Точно розрахуйте ваш податок, утримуваний у джерела (TDS), за допомогою нашого простого калькулятора. Введіть дохід, відрахування та звільнення, щоб отримати миттєві результати TDS на основі актуальних податкових ставок в Індії.
deductionsHelperText
exemptionsHelperText
Податок, утримуваний у джерела (TDS), є важливим фінансовим інструментом для фізичних осіб та бізнесу в Індії, які потребують точного розрахунку своїх податкових зобов'язань. TDS - це метод збору податку на доходи у джерела, де генерується дохід, а не на пізнішій стадії. Ця система, впроваджена Податковим департаментом Індії, забезпечує стабільний потік податкових надходжень до уряду, розподіляючи процес збору податків протягом року.
Наш легкий калькулятор TDS надає простий спосіб розрахувати точну суму податку, яка повинна бути утримана у джерела на основі вашого доходу, застосовних відрахувань та звільнень. Незалежно від того, чи ви працівник, роботодавець, фрілансер чи власник бізнесу, розуміння ваших зобов'язань щодо TDS є важливим для фінансового планування та дотримання податкових норм.
Податок, утримуваний у джерела (TDS), є непрямим методом збору податку урядом, який утримується від отримувача у джерела доходу. Концепція була введена для збору податку у джерела, з якого генерується дохід фізичної особи. Уряд використовує TDS як інструмент для збору податків, щоб мінімізувати ухилення від сплати податків.
Основна формула для розрахунку TDS:
Де:
Для фізичних осіб до 60 років:
| Діапазон доходу | Податкова ставка |
|---|---|
| До ₹2,50,000 | Ні |
| ₹2,50,001 до ₹5,00,000 | 5% |
| ₹5,00,001 до ₹10,00,000 | 20% |
| Понад ₹10,00,000 | 30% |
Примітка: На розрахований податок застосовується 4% медичний та освітній cess.
Розрахуйте оподатковуваний дохід: Оподатковуваний дохід = Загальний дохід - Відрахування - Звільнення
Застосуйте податкові ставки:
Розрахуйте медичний та освітній cess: Cess = 4% від розрахованого податку
Розрахуйте загальний TDS: Загальний TDS = Розрахований податок + Cess
Нульовий або від'ємний оподатковуваний дохід: Якщо відрахування та звільнення перевищують загальний дохід, оподатковуваний дохід вважається нульовим, що призводить до відсутності TDS.
Дохід, що трохи перевищує межу групи: Коли дохід незначно перевищує межу податкової групи, збільшення податкових зобов'язань може бути значним. Наприклад, дохід у ₹2,50,100 підлягатиме оподаткуванню в розмірі ₹5 (5% від ₹100).
Додаткова надбавка на високий дохід: Для дуже високих доходів (понад ₹50 лакхів) застосовуються додаткові надбавки, які не охоплюються базовим калькулятором.
Наш калькулятор TDS розроблений так, щоб бути інтуїтивно зрозумілим і зручним у використанні. Дотримуйтесь цих простих кроків, щоб розрахувати свій TDS:
Введіть загальний дохід: Введіть свій загальний дохід за фінансовий рік у відповідне поле.
Введіть відрахування: Введіть загальну суму відрахувань, на які ви маєте право відповідно до різних розділів Закону про податок на доходи (наприклад, розділ 80C, 80D тощо).
Введіть звільнення: Введіть будь-які суми доходу, що підлягають звільненню від оподаткування.
Перегляньте результати: Калькулятор миттєво відобразить:
Скопіюйте результати (за бажанням): Використовуйте кнопку "Скопіювати результат", щоб скопіювати деталі розрахунку у ваш буфер обміну для подальшого використання або документації.
Працівники можуть використовувати калькулятор TDS для:
Приклад: Рахул отримує заробітну плату в розмірі ₹8,00,000 на рік. Він має інвестиції за розділом 80C на суму ₹1,50,000 і платить премії за медичне страхування в розмірі ₹25,000 за розділом 80D. Його оподатковуваний дохід становитиме ₹6,25,000, що призведе до TDS приблизно ₹39,000.
Фрілансери можуть використовувати калькулятор для:
Приклад: Прія є фрілансером-дизайнером, яка заробляє ₹12,00,000 на рік. Після відрахувань у розмірі ₹2,00,000 її оподатковуваний дохід становитиме ₹10,00,000. TDS на її фріланс дохід становитиме приблизно ₹1,12,500 плюс cess.
Бізнеси можуть використовувати калькулятор для:
Приклад: Невеликий бізнес, що платить ₹5,00,000 підряднику, повинен утримати TDS за застосовною ставкою. Використовуючи калькулятор, вони можуть визначити точну суму для утримання та сплати уряду.
