ง่าย TDS คำนวณ: คำนวณภาษีที่ถูกหัก ณ ที่จ่ายอย่างถูกต้อง

บทนำ

เครื่องมือคำนวณ ภาษีที่ถูกหัก ณ ที่จ่าย (TDS) เป็นเครื่องมือทางการเงินที่สำคัญสำหรับบุคคลและธุรกิจในอินเดียที่ต้องการคำนวณความรับผิดชอบทางภาษีอย่างถูกต้อง TDS เป็นวิธีการเก็บภาษีเงินได้ที่ถูกหัก ณ แหล่งที่มาซึ่งสร้างรายได้ แทนที่จะเป็นในภายหลัง ระบบนี้ถูกนำมาใช้โดยกรมสรรพากรของอินเดีย เพื่อให้แน่ใจว่ามีการไหลเข้าของรายได้ภาษีอย่างต่อเนื่องสู่รัฐบาลในขณะที่กระจายกระบวนการเก็บภาษีตลอดทั้งปี

เครื่องมือคำนวณ TDS ง่าย ๆ ของเราให้วิธีการที่ตรงไปตรงมาในการคำนวณจำนวนเงินภาษีที่ควรจะถูกหัก ณ ที่จ่ายตามรายได้ของคุณ การหักลดหย่อน และการยกเว้น ไม่ว่าคุณจะเป็นพนักงาน นายจ้าง ฟรีแลนซ์ หรือเจ้าของธุรกิจ การเข้าใจข้อผูกพัน TDS ของคุณเป็นสิ่งสำคัญสำหรับการวางแผนทางการเงินและการปฏิบัติตามกฎระเบียบทางภาษี

การเข้าใจการคำนวณ TDS

TDS คืออะไร?

ภาษีที่ถูกหัก ณ ที่จ่าย (TDS) เป็นวิธีการเก็บภาษีทางอ้อมโดยรัฐบาลที่ถูกหักจากผู้รับเงินที่แหล่งที่มาของรายได้ แนวคิดนี้ถูกนำมาใช้เพื่อเก็บภาษีจากแหล่งที่มาที่สร้างรายได้ของบุคคล รัฐบาลใช้ TDS เป็นเครื่องมือในการเก็บภาษีเพื่อช่วยลดการหลีกเลี่ยงภาษี

สูตรการคำนวณ TDS

สูตรพื้นฐานสำหรับการคำนวณ TDS คือ:

$\text{TDS} = (\text{รายได้รวม} - \text{การหักลดหย่อน} - \text{การยกเว้น}) \times \text{อัตราภาษีที่ใช้} + \text{Cess}$

โดยที่:

รายได้รวม: จำนวนเงินรวมที่ได้รับก่อนการหักลดหย่อนใด ๆ
การหักลดหย่อน: จำนวนเงินที่สามารถหักออกจากรายได้ตามมาตราต่าง ๆ ของพระราชบัญญัติภาษีเงินได้
การยกเว้น: รายได้ที่ไม่ต้องเสียภาษี
อัตราภาษีที่ใช้: เปอร์เซ็นต์ของภาษีตามช่วงรายได้
Cess: ภาษีเพิ่มเติม (ปัจจุบันคือ 4% สำหรับ Cess การศึกษาและสุขภาพ) ที่ใช้กับจำนวนภาษีที่คำนวณได้

ช่วงภาษีเงินได้ (ปีการเงิน 2023-24)

สำหรับบุคคลที่อายุต่ำกว่า 60 ปี:

ช่วงรายได้	อัตราภาษี
สูงสุด ₹2,50,000	ไม่มี
₹2,50,001 ถึง ₹5,00,000	5%
₹5,00,001 ถึง ₹10,00,000	20%
สูงกว่า ₹10,00,000	30%

