ہمارے سادہ کیلکولیٹر کے ساتھ اپنے ٹیکس کی کٹوتی (ٹی ڈی ایس) کو درست طریقے سے حساب کریں۔ آمدنی، کٹوتیوں، اور چھوٹ کو درج کریں تاکہ موجودہ بھارتی ٹیکس سلیب کے مطابق فوری ٹی ڈی ایس کے نتائج حاصل کریں۔
deductionsHelperText
exemptionsHelperText
ٹیکس کی کٹوتی کا ذریعہ (TDS) کیلکولیٹر ایک اہم مالیاتی ٹول ہے جو ان افراد اور کاروباروں کے لیے ضروری ہے جو بھارت میں اپنے ٹیکس کی ذمہ داری کو درست طریقے سے حساب لگانا چاہتے ہیں۔ TDS ایک ایسا طریقہ ہے جس کے ذریعے آمدنی پر ٹیکس اس جگہ سے جمع کیا جاتا ہے جہاں آمدنی پیدا ہوتی ہے، نہ کہ بعد میں۔ یہ نظام، جو بھارت کے انکم ٹیکس ڈیپارٹمنٹ کی جانب سے نافذ کیا گیا ہے، حکومت کے لیے ٹیکس کی آمدنی کا ایک مستقل بہاؤ یقینی بناتا ہے جبکہ سال بھر میں ٹیکس کی جمع کرنے کے عمل کو تقسیم کرتا ہے۔
ہمارا آسان TDS کیلکولیٹر آپ کی آمدنی، قابل اطلاق کٹوتیوں، اور استثناؤں کی بنیاد پر اس بات کا سادہ طریقہ فراہم کرتا ہے کہ اصل میں کتنی ٹیکس کی کٹوتی ہونی چاہیے۔ چاہے آپ ایک ملازم ہوں، ایک آجر، ایک فری لانس، یا کاروباری مالک، اپنے TDS کی ذمہ داریوں کو سمجھنا مالی منصوبہ بندی اور ٹیکس کے ضوابط کے ساتھ مطابقت کے لیے بہت ضروری ہے۔
ٹیکس کی کٹوتی کا ذریعہ (TDS) حکومت کی جانب سے ٹیکس جمع کرنے کا ایک غیر براہ راست طریقہ ہے جو آمدنی کے وصول کنندہ سے آمدنی کے ذریعہ پر کٹوتی کی جاتی ہے۔ اس تصور کو اس لیے متعارف کرایا گیا تاکہ انفرادی آمدنی کے ذرائع سے ٹیکس جمع کیا جا سکے۔ حکومت TDS کو ٹیکس کی وصولی کے لیے ایک ٹول کے طور پر استعمال کرتی ہے تاکہ ٹیکس چوری کو کم سے کم کیا جا سکے۔
TDS کا بنیادی فارمولا یہ ہے:
جہاں:
60 سال سے کم عمر کے افراد کے لیے:
| آمدنی کی حد | ٹیکس کی شرح |
|---|---|
| ₹2,50,000 تک | کوئی نہیں |
| ₹2,50,001 سے ₹5,00,000 | 5% |
| ₹5,00,001 سے ₹10,00,000 | 20% |
| ₹10,00,000 سے اوپر | 30% |
نوٹ: حساب شدہ ٹیکس کی رقم پر 4% صحت اور تعلیم کا سیس لگایا جاتا ہے۔
قابل ٹیکس آمدنی کا حساب لگائیں: قابل ٹیکس آمدنی = کل آمدنی - کٹوتیاں - استثنائیں
ٹیکس کی شرحیں لگائیں:
صحت اور تعلیم کے سیس کا حساب لگائیں: سیس = حساب شدہ ٹیکس کا 4%
کل TDS کا حساب لگائیں: کل TDS = حساب شدہ ٹیکس + سیس
زیرو یا منفی قابل ٹیکس آمدنی: اگر کٹوتیاں اور استثنائیں کل آمدنی سے زیادہ ہوں تو قابل ٹیکس آمدنی صفر تصور کی جاتی ہے، جس کے نتیجے میں کوئی TDS نہیں ہوتا۔
سلیب کی حد کے قریب آمدنی: جب آمدنی معمولی طور پر ٹیکس سلیب کی حد سے تجاوز کرتی ہے، تو ٹیکس کی ذمہ داری میں اضافہ نمایاں ہو سکتا ہے۔ مثال کے طور پر، ₹2,50,100 کی آمدنی پر ₹5 کا ٹیکس لگے گا (₹100 کا 5%)۔
اعلی آمدنی کا سارج: بہت زیادہ آمدنی (₹50 لاکھ سے اوپر) پر اضافی سارج لگتا ہے، جو بنیادی کیلکولیٹر میں شامل نہیں ہے۔
