احسب ضريبتك المقتطعة عند المصدر (TDS) بدقة باستخدام حاسبتنا البسيطة. أدخل الدخل والخصومات والإعفاءات للحصول على نتائج TDS فورية بناءً على شرائح الضريبة الهندية الحالية.
deductionsHelperText
exemptionsHelperText
تعتبر حاسبة الضريبة المقتطعة عند المصدر (TDS) أداة مالية أساسية للأفراد والشركات في الهند الذين يحتاجون إلى حساب التزاماتهم الضريبية بدقة. TDS هي طريقة لجمع ضريبة الدخل عند المصدر الذي يتم فيه توليد الدخل بدلاً من تاريخ لاحق. يضمن هذا النظام، الذي نفذته دائرة الضرائب الهندية، تدفقاً ثابتاً للإيرادات الضريبية إلى الحكومة مع توزيع عملية جمع الضرائب على مدار العام.
توفر حاسبتنا السهلة للـ TDS وسيلة بسيطة لحساب المبلغ الدقيق من الضريبة التي يجب اقتطاعها عند المصدر بناءً على دخلك والخصومات والإعفاءات المعمول بها. سواء كنت موظفاً أو صاحب عمل أو مستقل أو مالك عمل، فإن فهم التزاماتك الضريبية المتعلقة بـ TDS أمر ضروري للتخطيط المالي والامتثال للوائح الضريبية.
الضريبة المقتطعة عند المصدر (TDS) هي طريقة غير مباشرة لجمع الضرائب من قبل الحكومة يتم اقتطاعها من المستفيد عند مصدر الدخل. تم تقديم هذا المفهوم لجمع الضرائب من المصدر الذي يتم فيه توليد دخل الفرد. تستخدم الحكومة TDS كأداة لجمع الضرائب لتقليل التهرب الضريبي.
الصيغة الأساسية لحساب TDS هي:
حيث:
للفرد تحت 60 عاماً:
| نطاق الدخل | معدل الضريبة |
|---|---|
| حتى ₹2,50,000 | لا شيء |
| ₹2,50,001 إلى ₹5,00,000 | 5% |
| ₹5,00,001 إلى ₹10,00,000 | 20% |
| فوق ₹10,00,000 | 30% |
ملاحظة: يتم تطبيق 4% رسوم التعليم والصحة على المبلغ الضريبي المحسوب.
احسب الدخل الخاضع للضريبة: الدخل الخاضع للضريبة = إجمالي الدخل - الخصومات - الإعفاءات
تطبيق معدلات الضريبة:
احسب الرسوم الإضافية للتعليم والصحة: الرسوم الإضافية = 4% من الضريبة المحسوبة
احسب إجمالي TDS: إجمالي TDS = الضريبة المحسوبة + الرسوم الإضافية
الدخل الخاضع للضريبة صفر أو سالب: إذا كانت الخصومات والإعفاءات تتجاوز إجمالي الدخل، يعتبر الدخل الخاضع للضريبة صفر، مما يؤدي إلى عدم وجود TDS.
الدخل الذي يتجاوز عتبة الشريحة الضريبية: عندما يتجاوز الدخل بشكل طفيف عتبة شريحة ضريبية، يمكن أن تكون الزيادة في الالتزام الضريبي كبيرة. على سبيل المثال، الدخل البالغ ₹2,50,100 سيخضع لضريبة قدرها ₹5 (5% من ₹100).
الرسوم الإضافية على الدخل العالي: بالنسبة للأشخاص ذوي الدخل المرتفع (فوق ₹50 لاك)، تطبق رسوم إضافية، والتي لا تغطيها الآلة الحاسبة الأساسية.
تم تصميم حاسبة TDS لدينا لتكون بديهية وسهلة الاستخدام. اتبع هذه الخطوات البسيطة لحساب TDS الخاص بك:
أدخل إجمالي الدخل: أدخل إجمالي دخلك للسنة المالية في الحقل المخصص.
أدخل الخصومات: أدخل المبلغ الإجمالي للخصومات التي أنت مؤهل لها بموجب أقسام مختلفة من قانون ضريبة الدخل (مثل القسم 80C، 80D، إلخ).
أدخل الإعفاءات: أدخل أي مبالغ معفاة من الضريبة لا ينبغي اعتبارها في حساب الضريبة.