หมายเหตุ: Cess การศึกษาและสุขภาพ 4% จะถูกใช้กับจำนวนภาษีที่คำนวณได้

ขั้นตอนการคำนวณ TDS

คำนวณรายได้ที่ต้องเสียภาษี: รายได้ที่ต้องเสียภาษี = รายได้รวม - การหักลดหย่อน - การยกเว้น
ใช้ อัตราภาษี:
- สำหรับ ₹2,50,000 แรก: ไม่มีภาษี
- สำหรับรายได้ระหว่าง ₹2,50,001 ถึง ₹5,00,000: 5% ของ (รายได้ที่ต้องเสียภาษี - ₹2,50,000)
- สำหรับรายได้ระหว่าง ₹5,00,001 ถึง ₹10,00,000: ₹12,500 + 20% ของ (รายได้ที่ต้องเสียภาษี - ₹5,00,000)
- สำหรับรายได้ที่สูงกว่า ₹10,00,000: ₹1,12,500 + 30% ของ (รายได้ที่ต้องเสียภาษี - ₹10,00,000)
คำนวณ Cess การศึกษาและสุขภาพ: Cess = 4% ของภาษีที่คำนวณได้
คำนวณ TDS รวม: TDS รวม = ภาษีที่คำนวณได้ + Cess

กรณีขอบเขตในการคำนวณ TDS

รายได้ที่ต้องเสียภาษีเป็นศูนย์หรือเป็นลบ: หากการหักลดหย่อนและการยกเว้นเกินกว่ารายได้รวม รายได้ที่ต้องเสียภาษีจะถือเป็นศูนย์ ส่งผลให้ไม่มี TDS
รายได้ที่สูงขึ้นเล็กน้อยจากเกณฑ์ช่วง: เมื่อต้องรายได้ที่สูงขึ้นเล็กน้อยจากเกณฑ์ช่วงภาษี การเพิ่มขึ้นของความรับผิดชอบภาษีอาจมีความสำคัญ ตัวอย่างเช่น รายได้ ₹2,50,100 จะต้องเสียภาษี ₹5 (5% ของ ₹100)
Surcharge สำหรับรายได้สูง: สำหรับรายได้ที่สูงมาก (สูงกว่า ₹50 lakhs) จะมีการเรียกเก็บ Surcharge เพิ่มเติม ซึ่งไม่ได้ครอบคลุมในเครื่องคำนวณพื้นฐาน

วิธีการใช้เครื่องคำนวณ TDS ง่าย ๆ

เครื่องคำนวณ TDS ของเราออกแบบมาให้ใช้งานง่ายและเข้าใจง่าย ทำตามขั้นตอนง่าย ๆ เหล่านี้เพื่อคำนวณ TDS ของคุณ:

กรอกข้อมูลรายได้รวม: ป้อนรายได้รวมของคุณสำหรับปีการเงินในช่องที่กำหนด
กรอกการหักลดหย่อน: ป้อนจำนวนเงินรวมของการหักลดหย่อนที่คุณมีสิทธิ์ได้รับตามมาตราต่าง ๆ ของพระราชบัญญัติภาษีเงินได้ (เช่น มาตรา 80C, 80D เป็นต้น)
กรอกการยกเว้น: ป้อนจำนวนเงินที่เป็นรายได้ที่ได้รับการยกเว้นซึ่งไม่ควรนำมาพิจารณาสำหรับการคำนวณภาษี
ดูผลลัพธ์: เครื่องคำนวณจะแสดงผลทันที:
- รายได้ที่ต้องเสียภาษีของคุณ
- จำนวนภาษีพื้นฐาน
- Cess การศึกษาและสุขภาพ
- จำนวน TDS รวม
คัดลอกผลลัพธ์ (ถ้าต้องการ): ใช้ปุ่ม "คัดลอกผลลัพธ์" เพื่อคัดลอกรายละเอียดการคำนวณไปยังคลิปบอร์ดของคุณเพื่อการอ้างอิงหรือเอกสาร

แนวทางการกรอกข้อมูล

รายได้รวม: ป้อนรายได้ทั้งหมดก่อนการหักลดหย่อนหรือการยกเว้นใด ๆ
การหักลดหย่อน: รวมการหักลดหย่อนที่มีสิทธิ์ทั้งหมดตามมาตราต่าง ๆ เช่น 80C (การลงทุน), 80D (ประกันสุขภาพ), 80G (การบริจาค) เป็นต้น
การยกเว้น: รวมจำนวนเงินเช่น HRA (ค่าเช่าบ้าน), LTA (ค่าเดินทางเพื่อการพักผ่อน), และรายได้ที่ได้รับการยกเว้นอื่น ๆ