ہمارا TDS کیلکولیٹر استعمال میں آسان اور صارف دوست ڈیزائن کیا گیا ہے۔ TDS کا حساب لگانے کے لیے ان سادہ مراحل پر عمل کریں:
کل آمدنی درج کریں: مالی سال کے لیے اپنی مجموعی کل آمدنی کو مخصوص فیلڈ میں درج کریں۔
کٹوتیاں درج کریں: ان کٹوتیوں کی کل رقم درج کریں جن کے لیے آپ انکم ٹیکس ایکٹ کے مختلف سیکشنز (جیسے سیکشن 80C، 80D، وغیرہ) کے تحت اہل ہیں۔
استثنائیں درج کریں: کوئی بھی ٹیکس سے مستثنیٰ آمدنی کی رقم درج کریں جو ٹیکس کے حساب کتاب کے لیے مدنظر نہیں ہونی چاہیے۔
نتائج دیکھیں: کیلکولیٹر فوری طور پر دکھائے گا:
نتائج کاپی کریں (آپشنل): نتائج کی تفصیلات کو اپنے کلپ بورڈ پر حوالہ یا دستاویزات کے لیے کاپی کرنے کے لیے "نتیجہ کاپی کریں" بٹن کا استعمال کریں۔
تنخواہ دار ملازمین TDS کیلکولیٹر کا استعمال کر سکتے ہیں تاکہ:
مثال: راہول کی سالانہ تنخواہ ₹8,00,000 ہے۔ اس کی سیکشن 80C کے تحت ₹1,50,000 کی سرمایہ کاری ہے اور اس نے سیکشن 80D کے تحت ₹25,000 کی صحت انشورنس کی پریمیم ادا کی ہے۔ اس کی قابل ٹیکس آمدنی ₹6,25,000 ہوگی، جس کے نتیجے میں تقریباً ₹39,000 کا TDS ہوگا۔
فری لانسرز کیلکولیٹر کا استعمال کر سکتے ہیں تاکہ:
مثال: پریا ایک فری لانس گرافک ڈیزائنر ہے جو سالانہ ₹12,00,000 کماتی ہے۔ ₹2,00,000 کی کٹوتیوں کے بعد، اس کی قابل ٹیکس آمدنی ₹10,00,000 ہے۔ اس کی فری لانس آمدنی پر TDS تقریباً ₹1,12,500 ہوگا، اس کے ساتھ سیس۔
کاروبار کیلکولیٹر کا استعمال کر سکتے ہیں تاکہ:
مثال: ایک چھوٹا کاروبار جو ایک ٹھیکیدار کو ₹5,00,000 ادا کر رہا ہے اسے قابل اطلاق شرح پر TDS کاٹنا ہوگا۔ کیلکولیٹر کا استعمال کرتے ہوئے، وہ درست رقم کا تعین کر سکتے ہیں جسے انہیں حکومت کو ادا کرنا ہے۔
جائیداد کے مالکان TDS کا حساب لگانے کے لیے استعمال کر سکتے ہیں:
مثال: ایک مالک جسے ماہانہ ₹60,000 کرایہ ملتا ہے (سالانہ ₹7,20,000) TDS کا حساب لگا سکتا ہے جو کرایہ داروں کو کاٹنا چاہیے، جو کہ سالانہ تقریباً ₹72,000 ہوگا (کرایہ کی آمدنی کا 10%)۔
انکم ٹیکس ڈیپارٹمنٹ کا ٹیکس کیلکولیٹر: بھارت کے انکم ٹیکس ڈیپارٹمنٹ کی جانب سے فراہم کردہ سرکاری کیلکولیٹر جامع ٹیکس حساب کتاب فراہم کرتا ہے لیکن بنیادی TDS تخمینہ کے لیے زیادہ پیچیدہ ہو سکتا ہے۔
ایڈوانس ٹیکس کی منصوبہ بندی کا سافٹ ویئر: پیشہ ورانہ ٹیکس کی منصوبہ بندی کا سافٹ ویئر مزید تفصیلی تجزیہ اور منظرنامے فراہم کرتا ہے لیکن مزید ان پٹ اور تکنیکی علم کی ضرورت ہوتی ہے۔
چارٹرڈ اکاؤنٹنٹ کی مشاورت: پیچیدہ ٹیکس کی صورتحال کے لیے، CA سے مشورہ ذاتی نوعیت کی مشاورت فراہم کرتا ہے لیکن اس کی قیمت زیادہ ہوتی ہے۔
ہاتھ سے حساب کتاب: TDS کا حساب لگانے کے لیے اسپریڈشیٹس یا دستی طریقوں کا استعمال ممکن ہے لیکن یہ زیادہ وقت طلب اور غلطیوں کا شکار ہوتا ہے۔