عرض النتائج: ستعرض الآلة الحاسبة على الفور:
نسخ النتائج (اختياري): استخدم زر "نسخ النتيجة" لنسخ تفاصيل الحساب إلى الحافظة الخاصة بك للرجوع إليها أو للتوثيق.
يمكن للموظفين استخدام حاسبة TDS لـ:
مثال: يحصل راهول على راتب قدره ₹8,00,000 سنوياً. لديه استثمارات بموجب القسم 80C بقيمة ₹1,50,000 ويدفع أقساط تأمين صحي بقيمة ₹25,000 بموجب القسم 80D. سيكون دخله الخاضع للضريبة ₹6,25,000، مما يؤدي إلى TDS قدره حوالي ₹39,000.
يمكن للمستقلين استخدام الآلة الحاسبة لـ:
مثال: بريا مصممة جرافيك مستقلة تكسب ₹12,00,000 سنوياً. بعد خصومات قدرها ₹2,00,000، يكون دخلها الخاضع للضريبة ₹10,00,000. سيكون TDS على دخلها المستقل حوالي ₹1,12,500 بالإضافة إلى الرسوم الإضافية.
يمكن للشركات استخدام الآلة الحاسبة لـ:
مثال: تحتاج شركة صغيرة تدفع ₹5,00,000 لمقاول إلى اقتطاع TDS بمعدل قابل للتطبيق. باستخدام الآلة الحاسبة، يمكنهم تحديد المبلغ الدقيق للاقتطاع ودفعه للحكومة.
يمكن لمالكي العقارات حساب TDS على دخل الإيجار:
مثال: يمكن لمالك عقار يتلقى إيجارًا قدره ₹60,000 شهريًا (₹7,20,000 سنويًا) حساب TDS الذي يجب على المستأجرين اقتطاعه، والذي سيكون حوالي ₹72,000 سنويًا (10% من الدخل الإيجاري).
حاسبة الضرائب من دائرة الضرائب: توفر الحاسبة الرسمية المقدمة من دائرة الضرائب الهندية حساب ضريبي شامل ولكن قد تكون أكثر تعقيدًا لتقدير TDS الأساسي.
برامج تخطيط الضرائب المتقدمة: توفر برامج تخطيط الضرائب الاحترافية تحليلاً أكثر تفصيلاً وسيناريوهات ولكن تتطلب المزيد من المدخلات والمعرفة التقنية.
استشارة محاسب قانوني: للحصول على حالات ضريبية معقدة، يوفر الاستشارة مع محاسب قانوني نصائح شخصية ولكن بتكلفة أعلى.
الحساب اليدوي: من الممكن استخدام جداول البيانات أو الطرق اليدوية لحساب TDS ولكنها تستغرق وقتًا أطول وعرضة للأخطاء.
تم تقديم مفهوم الضريبة المقتطعة عند المصدر في قانون ضريبة الدخل الهندي لعام 1961، على الرغم من أن جذوره يمكن أن تُعزى إلى قانون ضريبة الدخل لعام 1918. تم تصميم النظام لتقليل التهرب الضريبي وضمان تدفق ثابت للإيرادات إلى الحكومة.
على مر السنين، توسع نطاق TDS بشكل كبير، ليشمل أنواعًا مختلفة من المدفوعات بما في ذلك الرواتب، والفوائد، والأرباح، والرسوم المهنية، والإيجارات، والمزيد. كما قدمت الحكومة منصات عبر الإنترنت لتقديم TDS، والدفع، والتحقق، مما جعل العملية أكثر كفاءة وشفافية.