กรณีการใช้เครื่องคำนวณ TDS

1. พนักงานประจำ

พนักงานประจำสามารถใช้เครื่องคำนวณ TDS เพื่อ:

ตรวจสอบว่าบริษัทของพวกเขาหัก TDS จำนวนถูกต้องหรือไม่
วางแผนการลงทุนและค่าใช้จ่ายเพื่อเพิ่มประสิทธิภาพภาษี
ประมาณการเงินเดือนหลังจากหัก TDS
เตรียมตัวสำหรับการชำระภาษีเพิ่มเติมหรือการคืนเงินเมื่อยื่นภาษี

ตัวอย่าง: ราฮูลมีรายได้เดือนละ ₹8,00,000 ต่อปี เขามีการลงทุนตามมาตรา 80C มูลค่า ₹1,50,000 และจ่ายเบี้ยประกันสุขภาพ ₹25,000 ตามมาตรา 80D รายได้ที่ต้องเสียภาษีของเขาคือ ₹6,25,000 ส่งผลให้ TDS ประมาณ ₹39,000

2. ฟรีแลนซ์และที่ปรึกษา

ฟรีแลนซ์สามารถใช้เครื่องคำนวณเพื่อ:

ประมาณการ TDS ที่ลูกค้าจะหักจากการชำระเงิน
วางแผนการชำระภาษีล่วงหน้า
วางงบประมาณอย่างมีประสิทธิภาพรู้รายได้สุทธิหลังจากหัก TDS

ตัวอย่าง: ปรียาเป็นนักออกแบบกราฟิกฟรีแลนซ์ที่มีรายได้ ₹12,00,000 ต่อปี หลังจากการหักลดหย่อน ₹2,00,000 รายได้ที่ต้องเสียภาษีของเธอคือ ₹10,00,000 TDS จากรายได้ฟรีแลนซ์ของเธอจะประมาณ ₹1,12,500 บวกกับ Cess

3. ธุรกิจและนายจ้าง

ธุรกิจสามารถใช้เครื่องคำนวณเพื่อ:

กำหนดจำนวน TDS ที่ถูกต้องในการหักจากการชำระเงินให้กับผู้ขาย
คำนวณ TDS จากเงินเดือนพนักงาน
รับประกันการปฏิบัติตามกฎระเบียบ TDS

ตัวอย่าง: ธุรกิจขนาดเล็กที่จ่ายเงิน ₹5,00,000 ให้กับผู้รับเหมาต้องหัก TDS ตามอัตราที่ใช้ เครื่องคำนวณจะช่วยให้พวกเขากำหนดจำนวนที่แน่นอนที่จะหักและจ่ายให้กับรัฐบาล

4. รายได้จากค่าเช่า

เจ้าของอสังหาริมทรัพย์สามารถคำนวณ TDS จากรายได้ค่าเช่า:

ผู้เช่าที่จ่ายค่าเช่ามากกว่า ₹50,000 ต่อเดือนต้องหัก TDS
เจ้าของอสังหาริมทรัพย์สามารถประมาณการรายได้สุทธิจากค่าเช่าหลังจากหัก TDS

ตัวอย่าง: เจ้าของบ้านที่ได้รับค่าเช่า ₹60,000 ต่อเดือน (₹7,20,000 ต่อปี) สามารถคำนวณ TDS ที่ผู้เช่าควรหักซึ่งจะประมาณ ₹72,000 ต่อปี (10% ของรายได้ค่าเช่า)

ทางเลือกในการใช้เครื่องคำนวณ TDS

เครื่องคำนวณภาษีของกรมสรรพากร: เครื่องคำนวณอย่างเป็นทางการที่ให้บริการโดยกรมสรรพากรของอินเดียมีการคำนวณภาษีที่ครอบคลุมมากขึ้นแต่มีความซับซ้อนมากกว่าสำหรับการประมาณการ TDS พื้นฐาน
ซอฟต์แวร์การวางแผนภาษีขั้นสูง: ซอฟต์แวร์การวางแผนภาษีระดับมืออาชีพให้การวิเคราะห์และสถานการณ์ที่ละเอียดมากขึ้น แต่ต้องการข้อมูลมากขึ้นและความรู้ทางเทคนิค
การปรึกษาผู้สอบบัญชีรับอนุญาต: สำหรับสถานการณ์ภาษีที่ซับซ้อน การปรึกษากับ CA จะให้คำแนะนำที่เป็นส่วนตัว แต่มีค่าใช้จ่ายสูงกว่า
การคำนวณด้วยตนเอง: การใช้สเปรดชีตหรือวิธีการด้วยตนเองในการคำนวณ TDS เป็นไปได้ แต่ใช้เวลามากขึ้นและมีแนวโน้มที่จะเกิดข้อผิดพลาด