ٹیکس کی کٹوتی کا ذریعہ کا تصور 1961 کے انکم ٹیکس ایکٹ میں متعارف کرایا گیا تھا، حالانکہ اس کی جڑیں 1918 کے انکم ٹیکس ایکٹ میں ملتی ہیں۔ یہ نظام ٹیکس چوری کو کم کرنے اور حکومت کو آمدنی کا مستقل بہاؤ یقینی بنانے کے لیے ڈیزائن کیا گیا تھا۔
سالوں کے دوران، TDS کے دائرہ کار میں نمایاں طور پر توسیع ہوئی ہے، جس میں تنخواہیں، سود، منافع، پیشہ ورانہ فیس، کرایہ، اور مزید کئی قسم کی ادائیگیاں شامل ہیں۔ حکومت نے TDS کی فائلنگ، ادائیگی، اور تصدیق کے لیے آن لائن پلیٹ فارم بھی متعارف کرائے ہیں، جس سے عمل کو مزید مؤثر اور شفاف بنایا جا رہا ہے۔
1' بنیادی TDS حساب کتاب کے لیے ایکسل فارمولا
2=IF(B2<=250000,0,IF(B2<=500000,(B2-250000)*0.05,IF(B2<=1000000,12500+(B2-500000)*0.2,112500+(B2-1000000)*0.3)))*(1.04)
3
4' جہاں B2 میں قابل ٹیکس آمدنی کی رقم ہے
51def calculate_tds(total_income, deductions, exemptions):
2 # قابل ٹیکس آمدنی کا حساب لگائیں
3 taxable_income = max(0, total_income - deductions - exemptions)
4
5 # آمدنی کے سلیب کی بنیاد پر بنیادی ٹیکس کا حساب لگائیں
6 if taxable_income <= 250000:
7 basic_tax = 0
8 elif taxable_income <= 500000:
9 basic_tax = (taxable_income - 250000) * 0.05
10 elif taxable_income <= 1000000:
11 basic_tax = 12500 + (taxable_income - 500000) * 0.2
12 else:
13 basic_tax = 112500 + (taxable_income - 1000000) * 0.3
14
15 # سیس کا حساب لگائیں (4% صحت اور تعلیم کا سیس)
16 cess = basic_tax * 0.04
17
18 # کل TDS کا حساب لگائیں
19 total_tds = basic_tax + cess
20
21 return {
22 "taxable_income": taxable_income,
23 "basic_tax": basic_tax,
24 "cess": cess,
25 "total_tds": total_tds
26 }
27
28# مثال کے استعمال
29result = calculate_tds(800000, 150000, 50000)
30print(f"قابل ٹیکس آمدنی: ₹{result['taxable_income']:,.2f}")
31print(f"بنیادی ٹیکس: ₹{result['basic_tax']:,.2f}")
32print(f"سیس: ₹{result['cess']:,.2f}")
33print(f"کل TDS: ₹{result['total_tds']:,.2f}")
341function calculateTDS(totalIncome, deductions, exemptions) {
2 // قابل ٹیکس آمدنی کا حساب لگائیں
3 const taxableIncome = Math.max(0, totalIncome - deductions - exemptions);
4
5 // آمدنی کے سلیب کی بنیاد پر بنیادی ٹیکس کا حساب لگائیں
6 let basicTax = 0;
7 if (taxableIncome <= 250000) {
8 basicTax = 0;
9 } else if (taxableIncome <= 500000) {
10 basicTax = (taxableIncome - 250000) * 0.05;
11 } else if (taxableIncome <= 1000000) {
12 basicTax = 12500 + (taxableIncome - 500000) * 0.2;
13 } else {
14 basicTax = 112500 + (taxableIncome - 1000000) * 0.3;
15 }
16
17 // سیس کا حساب لگائیں (4% صحت اور تعلیم کا سیس)
18 const cess = basicTax * 0.04;