Власники нерухомості можуть розрахувати TDS на орендну плату:
Приклад: Орендодавець, який отримує ₹60,000 місячної оренди (₹7,20,000 на рік), може розрахувати TDS, який орендарі повинні утримати, що становитиме приблизно ₹72,000 на рік (10% від орендної плати).
Калькулятор податків Департаменту доходів: Офіційний калькулятор, наданий Податковим департаментом Індії, пропонує комплексний розрахунок податків, але може бути складнішим для базового оцінювання TDS.
Програмне забезпечення для планування податків: Професійне програмне забезпечення для планування податків надає більш детальний аналіз і сценарії, але вимагає більше введень і технічних знань.
Консультації з бухгалтером: Для складних податкових ситуацій консультація з бухгалтером надає персоналізовані поради, але за вищу вартість.
Ручний розрахунок: Використання електронних таблиць або ручних методів для розрахунку TDS можливе, але займає більше часу та підлягає помилкам.
Концепція податку, утримуваного у джерела, була введена в Законі про податок на доходи Індії 1961 року, хоча її коріння можна простежити до Закону про податок на доходи 1918 року. Система була розроблена для мінімізації ухилення від сплати податків та забезпечення стабільного потоку доходів до уряду.
Протягом років обсяг TDS значно розширився, охоплюючи різні типи платежів, включаючи заробітну плату, відсотки, дивіденди, професійні гонорари, оренду тощо. Уряд також впровадив онлайн-платформи для подачі, сплати та перевірки TDS, що робить процес більш ефективним і прозорим.
1' Формула Excel для базового розрахунку TDS
2=IF(B2<=250000,0,IF(B2<=500000,(B2-250000)*0.05,IF(B2<=1000000,12500+(B2-500000)*0.2,112500+(B2-1000000)*0.3)))*(1.04)
3
4' Де B2 містить суму оподатковуваного доходу
51def calculate_tds(total_income, deductions, exemptions):
2 # Розрахунок оподатковуваного доходу
3 taxable_income = max(0, total_income - deductions - exemptions)
4
5 # Розрахунок основного податку на основі груп доходу
6 if taxable_income <= 250000:
7 basic_tax = 0
8 elif taxable_income <= 500000:
9 basic_tax = (taxable_income - 250000) * 0.05
10 elif taxable_income <= 1000000:
11 basic_tax = 12500 + (taxable_income - 500000) * 0.2
12 else:
13 basic_tax = 112500 + (taxable_income - 1000000) * 0.3
14
15 # Розрахунок cess (4% медичного та освітнього cess)
16 cess = basic_tax * 0.04
17
18 # Розрахунок загального TDS
19 total_tds = basic_tax + cess
20
21 return {
22 "taxable_income": taxable_income,
23 "basic_tax": basic_tax,
24 "cess": cess,
25 "total_tds": total_tds
26 }
27
28# Приклад використання
29result = calculate_tds(800000, 150000, 50000)
30print(f"Оподатковуваний дохід: ₹{result['taxable_income']:,.2f}")
31print(f"Основний податок: ₹{result['basic_tax']:,.2f}")
32print(f"Cess: ₹{result['cess']:,.2f}")
33print(f"Загальний TDS: ₹{result['total_tds']:,.2f}")
341function calculateTDS(totalIncome, deductions, exemptions) {
2 // Розрахунок оподатковуваного доходу
3 const taxableIncome = Math.max(0, totalIncome - deductions - exemptions);
4
5 // Розрахунок основного податку на основі груп доходу
6 let basicTax = 0;
7 if (taxableIncome <= 250000) {
8 basicTax = 0;
9 } else if (taxableIncome <= 500000) {
10 basicTax = (taxableIncome - 250000) * 0.05;
11 } else if (taxableIncome <= 1000000) {
12 basicTax = 12500 + (taxableIncome - 500000) * 0.2;
13 } else {
14 basicTax = 112500 + (taxableIncome - 1000000) * 0.3;
15 }
16
17 // Розрахунок cess (4% медичного та освітнього cess)
18 const cess = basicTax * 0.04;
19
20 // Розрахунок загального TDS
21 const totalTDS = basicTax + cess;
22
23 return {
24 taxableIncome,
25 basicTax,
26 cess,
27 totalTDS
28 };
29}
30
31// Приклад використання
32const result = calculateTDS(800000, 150000, 50000);
33console.log(`Оподатковуваний дохід: ₹${result.taxableIncome.toLocaleString('en-IN')}`);
34console.log(`Основний податок: ₹${result.basicTax.toLocaleString('en-IN')}`);
35console.log(`Cess: ₹${result.cess.toLocaleString('en-IN')}`);
36console.log(`Загальний TDS: ₹${result.totalTDS.toLocaleString('en-IN')}`);
371public class TDSCalculator {
2 public static class TDSResult {
3 public double taxableIncome;
4 public double basicTax;
5 public double cess;
6 public double totalTDS;
7