1' صيغة Excel لحساب TDS الأساسي
2=IF(B2<=250000,0,IF(B2<=500000,(B2-250000)*0.05,IF(B2<=1000000,12500+(B2-500000)*0.2,112500+(B2-1000000)*0.3)))*(1.04)
3
4' حيث يحتوي B2 على مبلغ الدخل الخاضع للضريبة
51def calculate_tds(total_income, deductions, exemptions):
2 # حساب الدخل الخاضع للضريبة
3 taxable_income = max(0, total_income - deductions - exemptions)
4
5 # حساب الضريبة الأساسية بناءً على شرائح الدخل
6 if taxable_income <= 250000:
7 basic_tax = 0
8 elif taxable_income <= 500000:
9 basic_tax = (taxable_income - 250000) * 0.05
10 elif taxable_income <= 1000000:
11 basic_tax = 12500 + (taxable_income - 500000) * 0.2
12 else:
13 basic_tax = 112500 + (taxable_income - 1000000) * 0.3
14
15 # حساب الرسوم (4% رسوم التعليم والصحة)
16 cess = basic_tax * 0.04
17
18 # حساب إجمالي TDS
19 total_tds = basic_tax + cess
20
21 return {
22 "taxable_income": taxable_income,
23 "basic_tax": basic_tax,
24 "cess": cess,
25 "total_tds": total_tds
26 }
27
28# مثال على الاستخدام
29result = calculate_tds(800000, 150000, 50000)
30print(f"الدخل الخاضع للضريبة: ₹{result['taxable_income']:,.2f}")
31print(f"الضريبة الأساسية: ₹{result['basic_tax']:,.2f}")
32print(f"الرسوم: ₹{result['cess']:,.2f}")
33print(f"إجمالي TDS: ₹{result['total_tds']:,.2f}")
341function calculateTDS(totalIncome, deductions, exemptions) {
2 // حساب الدخل الخاضع للضريبة
3 const taxableIncome = Math.max(0, totalIncome - deductions - exemptions);
4
5 // حساب الضريبة الأساسية بناءً على شرائح الدخل
6 let basicTax = 0;
7 if (taxableIncome <= 250000) {
8 basicTax = 0;
9 } else if (taxableIncome <= 500000) {
10 basicTax = (taxableIncome - 250000) * 0.05;
11 } else if (taxableIncome <= 1000000) {
12 basicTax = 12500 + (taxableIncome - 500000) * 0.2;
13 } else {
14 basicTax = 112500 + (taxableIncome - 1000000) * 0.3;
15 }
16
17 // حساب الرسوم (4% رسوم التعليم والصحة)
18 const cess = basicTax * 0.04;
19
20 // حساب إجمالي TDS
21 const totalTDS = basicTax + cess;
22
23 return {
24 taxableIncome,
25 basicTax,
26 cess,
27 totalTDS
28 };
29}
30
31// مثال على الاستخدام
32const result = calculateTDS(800000, 150000, 50000);
33console.log(`الدخل الخاضع للضريبة: ₹${result.taxableIncome.toLocaleString('en-IN')}`);
34console.log(`الضريبة الأساسية: ₹${result.basicTax.toLocaleString('en-IN')}`);
35console.log(`الرسوم: ₹${result.cess.toLocaleString('en-IN')}`);
36console.log(`إجمالي TDS: ₹${result.totalTDS.toLocaleString('en-IN')}`);
371public class TDSCalculator {
2 public static class TDSResult {
3 public double taxableIncome;
4 public double basicTax;
5 public double cess;
6 public double totalTDS;
7
8 public TDSResult(double taxableIncome, double basicTax, double cess, double totalTDS) {
9 this.taxableIncome = taxableIncome;
10 this.basicTax = basicTax;
11 this.cess = cess;
12 this.totalTDS = totalTDS;
13 }
14 }
15
16 public static TDSResult calculateTDS(double totalIncome, double deductions, double exemptions) {
17 // حساب الدخل الخاضع للضريبة
18 double taxableIncome = Math.max(0, totalIncome - deductions - exemptions);
19
20 // حساب الضريبة الأساسية بناءً على شرائح الدخل
21 double basicTax = 0;
22 if (taxableIncome <= 250000) {
23 basicTax = 0;
24 } else if (taxableIncome <= 500000) {
25 basicTax = (taxableIncome - 250000) * 0.05;
26 } else if (taxableIncome <= 1000000) {
27 basicTax = 12500 + (taxableIncome - 500000) * 0.2;
28 } else {
29 basicTax = 112500 + (taxableIncome - 1000000) * 0.3;
30 }
31
32 // حساب الرسوم (4% رسوم التعليم والصحة)
33 double cess = basicTax * 0.04;
34
35 // حساب إجمالي TDS
36 double totalTDS = basicTax + cess;
37
38 return new TDSResult(taxableIncome, basicTax, cess, totalTDS);
39 }
40
41 public static void main(String[] args) {
42 TDSResult result = calculateTDS(800000, 150000, 50000);
43 System.out.printf("الدخل الخاضع للضريبة: ₹%,.2f%n", result.taxableIncome);
44 System.out.printf("الضريبة الأساسية: ₹%,.2f%n", result.basicTax);
45 System.out.printf("الرسوم: ₹%,.2f%n", result.cess);
46 System.out.printf("إجمالي TDS: ₹%,.2f%n", result.totalTDS);
47 }
48}
49TDS (الضريبة المقتطعة عند المصدر) هي طريقة يتم فيها اقتطاع الضريبة من مصدر توليد الدخل بدلاً من تاريخ لاحق. إنه مهم لأنه يساعد الحكومة على جمع الضرائب بانتظام على مدار السنة، ويقلل من التهرب الضريبي، ويوزع عملية جمع الضرائب.