19
20 // کل TDS کا حساب لگائیں
21 const totalTDS = basicTax + cess;
22
23 return {
24 taxableIncome,
25 basicTax,
26 cess,
27 totalTDS
28 };
29}
30
31// مثال کے استعمال
32const result = calculateTDS(800000, 150000, 50000);
33console.log(`قابل ٹیکس آمدنی: ₹${result.taxableIncome.toLocaleString('en-IN')}`);
34console.log(`بنیادی ٹیکس: ₹${result.basicTax.toLocaleString('en-IN')}`);
35console.log(`سیس: ₹${result.cess.toLocaleString('en-IN')}`);
36console.log(`کل TDS: ₹${result.totalTDS.toLocaleString('en-IN')}`);
371public class TDSCalculator {
2 public static class TDSResult {
3 public double taxableIncome;
4 public double basicTax;
5 public double cess;
6 public double totalTDS;
7
8 public TDSResult(double taxableIncome, double basicTax, double cess, double totalTDS) {
9 this.taxableIncome = taxableIncome;
10 this.basicTax = basicTax;
11 this.cess = cess;
12 this.totalTDS = totalTDS;
13 }
14 }
15
16 public static TDSResult calculateTDS(double totalIncome, double deductions, double exemptions) {
17 // قابل ٹیکس آمدنی کا حساب لگائیں
18 double taxableIncome = Math.max(0, totalIncome - deductions - exemptions);
19
20 // آمدنی کے سلیب کی بنیاد پر بنیادی ٹیکس کا حساب لگائیں
21 double basicTax = 0;
22 if (taxableIncome <= 250000) {
23 basicTax = 0;
24 } else if (taxableIncome <= 500000) {
25 basicTax = (taxableIncome - 250000) * 0.05;
26 } else if (taxableIncome <= 1000000) {
27 basicTax = 12500 + (taxableIncome - 500000) * 0.2;
28 } else {
29 basicTax = 112500 + (taxableIncome - 1000000) * 0.3;
30 }
31
32 // سیس کا حساب لگائیں (4% صحت اور تعلیم کا سیس)
33 double cess = basicTax * 0.04;
34
35 // کل TDS کا حساب لگائیں
36 double totalTDS = basicTax + cess;
37
38 return new TDSResult(taxableIncome, basicTax, cess, totalTDS);
39 }
40
41 public static void main(String[] args) {
42 TDSResult result = calculateTDS(800000, 150000, 50000);
43 System.out.printf("قابل ٹیکس آمدنی: ₹%,.2f%n", result.taxableIncome);
44 System.out.printf("بنیادی ٹیکس: ₹%,.2f%n", result.basicTax);
45 System.out.printf("سیس: ₹%,.2f%n", result.cess);
46 System.out.printf("کل TDS: ₹%,.2f%n", result.totalTDS);
47 }
48}
49TDS (ٹیکس کی کٹوتی کا ذریعہ) ایک ایسا طریقہ ہے جس کے ذریعے ٹیکس آمدنی کے ذریعہ سے کٹوتی کی جاتی ہے نہ کہ بعد میں۔ یہ اہم ہے کیونکہ یہ حکومت کو سال بھر میں باقاعدگی سے ٹیکس جمع کرنے میں مدد کرتا ہے، ٹیکس چوری کو کم کرتا ہے، اور ٹیکس کی وصولی کے عمل کو تقسیم کرتا ہے۔
