वळ उत्पन्न': net_dividend,
54            'एकूण घरी येणारी रक्कम': net_dividend
55        }
56    }
57

1// जावामध्ये सर्वोत्तम वेतन-लाभ मिश्रणाची गणना करण्याचे उदाहरण
2public class CompensationOptimizer {
3    
4    public static CompensationResult findOptimalMix(
5            double desiredIncome, 
6            String province, 
7            double existingSalary, 
8            double existingDividends) {
9        
10        // सर्व अतिरिक्त उत्पन्न वेतन म्हणून प्रारंभ करा
11        double bestTakeHome = 0;
12        double optimalSalary = 0;
13        double optimalDividend = 0;
14        
15        // वेतन/लाभ संयोजनांचे विविध प्रयत्न करा
16        for (double salaryRatio = 0; salaryRatio <= 1.0; salaryRatio += 0.05) {
17            double additionalSalary = desiredIncome * salaryRatio;
18            double additionalDividend = desiredIncome * (1 - salaryRatio);
19            
20            double totalSalary = existingSalary + additionalSalary;
21            double totalDividend = existingDividends + additionalDividend;
22            
23            TaxResult result = calculateTaxes(totalSalary, totalDividend, province);
24            
25            if (result.getTotalTakeHome() > bestTakeHome) {
26                bestTakeHome = result.getTotalTakeHome();
27                optimalSalary = additionalSalary;
28                optimalDividend = additionalDividend;
29            }
30        }
31        
32        return new CompensationResult(optimalSalary, optimalDividend, bestTakeHome);
33    }
34    
35    // कर गणनेच्या इतर पद्धती येथे कार्यान्वित केल्या जातील
36}
37

संदर्भ

कॅनडा रेव्हेन्यू एजन्सी. "T2 कॉर्पोरेशन आयकर मार्गदर्शक." https://www.canada.ca/en/revenue-agency/services/forms-publications/publications/t4012.html
कॅनडा रेव्हेन्यू एजन्सी. "कॅनेडियन आयकर दर व्यक्तींसाठी - सध्याचे आणि मागील वर्ष." https://www.canada.ca/en/revenue-agency/services/tax/individuals/frequently-asked-questions-individuals/canadian-income-tax-rates-individuals-current-previous-years.html
कॅनडा रेव्हेन्यू एजन्सी. "लाभ कर क्रेडिट." https://www.canada.ca/en/revenue-agency/services/tax/individuals/topics/about-your-tax-return/tax-return/completing-a-tax-return/deductions-credits-expenses/line-40425-federal-dividend-tax-credit.html
कॅनडा पेन्शन योजना. "योगदान दर, कमाल आणि सूट." https://www.canada.ca/en/revenue-agency/services/tax/businesses/topics/payroll/payroll-deductions-contributions/canada-pension-plan-cpp/cpp-contribution-rates-maximums-exemptions.html
चार्टर्ड व्यावसायिक लेखापाल कॅनडा. "कर नियोजन मार्गदर्शक." https://www.cpacanada.ca/en/business-and-accounting-resources/taxation/blog/2021/december/2022-tax-planning-guide
कॅनडा वित्त विभाग. "कर खर्च आणि मूल्यांकन." https://www.canada.ca/en/department-finance/services/publications/federal-tax-expenditures.html

निष्कर्ष

वेतन आणि लाभ यांच्यातील निर्णय कॅनेडियन व्यवसाय मालकांसाठी सर्वात महत्त्वाच्या कर नियोजन विचारांपैकी एक आहे. जरी कॅनेडियन कर प्रणाली कॉर्पोरेट आणि वैयक्तिक करांमधील एकात्मता साधण्याचा प्रयत्न करत असली तरी, सर्वोत्तम धोरण वैयक्तिक परिस्थिती, निवास प्रांत, उत्पन्न स्तर, आणि वैयक्तिक आर्थिक उद्दिष्टांवर अवलंबून असते.

आमचा कॅनेडियन व्यवसाय वेतन विरुद्ध लाभ कर गणक तुमच्या पर्यायांचे विश्लेषण करण्यासाठी एक मूल्यवान प्रारंभ बिंदू प्रदान करतो, परंतु आम्ही तुमच्या विशिष्ट परिस्थितीला अनुकूल सल्ला देण्यासाठी योग्य कर व्यावसायिकांशी सल्ला घेण्याची शिफारस करतो.

