Dokładnie oblicz swój podatek u źródła (TDS) za pomocą naszego prostego kalkulatora. Wprowadź dochody, odliczenia i ulgi, aby uzyskać natychmiastowe wyniki TDS na podstawie aktualnych progów podatkowych w Indiach.
deductionsHelperText
exemptionsHelperText
Kalkulator podatku u źródła (TDS) to niezbędne narzędzie finansowe dla osób i firm w Indiach, które muszą dokładnie obliczyć swoje zobowiązania podatkowe. TDS to metoda pobierania podatku dochodowego u źródła, w miejscu, w którym dochód jest generowany, a nie w późniejszym terminie. System ten, wprowadzony przez Departament Podatków Dochodowych w Indiach, zapewnia stały przepływ dochodów z podatków do rządu, jednocześnie rozkładając proces poboru podatków przez cały rok.
Nasz Łatwy Kalkulator TDS oferuje prosty sposób na obliczenie dokładnej kwoty podatku, która powinna być pobrana u źródła na podstawie twojego dochodu, obowiązujących odliczeń i zwolnień. Niezależnie od tego, czy jesteś pracownikiem, pracodawcą, freelancerem, czy właścicielem firmy, zrozumienie swoich zobowiązań TDS jest kluczowe dla planowania finansowego i zgodności z przepisami podatkowymi.
Podatek u źródła (TDS) to pośrednia metoda pobierania podatku przez rząd, która jest pobierana od płatnika u źródła dochodu. Koncepcja ta została wprowadzona, aby pobierać podatek u źródła, z którego generowany jest dochód jednostki. Rząd wykorzystuje TDS jako narzędzie do pobierania podatku, aby zminimalizować unikanie płacenia podatków.
Podstawowy wzór na obliczanie TDS to:
Gdzie:
Dla osób poniżej 60. roku życia:
| Zakres dochodu | Stawka podatkowa |
|---|---|
| Do ₹2,50,000 | Brak |
| ₹2,50,001 do ₹5,00,000 | 5% |
| ₹5,00,001 do ₹10,00,000 | 20% |
| Powyżej ₹10,00,000 | 30% |
Uwaga: Na obliczony podatek stosuje się 4% Cess na zdrowie i edukację.
Oblicz dochód podlegający opodatkowaniu: Dochód podlegający opodatkowaniu = Całkowity dochód - Odliczenia - Zwolnienia
Zastosuj stawki podatkowe:
Oblicz Cess na zdrowie i edukację: Cess = 4% z obliczonego podatku
Oblicz całkowity TDS: Całkowity TDS = Obliczony podatek + Cess
Zero lub ujemny dochód podlegający opodatkowaniu: Jeśli odliczenia i zwolnienia przekraczają całkowity dochód, dochód podlegający opodatkowaniu uznaje się za zero, co skutkuje brakiem TDS.
Dochód tuż powyżej progu podatkowego: Gdy dochód nieznacznie przekracza próg podatkowy, wzrost zobowiązania podatkowego może być znaczący. Na przykład dochód w wysokości ₹2,50,100 wiązałby się z podatkiem w wysokości ₹5 (5% z ₹100).
Dodatkowy podatek dla wysokich dochodów: Dla bardzo wysokich dochodów (powyżej ₹50 lakhs) stosuje się dodatkowe surcharges, które nie są uwzględnione w podstawowym kalkulatorze.
Nasz kalkulator TDS został zaprojektowany tak, aby był intuicyjny i przyjazny dla użytkownika. Wykonaj te proste kroki, aby obliczyć swój TDS:
Wprowadź całkowity dochód: Wprowadź swój całkowity dochód za rok finansowy w wyznaczonym polu.
Wprowadź odliczenia: Wprowadź całkowitą kwotę odliczeń, do których masz prawo na podstawie różnych sekcji Ustawy o podatku dochodowym (takich jak sekcja 80C, 80D itp.).
Wprowadź zwolnienia: Wprowadź wszelkie kwoty dochodu zwolnionego z opodatkowania, które nie powinny być uwzględniane w obliczeniach podatkowych.