ประวัติของ TDS ในอินเดีย

แนวคิดของภาษีที่ถูกหัก ณ ที่จ่ายถูกนำมาใช้ในพระราชบัญญัติภาษีเงินได้ของอินเดียในปี 1961 แม้ว่าจะมีรากฐานมาจากพระราชบัญญัติภาษีเงินได้ของปี 1918 ระบบนี้ถูกออกแบบมาเพื่อลดการหลีกเลี่ยงภาษีและรับประกันการไหลเข้าของรายได้ภาษีอย่างต่อเนื่องสู่รัฐบาล

เหตุการณ์สำคัญในวิวัฒนาการของ TDS:

1961: มาตรการ TDS ถูกนำมาใช้ในพระราชบัญญัติภาษีเงินได้
1972: TDS จากเงินเดือนกลายเป็นสิ่งที่จำเป็นสำหรับนายจ้างทุกคน
1987: การขยายมาตรการ TDS เพื่อครอบคลุมการชำระเงินประเภทอื่น ๆ
2002: การแนะนำข้อกำหนด PAN (หมายเลขบัญชีถาวร) สำหรับธุรกรรม TDS
2004-05: การนำไปใช้ในการยื่นแบบฟอร์ม TDS ทางอิเล็กทรอนิกส์
2013: การแนะนำ TDS ในการทำธุรกรรมอสังหาริมทรัพย์
2020: การลดอัตรา TDS ลง 25% เป็นมาตรการช่วยเหลือ COVID-19
2023: การปรับปรุงเพิ่มเติมในมาตรการและอัตรา TDS

ตลอดหลายปีที่ผ่านมา ขอบเขตของ TDS ได้ขยายตัวอย่างมาก ครอบคลุมการชำระเงินประเภทต่าง ๆ รวมถึงเงินเดือน ดอกเบี้ย เงินปันผล ค่าธรรมเนียมวิชาชีพ ค่าเช่า และอื่น ๆ รัฐบาลยังได้แนะนำแพลตฟอร์มออนไลน์สำหรับการยื่น TDS การชำระเงิน และการตรวจสอบ ทำให้กระบวนการมีประสิทธิภาพและโปร่งใสมากขึ้น

ตัวอย่างโค้ดสำหรับการคำนวณ TDS

สูตร Excel

1' สูตร Excel สำหรับการคำนวณ TDS พื้นฐาน
2=IF(B2<=250000,0,IF(B2<=500000,(B2-250000)*0.05,IF(B2<=1000000,12500+(B2-500000)*0.2,112500+(B2-1000000)*0.3)))*(1.04)
3
4' โดยที่ B2 เป็นจำนวนเงินรายได้ที่ต้องเสียภาษี
5

Python

1def calculate_tds(total_income, deductions, exemptions):
2    # คำนวณรายได้ที่ต้องเสียภาษี
3    taxable_income = max(0, total_income - deductions - exemptions)
4    
5    # คำนวณภาษีพื้นฐานตามช่วงรายได้
6    if taxable_income <= 250000:
7        basic_tax = 0
8    elif taxable_income <= 500000:
9        basic_tax = (taxable_income - 250000) * 0.05
10    elif taxable_income <= 1000000:
11        basic_tax = 12500 + (taxable_income - 500000) * 0.2
12    else:
13        basic_tax = 112500 + (taxable_income - 1000000) * 0.3
14    
15    # คำนวณ Cess (4% สำหรับการศึกษาและสุขภาพ)
16    cess = basic_tax * 0.04
17    
18    # คำนวณ TDS รวม
19    total_tds = basic_tax + cess
20    
21    return {
22        "taxable_income": taxable_income,
23        "basic_tax": basic_tax,
24        "cess": cess,
25        "total_tds": total_tds
26    }
27
28# ตัวอย่างการใช้งาน
29result = calculate_tds(800000, 150000, 50000)
30print(f"รายได้ที่ต้องเสียภาษี: ₹{result['taxable_income']:,.2f}")
31print(f"ภาษีพื้นฐาน: ₹{result['basic_tax']:,.2f}")
32print(f"Cess: ₹{result['cess']:,.2f}")
33print(f"TDS รวม: ₹{result['total_tds']:,.2f}")
34