المُدفع للدخل هو المسؤول عن اقتطاع TDS. على سبيل المثال، يقتطع أصحاب العمل TDS من رواتب الموظفين، وتقتطع البنوك TDS على المدفوعات الفائدة، وقد يقتطع المستأجرون TDS على مدفوعات الإيجار فوق حد معين.
تختلف معدلات TDS بناءً على طبيعة المدفوعات وحالة المستلم. بالنسبة للرواتب، تتبع المعدلات شرائح ضريبة الدخل (0%، 5%، 20%، 30%) بالإضافة إلى 4% رسوم إضافية. بالنسبة للمدفوعات الأخرى مثل الفوائد، والإيجارات، والرسوم المهنية، وما إلى ذلك، تطبق معدلات TDS محددة كما هو محدد من قبل دائرة الضرائب.
نعم، إذا كانت الضريبة المقتطعة عند المصدر تتجاوز التزامك الضريبي الفعلي، يمكنك المطالبة باسترداد عند تقديم إقرار ضريبة الدخل الخاص بك. سيتم استرداد المبلغ الزائد بعد التقييم من قبل دائرة الضرائب.
يمكنك تقليل مبلغ TDS الخاص بك عن طريق:
إذا فشل الشخص المسؤول عن اقتطاع TDS في القيام بذلك، فقد يواجه:
لا، لا ينطبق TDS على جميع أنواع الدخل. ينطبق على أنواع محددة من الدخل مثل الرواتب، والفوائد، والأرباح، والرسوم المهنية، وما إلى ذلك، كما هو محدد في قانون ضريبة الدخل. بعض المدفوعات التي تقل عن حدود معينة معفاة من TDS.
يمكنك التحقق من اقتطاعات TDS الخاصة بك من خلال:
نعم، يمكن للمغتربين المطالبة باسترداد TDS من خلال تقديم إقرارات ضريبة الدخل الخاصة بهم في الهند. ومع ذلك، قد تنطبق معدلات TDS مختلفة على المغتربين مقارنة بالمقيمين.
TDS هو ضريبة يتم اقتطاعها من قبل المُدفع عند مصدر الدخل، بينما الضريبة المقدمة تُدفع مباشرة من قبل دافع الضرائب على أقساط طوال العام. TDS هو مسؤولية المُدفع، بينما الضريبة المقدمة هي مسؤولية دافع الضرائب نفسه.
تعتبر حاسبة TDS السهلة أداة أساسية لتحديد التزاماتك المتعلقة بالضريبة المقتطعة عند المصدر بدقة في الهند. من خلال فهم عملية حساب TDS واستخدام هذه الآلة الحاسبة، يمكنك التخطيط المالي بشكل أفضل، وضمان الامتثال للوائح الضريبية، وتجنب العقوبات بسبب الاقتطاعات الضريبية غير الصحيحة.
سواء كنت موظفًا تتحقق من TDS على راتبك، أو صاحب عمل يحسب الاقتطاعات لموظفيك، أو مستقلًا يقدر التزاماته الضريبية، توفر لك الآلة الحاسبة حلاً بسيطًا ولكنه قوي لجميع احتياجات حساب TDS الخاصة بك.
ابدأ باستخدام حاسبة TDS السهلة اليوم لتولي السيطرة على تخطيطك الضريبي وضمان حسابات TDS دقيقة لجميع معاملاتك المالية.
اكتشف المزيد من الأدوات التي قد تكون مفيدة لسير عملك