آمدنی کے ادا کرنے والا TDS کاٹنے کا ذمہ دار ہے۔ مثال کے طور پر، آجر ملازمین کی تنخواہوں سے TDS کاٹتے ہیں، بینک سود کی ادائیگیوں پر TDS کاٹتے ہیں، اور کرایہ داروں کو کچھ حد تک کرایہ کی ادائیگیوں پر TDS کاٹنا ہوتا ہے۔
TDS کی شرحیں ادائیگی کی نوعیت اور وصول کنندہ کی حیثیت کی بنیاد پر مختلف ہوتی ہیں۔ تنخواہوں کے لیے، شرحیں آمدنی کے سلیب کی پیروی کرتی ہیں (0%، 5%، 20%، 30%) اور 4% سیس شامل ہوتا ہے۔ دیگر ادائیگیوں جیسے سود، کرایہ، پیشہ ورانہ فیس وغیرہ کے لیے مخصوص TDS کی شرحیں انکم ٹیکس ڈیپارٹمنٹ کی جانب سے لاگو ہوتی ہیں۔
جی ہاں، اگر TDS کاٹا جائے تو اگر یہ آپ کی اصل ٹیکس کی ذمہ داری سے زیادہ ہو تو آپ انکم ٹیکس ریٹرن فائل کرتے وقت ریفنڈ کا دعویٰ کر سکتے ہیں۔ اضافی رقم انکم ٹیکس ڈیپارٹمنٹ کی جانب سے جانچ کے بعد واپس کی جائے گی۔
آپ اپنے TDS کی رقم کو کم کرنے کے لیے:
اگر کسی شخص نے TDS کاٹنے میں ناکامی کی تو انہیں درپیش مسائل ہو سکتے ہیں:
نہیں، TDS ہر قسم کی آمدنی پر لاگو نہیں ہوتا۔ یہ صرف مخصوص آمدنیوں جیسے تنخواہیں، سود، منافع، پیشہ ورانہ فیس، کرایہ وغیرہ پر لاگو ہوتا ہے جیسا کہ انکم ٹیکس ایکٹ میں بیان کیا گیا ہے۔ کچھ ادائیگیاں جو حد سے کم ہیں وہ TDS سے مستثنیٰ ہیں۔
آپ اپنے TDS کی کٹوتیوں کی جانچ کر سکتے ہیں:
جی ہاں، غیر مقیم بھارتی (NRIs) ان کی انکم ٹیکس ریٹرن فائل کر کے TDS کے ریفنڈ کا دعویٰ کر سکتے ہیں۔ تاہم، NRIs کے لیے مختلف TDS کی شرحیں رہائشیوں کے مقابلے میں لاگو ہو سکتی ہیں۔
TDS وہ ٹیکس ہے جو ادائیگی کرنے والے کی جانب سے آمدنی کے ذریعہ پر کاٹا جاتا ہے، جبکہ ایڈوانس ٹیکس وہ ٹیکس ہے جو براہ راست ٹیکس دہندہ کی جانب سے سال بھر میں اقساط میں ادا کیا جاتا ہے۔ TDS ادا کرنے والے کی ذمہ داری ہے، جبکہ ایڈوانس ٹیکس ٹیکس دہندہ کی اپنی ذمہ داری ہے۔
آسان TDS کیلکولیٹر بھارت میں آپ کی ٹیکس کی کٹوتی کی ذمہ داریوں کا درست حساب لگانے کے لیے ایک اہم ٹول ہے۔ TDS حساب کتاب کے عمل کو سمجھ کر اور اس کیلکولیٹر کا استعمال کرتے ہوئے، آپ اپنی مالی منصوبہ بندی کو بہتر بنا سکتے ہیں، ٹیکس کے ضوابط کے ساتھ مطابقت کو یقینی بنا سکتے ہیں، اور غلط ٹیکس کی کٹوتیوں کے لیے جرمانے سے بچ سکتے ہیں۔
چاہے آپ ایک ملازم ہوں جو اپنی تنخواہ کے TDS کی تصدیق کر رہا ہو، ایک آجر جو اپنے عملے کے لیے کٹوتیوں کا حساب لگا رہا ہو، یا ایک فری لانسر جو اپنی ٹیکس کی ذمہ داری کا اندازہ لگا رہا ہو، ہمارا کیلکولیٹر آپ کی تمام TDS حساب کتاب کی ضروریات کے لیے ایک سادہ مگر طاقتور حل فراہم کرتا ہے۔
آج ہی آسان TDS کیلکولیٹر کا استعمال شروع کریں تاکہ آپ اپنی ٹیکس کی منصوبہ بندی پر کنٹرول حاصل کر سکیں اور تمام مالی لین دین کے لیے درست TDS حساب کتاب کو یقینی بنا سکیں۔
آپ کے ورک فلو کے لیے مفید ہونے والے مزید ٹولز کا انعام کریں