JavaScript

1function calculateTDS(totalIncome, deductions, exemptions) {
2  // คำนวณรายได้ที่ต้องเสียภาษี
3  const taxableIncome = Math.max(0, totalIncome - deductions - exemptions);
4  
5  // คำนวณภาษีพื้นฐานตามช่วงรายได้
6  let basicTax = 0;
7  if (taxableIncome <= 250000) {
8    basicTax = 0;
9  } else if (taxableIncome <= 500000) {
10    basicTax = (taxableIncome - 250000) * 0.05;
11  } else if (taxableIncome <= 1000000) {
12    basicTax = 12500 + (taxableIncome - 500000) * 0.2;
13  } else {
14    basicTax = 112500 + (taxableIncome - 1000000) * 0.3;
15  }
16  
17  // คำนวณ Cess (4% สำหรับการศึกษาและสุขภาพ)
18  const cess = basicTax * 0.04;
19  
20  // คำนวณ TDS รวม
21  const totalTDS = basicTax + cess;
22  
23  return {
24    taxableIncome,
25    basicTax,
26    cess,
27    totalTDS
28  };
29}
30
31// ตัวอย่างการใช้งาน
32const result = calculateTDS(800000, 150000, 50000);
33console.log(`รายได้ที่ต้องเสียภาษี: ₹${result.taxableIncome.toLocaleString('en-IN')}`);
34console.log(`ภาษีพื้นฐาน: ₹${result.basicTax.toLocaleString('en-IN')}`);
35console.log(`Cess: ₹${result.cess.toLocaleString('en-IN')}`);
36console.log(`TDS รวม: ₹${result.totalTDS.toLocaleString('en-IN')}`);
37

Java

1public class TDSCalculator {
2    public static class TDSResult {
3        public double taxableIncome;
4        public double basicTax;
5        public double cess;
6        public double totalTDS;
7        
8        public TDSResult(double taxableIncome, double basicTax, double cess, double totalTDS) {
9            this.taxableIncome = taxableIncome;
10            this.basicTax = basicTax;
11            this.cess = cess;
12            this.totalTDS = totalTDS;
13        }
14    }
15    
16    public static TDSResult calculateTDS(double totalIncome, double deductions, double exemptions) {
17        // คำนวณรายได้ที่ต้องเสียภาษี
18        double taxableIncome = Math.max(0, totalIncome - deductions - exemptions);
19        
20        // คำนวณภาษีพื้นฐานตามช่วงรายได้
21        double basicTax = 0;
22        if (taxableIncome <= 250000) {
23            basicTax = 0;
24        } else if (taxableIncome <= 500000) {
25            basicTax = (taxableIncome - 250000) * 0.05;
26        } else if (taxableIncome <= 1000000) {
27            basicTax = 12500 + (taxableIncome - 500000) * 0.2;
28        } else {
29            basicTax = 112500 + (taxableIncome - 1000000) * 0.3;
30        }
31        
32        // คำนวณ Cess (4% สำหรับการศึกษาและสุขภาพ)
33        double cess = basicTax * 0.04;
34        
35        // คำนวณ TDS รวม
36        double totalTDS = basicTax + cess;
37        
38        return new TDSResult(taxableIncome, basicTax, cess, totalTDS);
39    }
40    
41    public static void main(String[] args) {
42        TDSResult result = calculateTDS(800000, 150000, 50000);
43        System.out.printf("รายได้ที่ต้องเสียภาษี: ₹%,.2f%n", result.taxableIncome);
44        System.out.printf("ภาษีพื้นฐาน: ₹%,.2f%n", result.basicTax);
45        System.out.printf("Cess: ₹%,.2f%n", result.cess);
46        System.out.printf("TDS รวม: ₹%,.2f%n", result.totalTDS);
47    }
48}
49

