使用我们的简单计算器准确计算您的源头扣税 (TDS)。输入收入、扣除和免税额，即可根据当前印度税率即时获取 TDS 结果。
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**源头扣税（TDS）**计算器是印度个人和企业准确计算税务负担的基本财务工具。TDS 是一种在收入产生的来源处收取所得税的方法，而不是在稍后的日期收取。印度所得税部门实施的这一制度确保了税收收入的持续流入，同时将税收征收过程分散到全年。
我们的简易 TDS 计算器提供了一种简单的方法，根据您的收入、适用的扣除和免税额计算应扣除的确切税额。无论您是员工、雇主、自由职业者还是企业主，了解您的 TDS 义务对于财务规划和遵守税收法规至关重要。
源头扣税（TDS）是政府通过从收入支付者的收入来源处扣除税款的间接征税方法。该概念旨在从个人收入产生的来源处收取税款。政府利用 TDS 作为收税的工具，以减少逃税行为。
计算 TDS 的基本公式为：
其中：
对于 60 岁以下的个人：
| 收入范围 | 税率 |
|---|---|
| 最高 ₹2,50,000 | 无 |
| ₹2,50,001 至 ₹5,00,000 | 5% |
| ₹5,00,001 至 ₹10,00,000 | 20% |
| 超过 ₹10,00,000 | 30% |
注意：在计算的税额上适用 4% 的健康和教育附加税。
计算应税收入： 应税收入 = 总收入 - 扣除 - 免税额
应用税率：
计算健康和教育附加税： 附加税 = 计算的税款的 4%
计算总 TDS： 总 TDS = 计算的税款 + 附加税
零或负应税收入： 如果扣除和免税额超过总收入，则应税收入视为零，导致无 TDS。
收入刚好超过税级阈值： 当收入略微超过税级阈值时，税负的增加可能会显著。例如，收入为 ₹2,50,100 将产生 ₹5 的税（5% 的 ₹100）。
高收入附加税： 对于非常高的收入（超过 ₹50 万），会适用额外的附加税，这在基本计算器中未涵盖。
我们的 TDS 计算器旨在直观且用户友好。按照以下简单步骤计算您的 TDS：
输入总收入： 在指定字段中输入您财年的总收入。
输入扣除： 输入您根据所得税法不同条款有资格获得的扣除总额（如第 80C 条、第 80D 条等）。
输入免税额： 输入任何不应计入税收计算的免税收入金额。
查看结果： 计算器将立即显示：
复制结果（可选）： 使用“复制结果”按钮将计算详情复制到剪贴板以供参考或文档使用。
工薪员工可以使用 TDS 计算器来：
示例：Rahul 年收入 ₹8,00,000。他在第 80C 条下有 ₹1,50,000 的投资，并在第 80D 条下支付了 ₹25,000 的健康保险费。他的应税收入为 ₹6,25,000，导致大约 ₹39,000 的 TDS。
自由职业者可以使用计算器来：
示例：Priya 是一名自由职业的平面设计师，年收入 ₹12,00,000。在扣除 ₹2,00,000 后，她的应税收入为 ₹10,00,000。她的自由职业收入的 TDS 将大约为 ₹1,12,500 加上附加税。
企业可以使用计算器来：
示例：一家小企业支付 ₹5,00,000 给承包商，需要从中扣除 TDS。使用计算器，他们可以确定应扣除的确切金额并支付给政府。
房产所有者可以计算租金收入的 TDS：
示例：一位房东每月收到 ₹60,000 的租金（年收入 ₹7,20,000），可以计算租户应扣除的 TDS，年约为 ₹72,000（租金收入的 10%）。
所得税部门的税收计算器： 印度所得税部门提供的官方计算器提供全面的税收计算，但对于基本 TDS 估算可能更复杂。
高级税务规划软件： 专业的税务规划软件提供更详细的分析和场景，但需要更多的输入和技术知识。
注册会计师咨询： 对于复杂的税务情况，咨询注册会计师提供个性化建议，但费用较高。
手动计算： 使用电子表格或手动方法计算 TDS 是可能的，但更耗时且容易出错。
源头扣税的概念是在 1961 年印度所得税法中引入的，尽管其根源可以追溯到 1918 年的所得税法。该系统旨在减少逃税并确保政府的稳定收入流。
多年来，TDS 的范围显著扩大，涵盖了薪资、利息、股息、专业费用、租金等多种付款类型。政府还推出了在线平台用于 TDS 申报、支付和验证，使过程更加高效和透明。
1' Excel 公式用于基本 TDS 计算
2=IF(B2<=250000,0,IF(B2<=500000,(B2-250000)*0.05,IF(B2<=1000000,12500+(B2-500000)*0.2,112500+(B2-1000000)*0.3)))*(1.04)
3
4' 其中 B2 包含应税收入金额
51def calculate_tds(total_income, deductions, exemptions):
2 # 计算应税收入
3 taxable_income = max(0, total_income - deductions - exemptions)
4
5 # 根据收入等级计算基本税
6 if taxable_income <= 250000:
7 basic_tax = 0
8 elif taxable_income <= 500000:
9 basic_tax = (taxable_income - 250000) * 0.05
10 elif taxable_income <= 1000000:
11 basic_tax = 12500 + (taxable_income - 500000) * 0.2
12 else:
13 basic_tax = 112500 + (taxable_income - 1000000) * 0.3
14
15 # 计算附加税（4% 健康和教育附加税）
16 cess = basic_tax * 0.04
17
18 # 计算总 TDS
19 total_tds = basic_tax + cess
20
21 return {
22 "taxable_income": taxable_income,
23 "basic_tax": basic_tax,
24 "cess": cess,
25 "total_tds": total_tds
26 }
27
28# 示例用法
29result = calculate_tds(800000, 150000, 50000)
30print(f"应税收入: ₹{result['taxable_income']:,.2f}")
31print(f"基本税: ₹{result['basic_tax']:,.2f}")
32print(f"附加税: ₹{result['cess']:,.2f}")
33print(f"总 TDS: ₹{result['total_tds']:,.2f}")
341function calculateTDS(totalIncome, deductions, exemptions) {
2 // 计算应税收入
3 const taxableIncome = Math.max(0, totalIncome - deductions - exemptions);
4
5 // 根据收入等级计算基本税
6 let basicTax = 0;