Zobacz wyniki: Kalkulator natychmiast wyświetli:
Skopiuj wyniki (opcjonalnie): Użyj przycisku "Skopiuj wynik", aby skopiować szczegóły obliczeń do schowka w celu odniesienia lub dokumentacji.
Pracownicy na etacie mogą korzystać z kalkulatora TDS, aby:
Przykład: Rahul zarabia wynagrodzenie w wysokości ₹8,00,000 rocznie. Ma inwestycje na podstawie sekcji 80C o wartości ₹1,50,000 i płaci składki na ubezpieczenie zdrowotne w wysokości ₹25,000 na podstawie sekcji 80D. Jego dochód podlegający opodatkowaniu wynosi ₹6,25,000, co skutkuje TDS w wysokości około ₹39,000.
Freelancerzy mogą korzystać z kalkulatora, aby:
Przykład: Priya jest freelancerem zajmującym się grafiką, zarabiającym ₹12,00,000 rocznie. Po odliczeniach w wysokości ₹2,00,000 jej dochód podlegający opodatkowaniu wynosi ₹10,00,000. TDS od jej dochodu freelancerskiego wynosiłby około ₹1,12,500 plus cess.
Firmy mogą korzystać z kalkulatora, aby:
Przykład: Mała firma płacąca ₹5,00,000 wykonawcy musi pobrać TDS według obowiązującej stawki. Korzystając z kalkulatora, mogą określić dokładną kwotę do pobrania i przekazania rządowi.
Właściciele nieruchomości mogą obliczyć TDS od dochodu z wynajmu:
Przykład: Właściciel mieszkania otrzymujący miesięczny czynsz w wysokości ₹60,000 (₹7,20,000 rocznie) może obliczyć TDS, który najemcy powinni pobrać, co wynosiłoby około ₹72,000 rocznie (10% dochodu z wynajmu).
Kalkulator podatkowy Departamentu Podatków Dochodowych: Oficjalny kalkulator udostępniony przez Departament Podatków Dochodowych w Indiach oferuje kompleksowe obliczenia podatkowe, ale może być bardziej skomplikowany dla podstawowego oszacowania TDS.
Zaawansowane oprogramowanie do planowania podatkowego: Profesjonalne oprogramowanie do planowania podatkowego oferuje bardziej szczegółową analizę i scenariusze, ale wymaga więcej danych wejściowych i wiedzy technicznej.
Konsultacja z doradcą podatkowym: W przypadku skomplikowanych sytuacji podatkowych konsultacja z doradcą podatkowym zapewnia spersonalizowane porady, ale wiąże się z wyższymi kosztami.
Ręczne obliczenia: Możliwe jest korzystanie z arkuszy kalkulacyjnych lub metod ręcznych do obliczania TDS, ale jest to bardziej czasochłonne i podatne na błędy.
Koncepcja podatku u źródła została wprowadzona w Ustawie o podatku dochodowym z 1961 roku, chociaż jej korzenie można odnaleźć w Ustawie o podatku dochodowym z 1918 roku. System ten został zaprojektowany, aby zminimalizować unikanie płacenia podatków i zapewnić stały przepływ dochodów do rządu.
Na przestrzeni lat zakres TDS znacznie się rozszerzył, obejmując różne typy płatności, w tym wynagrodzenia, odsetki, dywidendy, honoraria zawodowe, czynsz i inne. Rząd wprowadził również platformy internetowe do składania, płatności i weryfikacji TDS, co czyni proces bardziej efektywnym i przejrzystym.