विभिन्न भरपाई धोरणांच्या कर परिणामांची समजून घेऊन आणि कर नियम आणि वैयक्तिक परिस्थिती बदलत असताना तुमच्या दृष्टिकोनाचे नियमित पुनरावलोकन करून, तुम्ही तुमच्या एकूण कर भार कमी करू शकता आणि तुमच्या आर्थिक आणि निवृत्ती नियोजन उद्दिष्टांची पूर्तता करू शकता.

तुमच्या भरपाई धोरणाचे ऑप्टिमायझेशन करण्यास तयार आहात? आमचा गणक आता वापरा आणि तुमच्या कॅनेडियन कॉर्पोरेशनमधून स्वतःला पैसे देण्याच्या सर्वात कर-कुशल पद्धतीबद्दल मूल्यवान अंतर्दृष्टी मिळवा.

💬

प्रतिसाद

💬

या टूलविषयी अभिप्राय देण्याची प्रारंभिक अभिप्राय देण्यासाठी अभिप्राय टोस्ट वर क्लिक करा.

🔗

कॅनेडियन व्यवसाय पगार विरुद्ध लाभ कर गणक

कॅनेडियन व्यवसाय वेतन आणि लाभांश गणक

आपली माहिती प्रविष्ट करा

साहित्यिकरण

कॅनेडियन व्यवसाय वेतन विरुद्ध लाभ कर गणक

परिचय

कॅनडामध्ये वेतन विरुद्ध लाभ भरपाई समजून घेणे

वेतन भरपाई

लाभ भरपाई

कॅनडामध्ये कर एकात्मता

या गणकाचा कसा वापर करावा

कर गणना पद्धती

वैयक्तिक आयकर गणना

CPP योगदान गणना

RRSP योगदान कक्ष गणना

लाभ कर गणना

कॉर्पोरेट कर बचत

प्रांतीय कर विचार

ओंटारियो (ON)

ब्रिटिश कोलंबिया (BC)

अल्बर्टा (AB)

क्यूबेक (QC)

इतर प्रांत आणि प्रदेश

वापर केसेस आणि उदाहरणे

उदाहरण 1: ओंटारियोमधील लहान व्यवसाय मालक

उदाहरण 2: ब्रिटिश कोलंबियामधील व्यावसायिक कॉर्पोरेशन

उदाहरण 3: मिश्र भरपाई धोरण

कर विचारांपेक्षा बाहेरचे घटक

निवृत्ती योजना

रोख प्रवाह व्यवस्थापन

व्यवसाय उत्तराधिकार योजना

जीवनशैली आणि वैयक्तिक आवश्यकता

कॅनेडियन कॉर्पोरेट करांचा इतिहास

एकात्मता तत्त्व

लहान व्यवसाय सूट

लाभ कर क्रेडिट प्रणाली

अलीकडील विकास

वारंवार विचारले जाणारे प्रश्न

पात्र आणि अपात्र लाभांमध्ये काय फरक आहे?

लाभ ग्रॉस-अप कसा कार्य करतो?

मी फक्त लाभ देऊन स्वतःला वेतन देऊ शकतो का?

स्वतःला वेतन देणे माझ्या कॉर्पोरेशनच्या करांना कसे प्रभावित करेल?

लाभ घेणे निवृत्तीत माझ्या OAS क्लॉबॅकवर परिणाम करेल का?

मला माझ्या भरपाई धोरणाचे पुनरावलोकन कधी करावे?

हा गणक व्यावसायिक कर सल्ल्याचे स्थान घेऊ शकतो का?

गणकाचे परिणाम किती अचूक आहेत?

कोड उदाहरणे

संदर्भ

निष्कर्ष

प्रतिसाद

संबंधित टूल्स

व्यवसाय वाहन भाडे vs. खरेदी गणक | कर तुलना साधन

संयुक्त व्याज गणक: गुंतवणूक आणि कर्जाची गणना करा

साधी व्याज गणक: गुंतवणूक आणि कर्जासाठी गणना

पोइसन वितरण संभाव्यता गणक साधन

गृहकर्ज गणक: गृहकर्ज परतफेड आणि व्याज गणना साधन