8 public TDSResult(double taxableIncome, double basicTax, double cess, double totalTDS) {
9 this.taxableIncome = taxableIncome;
10 this.basicTax = basicTax;
11 this.cess = cess;
12 this.totalTDS = totalTDS;
13 }
14 }
15
16 public static TDSResult calculateTDS(double totalIncome, double deductions, double exemptions) {
17 // Розрахунок оподатковуваного доходу
18 double taxableIncome = Math.max(0, totalIncome - deductions - exemptions);
19
20 // Розрахунок основного податку на основі груп доходу
21 double basicTax = 0;
22 if (taxableIncome <= 250000) {
23 basicTax = 0;
24 } else if (taxableIncome <= 500000) {
25 basicTax = (taxableIncome - 250000) * 0.05;
26 } else if (taxableIncome <= 1000000) {
27 basicTax = 12500 + (taxableIncome - 500000) * 0.2;
28 } else {
29 basicTax = 112500 + (taxableIncome - 1000000) * 0.3;
30 }
31
32 // Розрахунок cess (4% медичного та освітнього cess)
33 double cess = basicTax * 0.04;
34
35 // Розрахунок загального TDS
36 double totalTDS = basicTax + cess;
37
38 return new TDSResult(taxableIncome, basicTax, cess, totalTDS);
39 }
40
41 public static void main(String[] args) {
42 TDSResult result = calculateTDS(800000, 150000, 50000);
43 System.out.printf("Оподатковуваний дохід: ₹%,.2f%n", result.taxableIncome);
44 System.out.printf("Основний податок: ₹%,.2f%n", result.basicTax);
45 System.out.printf("Cess: ₹%,.2f%n", result.cess);
46 System.out.printf("Загальний TDS: ₹%,.2f%n", result.totalTDS);
47 }
48}
49TDS (податок, утримуваний у джерела) - це метод, за яким податок утримується у джерела доходу, а не на пізнішій стадії. Це важливо, оскільки допомагає уряду регулярно збирати податки протягом року, зменшує ухилення від сплати податків і розподіляє процес збору податків.
Платник доходу несе відповідальність за утримання TDS. Наприклад, роботодавці утримують TDS із заробітної плати працівників, банки утримують TDS з відсоткових виплат, а орендарі можуть утримувати TDS з орендних платежів понад певний поріг.
Ставки TDS варіюються залежно від типу платежу та статусу отримувача. Для заробітної плати ставки слідують податковим групам (0%, 5%, 20%, 30%) плюс 4% cess. Для інших платежів, таких як відсотки, оренда, професійні гонорари тощо, застосовуються специфічні ставки TDS, визначені Податковим департаментом.
Так, якщо TDS, що утримується, перевищує ваші фактичні податкові зобов'язання, ви можете отримати повернення під час подання декларації про доходи. Надмірна сума буде повернена після оцінки Податковим департаментом.
Ви можете зменшити свою суму TDS,:
Якщо особа, відповідальна за утримання TDS, не зробить цього, вона може зіткнутися з:
Ні, TDS не застосовується до всіх типів доходу. Він застосовується до специфічних доходів, таких як заробітна плата, відсотки, дивіденди, професійні гонорари, оренда тощо, як зазначено в Законі про податок на доходи. Деякі платежі нижче порогових значень звільнені від TDS.
Ви можете перевірити свої утримання TDS через:
Так, іноземні громадяни (НРІ) можуть отримати повернення TDS, подавши свої декларації про доходи в Індії. Однак для НРІ можуть застосовуватися різні ставки TDS порівняно з резидентами.
TDS - це податок, що утримується платником у джерела доходу, тоді як авансовий податок сплачується безпосередньо платником податків у розстрочку протягом року. TDS - це відповідальність платника, тоді як авансовий податок - це відповідальність самого платника податків.
Легкий калькулятор TDS є важливим інструментом для точного визначення ваших зобов'язань щодо податку, утримуваного у джерела, в Індії. Розуміючи процес розрахунку TDS та використовуючи цей калькулятор, ви можете краще планувати свої фінанси, забезпечити дотримання податкових норм і уникнути штрафів за неправильні утримання податків.
Незалежно від того, чи ви працівник, що перевіряє свій TDS на заробітну плату, роботодавець, що розраховує утримання для своїх працівників, чи фрілансер, що оцінює свої податкові зобов'язання, наш калькулятор надає просте, але потужне рішення для всіх ваших потреб у розрахунку TDS.
Почніть використовувати легкий калькулятор TDS сьогодні, щоб взяти під контроль своє податкове планування та забезпечити точні розрахунки TDS для всіх ваших фінансових транзакцій.
Відкрийте більше інструментів, які можуть бути корисними для вашого робочого процесу