1' Wzór Excel do podstawowego obliczenia TDS
2=IF(B2<=250000,0,IF(B2<=500000,(B2-250000)*0.05,IF(B2<=1000000,12500+(B2-500000)*0.2,112500+(B2-1000000)*0.3)))*(1.04)
3
4' Gdzie B2 zawiera kwotę dochodu podlegającego opodatkowaniu
51def calculate_tds(total_income, deductions, exemptions):
2 # Oblicz dochód podlegający opodatkowaniu
3 taxable_income = max(0, total_income - deductions - exemptions)
4
5 # Oblicz podstawowy podatek na podstawie progów dochodowych
6 if taxable_income <= 250000:
7 basic_tax = 0
8 elif taxable_income <= 500000:
9 basic_tax = (taxable_income - 250000) * 0.05
10 elif taxable_income <= 1000000:
11 basic_tax = 12500 + (taxable_income - 500000) * 0.2
12 else:
13 basic_tax = 112500 + (taxable_income - 1000000) * 0.3
14
15 # Oblicz cess (4% cess na zdrowie i edukację)
16 cess = basic_tax * 0.04
17
18 # Oblicz całkowity TDS
19 total_tds = basic_tax + cess
20
21 return {
22 "taxable_income": taxable_income,
23 "basic_tax": basic_tax,
24 "cess": cess,
25 "total_tds": total_tds
26 }
27
28# Przykład użycia
29result = calculate_tds(800000, 150000, 50000)
30print(f"Dochód podlegający opodatkowaniu: ₹{result['taxable_income']:,.2f}")
31print(f"Podstawowy podatek: ₹{result['basic_tax']:,.2f}")
32print(f"Cess: ₹{result['cess']:,.2f}")
33print(f"Całkowity TDS: ₹{result['total_tds']:,.2f}")
341function calculateTDS(totalIncome, deductions, exemptions) {
2 // Oblicz dochód podlegający opodatkowaniu
3 const taxableIncome = Math.max(0, totalIncome - deductions - exemptions);
4
5 // Oblicz podstawowy podatek na podstawie progów dochodowych
6 let basicTax = 0;
7 if (taxableIncome <= 250000) {
8 basicTax = 0;
9 } else if (taxableIncome <= 500000) {
10 basicTax = (taxableIncome - 250000) * 0.05;
11 } else if (taxableIncome <= 1000000) {
12 basicTax = 12500 + (taxableIncome - 500000) * 0.2;
13 } else {
14 basicTax = 112500 + (taxableIncome - 1000000) * 0.3;
15 }
16
17 // Oblicz cess (4% cess na zdrowie i edukację)
18 const cess = basicTax * 0.04;
19
20 // Oblicz całkowity TDS
21 const totalTDS = basicTax + cess;
22
23 return {
24 taxableIncome,
25 basicTax,
26 cess,
27 totalTDS
28 };
29}
30
31// Przykład użycia
32const result = calculateTDS(800000, 150000, 50000);
33console.log(`Dochód podlegający opodatkowaniu: ₹${result.taxableIncome.toLocaleString('en-IN')}`);
34console.log(`Podstawowy podatek: ₹${result.basicTax.toLocaleString('en-IN')}`);
35console.log(`Cess: ₹${result.cess.toLocaleString('en-IN')}`);
36console.log(`Całkowity TDS: ₹${result.totalTDS.toLocaleString('en-IN')}`);
371public class TDSCalculator {
2 public static class TDSResult {
3 public double taxableIncome;
4 public double basicTax;
5 public double cess;
6 public double totalTDS;
7
8 public TDSResult(double taxableIncome, double basicTax, double cess, double totalTDS) {
9 this.taxableIncome = taxableIncome;
10 this.basicTax = basicTax;
11 this.cess = cess;
12 this.totalTDS = totalTDS;
13 }
14 }
15
16 public static TDSResult calculateTDS(double totalIncome, double deductions, double exemptions) {
17 // Oblicz dochód podlegający opodatkowaniu
18 double taxableIncome = Math.max(0, totalIncome - deductions - exemptions);
19
20 // Oblicz podstawowy podatek na podstawie progów dochodowych
21 double basicTax = 0;
22 if (taxableIncome <= 250000) {
23 basicTax = 0;
24 } else if (taxableIncome <= 500000) {
25 basicTax = (taxableIncome - 250000) * 0.05;
26 } else if (taxableIncome <= 1000000) {
27 basicTax = 12500 + (taxableIncome - 500000) * 0.2;
28 } else {
29 basicTax = 112500 + (taxableIncome - 1000000) * 0.3;
30 }
31
32 // Oblicz cess (4% cess na zdrowie i edukację)
33 double cess = basicTax * 0.04;
34
35 // Oblicz całkowity TDS
36 double totalTDS = basicTax + cess;
37
38 return new TDSResult(taxableIncome, basicTax, cess, totalTDS);
39 }
40
41 public static void main(String[] args) {
42 TDSResult result = calculateTDS(800000, 150000, 50000);
43 System.out.printf("Dochód podlegający opodatkowaniu: ₹%,.2f%n", result.taxableIncome);
44 System.out.printf("Podstawowy podatek: ₹%,.2f%n", result.basicTax);
45 System.out.printf("Cess: ₹%,.2f%n", result.cess);
46 System.out.printf("Całkowity TDS: ₹%,.2f%n", result.totalTDS);
47 }
48}
49TDS (podatek u źródła) to metoda, w której podatek jest pobierany u źródła generowania dochodu, a nie w późniejszym terminie. Jest ważny, ponieważ pomaga rządowi regularnie pobierać podatki przez cały rok, zmniejsza unikanie płacenia podatków i rozkłada proces poboru podatków.