ตัวอย่างตัวเลข

ตัวอย่างที่ 1: ช่วงรายได้ต่ำ

รายได้รวม: ₹3,00,000
การหักลดหย่อน: ₹50,000
การยกเว้น: ₹0
รายได้ที่ต้องเสียภาษี: ₹2,50,000
ภาษีพื้นฐาน: ₹0 (ต่ำกว่าช่วงที่ต้องเสียภาษี)
Cess: ₹0
TDS รวม: ₹0

ตัวอย่างที่ 2: ช่วงรายได้กลาง

รายได้รวม: ₹8,00,000
การหักลดหย่อน: ₹1,50,000
การยกเว้น: ₹50,000
รายได้ที่ต้องเสียภาษี: ₹6,00,000
ภาษีพื้นฐาน: ₹12,500 + (₹1,00,000 × 20%) = ₹32,500
Cess: ₹32,500 × 4% = ₹1,300
TDS รวม: ₹33,800

ตัวอย่างที่ 3: ช่วงรายได้สูง

รายได้รวม: ₹15,00,000
การหักลดหย่อน: ₹1,50,000
การยกเว้น: ₹50,000
รายได้ที่ต้องเสียภาษี: ₹13,00,000
ภาษีพื้นฐาน: ₹1,12,500 + (₹3,00,000 × 30%) = ₹2,02,500
Cess: ₹2,02,500 × 4% = ₹8,100
TDS รวม: ₹2,10,600

คำถามที่พบบ่อย

TDS คืออะไรและทำไมถึงสำคัญ?

TDS (ภาษีที่ถูกหัก ณ ที่จ่าย) เป็นวิธีการที่ภาษีถูกหักจากแหล่งที่มาของรายได้แทนที่จะเป็นในภายหลัง มันสำคัญเพราะช่วยให้รัฐบาลเก็บภาษีได้อย่างสม่ำเสมอตลอดทั้งปี ลดการหลีกเลี่ยงภาษี และกระจายกระบวนการเก็บภาษี

ใครเป็นผู้รับผิดชอบในการหัก TDS?

ผู้จ่ายรายได้มีหน้าที่รับผิดชอบในการหัก TDS ตัวอย่างเช่น นายจ้างหัก TDS จากเงินเดือนพนักงาน ธนาคารหัก TDS จากการจ่ายดอกเบี้ย และผู้เช่าหัก TDS จากการจ่ายค่าเช่าที่สูงกว่าขีดจำกัดที่กำหนด

อัตรา TDS ปัจจุบันในอินเดียคืออะไร?

อัตรา TDS แตกต่างกันไปตามประเภทของการชำระเงินและสถานะของผู้รับ สำหรับเงินเดือน อัตราจะตามช่วงภาษีเงินได้ (0%, 5%, 20%, 30%) บวกกับ Cess 4% สำหรับการศึกษาและสุขภาพ สำหรับการชำระเงินประเภทอื่น ๆ เช่น ดอกเบี้ย ค่าเช่า ค่าธรรมเนียมวิชาชีพ เป็นต้น จะมีอัตรา TDS ที่กำหนดเฉพาะตามที่กรมสรรพากรกำหนด

ฉันสามารถขอคืนเงินหากมีการหัก TDS เกินจำนวนได้หรือไม่?

ใช่ หาก TDS ที่ถูกหักเกินกว่าความรับผิดชอบภาษีที่แท้จริงของคุณ คุณสามารถขอคืนเงินเมื่อยื่นแบบฟอร์มภาษีของคุณ จำนวนเงินที่เกินจะถูกคืนหลังจากการประเมินโดยกรมสรรพากร

ฉันสามารถลดจำนวน TDS ของฉันได้อย่างไรตามกฎหมาย?

คุณสามารถลดจำนวน TDS ของคุณได้โดย:

ยื่นแบบฟอร์ม 15G/15H (หากมีสิทธิ์)
เพิ่มการหักลดหย่อนที่มีสิทธิ์ตามมาตราต่าง ๆ (80C, 80D เป็นต้น)
ประกาศการยกเว้นที่มีสิทธิ์ เช่น HRA, LTA เป็นต้น
ลงทุนในเครื่องมือที่ช่วยประหยัดภาษี
ส่งหลักฐานการลงทุนให้กับนายจ้างหรือผู้จ่าย

จะเกิดอะไรขึ้นหากไม่มีการหัก TDS ตามที่กำหนด?