7 if (taxableIncome <= 250000) {
8 basicTax = 0;
9 } else if (taxableIncome <= 500000) {
10 basicTax = (taxableIncome - 250000) * 0.05;
11 } else if (taxableIncome <= 1000000) {
12 basicTax = 12500 + (taxableIncome - 500000) * 0.2;
13 } else {
14 basicTax = 112500 + (taxableIncome - 1000000) * 0.3;
15 }
16
17 // 计算附加税（4% 健康和教育附加税）
18 const cess = basicTax * 0.04;
19
20 // 计算总 TDS
21 const totalTDS = basicTax + cess;
22
23 return {
24 taxableIncome,
25 basicTax,
26 cess,
27 totalTDS
28 };
29}
30
31// 示例用法
32const result = calculateTDS(800000, 150000, 50000);
33console.log(`应税收入: ₹${result.taxableIncome.toLocaleString('en-IN')}`);
34console.log(`基本税: ₹${result.basicTax.toLocaleString('en-IN')}`);
35console.log(`附加税: ₹${result.cess.toLocaleString('en-IN')}`);
36console.log(`总 TDS: ₹${result.totalTDS.toLocaleString('en-IN')}`);
371public class TDSCalculator {
2 public static class TDSResult {
3 public double taxableIncome;
4 public double basicTax;
5 public double cess;
6 public double totalTDS;
7
8 public TDSResult(double taxableIncome, double basicTax, double cess, double totalTDS) {
9 this.taxableIncome = taxableIncome;
10 this.basicTax = basicTax;
11 this.cess = cess;
12 this.totalTDS = totalTDS;
13 }
14 }
15
16 public static TDSResult calculateTDS(double totalIncome, double deductions, double exemptions) {
17 // 计算应税收入
18 double taxableIncome = Math.max(0, totalIncome - deductions - exemptions);
19
20 // 根据收入等级计算基本税
21 double basicTax = 0;
22 if (taxableIncome <= 250000) {
23 basicTax = 0;
24 } else if (taxableIncome <= 500000) {
25 basicTax = (taxableIncome - 250000) * 0.05;
26 } else if (taxableIncome <= 1000000) {
27 basicTax = 12500 + (taxableIncome - 500000) * 0.2;
28 } else {
29 basicTax = 112500 + (taxableIncome - 1000000) * 0.3;
30 }
31
32 // 计算附加税（4% 健康和教育附加税）
33 double cess = basicTax * 0.04;
34
35 // 计算总 TDS
36 double totalTDS = basicTax + cess;
37
38 return new TDSResult(taxableIncome, basicTax, cess, totalTDS);
39 }
40
41 public static void main(String[] args) {
42 TDSResult result = calculateTDS(800000, 150000, 50000);
43 System.out.printf("应税收入: ₹%,.2f%n", result.taxableIncome);
44 System.out.printf("基本税: ₹%,.2f%n", result.basicTax);
45 System.out.printf("附加税: ₹%,.2f%n", result.cess);
46 System.out.printf("总 TDS: ₹%,.2f%n", result.totalTDS);
47 }
48}
49TDS（源头扣税）是一种在收入产生的来源处扣除税款的方法，而不是在稍后的日期收取。它的重要性在于它帮助政府全年定期收取税款，减少逃税，并分散税收征收过程。
收入的支付者负责扣除 TDS。例如，雇主从员工薪水中扣除 TDS，银行在利息支付中扣除 TDS，租户在超过某一阈值的租金支付中可能会扣除 TDS。
TDS 税率根据付款的性质和收款者的身份而异。对于薪资，税率遵循所得税等级（0%、5%、20%、30%）加上 4% 的附加税。对于其他付款如利息、租金、专业费用等，适用所得税部门规定的特定 TDS 税率。
可以，如果扣除的 TDS 超过您的实际税负，您可以在提交所得税申报时申请退款。超出的金额将在所得税部门评估后退款。
您可以通过以下方式减少 TDS 金额：
如果负责扣除 TDS 的人未能做到这一点，他们可能会面临：
不，TDS 并不适用于所有类型的收入。它适用于特定收入，如薪资、利息、股息、专业费用等，具体规定在所得税法中。一些低于阈值的付款免于 TDS。
您可以通过以下方式检查您的 TDS 扣除：
可以，非居民印度人（NRI）可以通过在印度提交所得税申报来申请 TDS 退款。然而，与居民相比，NRI 可能适用不同的 TDS 税率。
TDS 是由付款人在收入来源处扣除的税，而预缴税是由纳税人直接在全年分期支付的税。TDS 是付款人的责任，而预缴税是纳税人自己的责任。
简易 TDS 计算器是准确确定您在印度的源头扣税义务的基本工具。通过了解 TDS 计算过程并使用此计算器，您可以更好地规划财务，确保遵守税收法规，并避免因错误的税收扣除而受到处罚。
无论您是员工验证薪资 TDS，还是雇主计算员工的扣除，或是自由职业者估算税务负担，我们的计算器为您所有的 TDS 计算需求提供了简单而强大的解决方案。
今天就开始使用简易 TDS 计算器，掌控您的税务规划，确保所有财务交易的准确 TDS 计算。