Płatnik dochodu jest odpowiedzialny za pobieranie TDS. Na przykład, pracodawcy pobierają TDS od wynagrodzeń pracowników, banki pobierają TDS od płatności odsetek, a najemcy mogą pobierać TDS od płatności czynszu.
Stawki TDS różnią się w zależności od rodzaju płatności i statusu odbiorcy. Dla wynagrodzeń stawki podlegają progom podatkowym (0%, 5%, 20%, 30%) plus 4% cess. Dla innych płatności, takich jak odsetki, czynsz, honoraria zawodowe itp., stosują się określone stawki TDS, jak przewiduje Departament Podatków Dochodowych.
Tak, jeśli pobrany TDS przekracza twoje rzeczywiste zobowiązanie podatkowe, możesz ubiegać się o zwrot podczas składania zeznania podatkowego. Nadmiarowa kwota zostanie zwrócona po ocenie przez Departament Podatków Dochodowych.
Możesz zmniejszyć swoją kwotę TDS,:
Jeśli osoba odpowiedzialna za pobieranie TDS nie zrobi tego, może ponieść:
Nie, TDS nie dotyczy wszystkich rodzajów dochodów. Dotyczy określonych dochodów, takich jak wynagrodzenia, odsetki, dywidendy, honoraria zawodowe, czynsz itp., jak określono w Ustawie o podatku dochodowym. Niektóre płatności poniżej limitów progowych są zwolnione z TDS.
Możesz sprawdzić swoje odliczenia TDS poprzez:
Tak, osoby niebędące rezydentami (NRIs) mogą ubiegać się o zwroty TDS, składając swoje zeznania podatkowe w Indiach. Jednak różne stawki TDS mogą dotyczyć NRIs w porównaniu do rezydentów.
TDS to podatek pobierany przez płatnika u źródła dochodu, podczas gdy podatek zaliczkowy jest płacony bezpośrednio przez podatnika w ratach przez cały rok. TDS jest odpowiedzialnością płatnika, podczas gdy podatek zaliczkowy jest odpowiedzialnością samego podatnika.
Łatwy Kalkulator TDS to niezbędne narzędzie do dokładnego określenia twoich zobowiązań z tytułu podatku u źródła w Indiach. Rozumiejąc proces obliczania TDS i korzystając z tego kalkulatora, możesz lepiej planować swoje finanse, zapewnić zgodność z przepisami podatkowymi i unikać kar za błędne odliczenia podatkowe.
Niezależnie od tego, czy jesteś pracownikiem weryfikującym swój TDS od wynagrodzenia, pracodawcą obliczającym odliczenia dla swojego personelu, czy freelancerem oszacowującym swoje zobowiązania podatkowe, nasz kalkulator oferuje proste, ale potężne rozwiązanie dla wszystkich twoich potrzeb obliczania TDS.
Rozpocznij korzystanie z Łatwego Kalkulatora TDS już dziś, aby przejąć kontrolę nad swoim planowaniem podatkowym i zapewnić dokładne obliczenia TDS dla wszystkich swoich transakcji finansowych.
Odkryj więcej narzędzi, które mogą być przydatne dla Twojego przepływu pracy