หากบุคคลที่รับผิดชอบในการหัก TDS ไม่ทำเช่นนั้น อาจเผชิญกับ:

ค่าปรับ (1-1.5% ต่อเดือน)
โทษสูงสุดถึงจำนวน TDS ที่ไม่ได้หัก
การไม่อนุญาตให้เป็นค่าใช้จ่ายในการคำนวณภาษีของตน
การฟ้องร้องในกรณีที่ไม่ปฏิบัติตามอย่างรุนแรง

TDS ใช้กับรายได้ทุกประเภทหรือไม่?

ไม่ TDS ไม่ได้ใช้กับรายได้ทุกประเภท มันใช้กับรายได้เฉพาะประเภท เช่น เงินเดือน ดอกเบี้ย เงินปันผล ค่าธรรมเนียมวิชาชีพ เป็นต้น ตามที่ระบุในพระราชบัญญัติภาษีเงินได้ การชำระเงินบางอย่างที่ต่ำกว่าขีดจำกัดจะได้รับการยกเว้นจาก TDS

ฉันจะตรวจสอบการหัก TDS ของฉันออนไลน์ได้อย่างไร?

คุณสามารถตรวจสอบการหัก TDS ของคุณได้ผ่าน:

แบบฟอร์ม 26AS (ใบแจ้งยอดภาษีประจำปี) ที่มีอยู่ในพอร์ทัลการยื่นภาษีของกรมสรรพากร
เว็บไซต์ TRACES (ระบบการวิเคราะห์และการแก้ไข TDS)
พอร์ทัลธนาคารออนไลน์ของบางธนาคาร
สลิปเงินเดือนของคุณซึ่งแสดงการหัก TDS รายเดือน

NRIs สามารถขอคืน TDS ได้หรือไม่?

ใช่ ชาวต่างชาติที่ไม่ใช่ชาวอินเดีย (NRIs) สามารถขอคืน TDS ได้โดยการยื่นแบบฟอร์มภาษีในอินเดีย อย่างไรก็ตาม อาจมีอัตรา TDS ที่แตกต่างกันสำหรับ NRIs เทียบกับผู้มีถิ่นที่อยู่

TDS แตกต่างจากภาษีล่วงหน้าหรือไม่?

TDS เป็นภาษีที่ถูกหักโดยผู้จ่ายที่แหล่งที่มาของรายได้ ในขณะที่ภาษีล่วงหน้าจะจ่ายโดยผู้เสียภาษีโดยตรงในงวดต่าง ๆ ตลอดทั้งปี TDS เป็นความรับผิดชอบของผู้จ่าย ในขณะที่ภาษีล่วงหน้าเป็นความรับผิดชอบของผู้เสียภาษีเอง

อ้างอิง

กรมสรรพากรของอินเดีย "ภาษีที่ถูกหัก ณ ที่จ่าย (TDS)" https://www.incometaxindia.gov.in/Pages/tax-services/tds.aspx
Cleartax "แผนภูมิอัตรา TDS FY 2023-24 AY 2024-25" https://cleartax.in/s/tds-rate-chart
พระราชบัญญัติภาษีเงินได้ พ.ศ. 1961 "บทที่ XVII - การเก็บและการเรียกเก็บภาษี"
NSDL "ข้อมูล TDS/TCS" https://www.tin-nsdl.com/services/tds/tds-overview.html
ชาร์ตเต็ดคลับ "เครื่องคำนวณ TDS พร้อมฟอร์ม 16 สำหรับ FY 2023-24" https://www.charteredclub.com/tds-calculator/

บทสรุป

เครื่องคำนวณ TDS ง่าย ๆ เป็นเครื่องมือที่สำคัญในการกำหนดภาระภาษีที่ถูกหัก ณ ที่จ่ายของคุณในอินเดียอย่างถูกต้อง โดยการเข้าใจขั้นตอนการคำนวณ TDS และการใช้เครื่องคำนวณนี้ คุณสามารถวางแผนการเงินของคุณได้ดียิ่งขึ้น รับประกันการปฏิบัติตามกฎระเบียบทางภาษี และหลีกเลี่ยงบทลงโทษสำหรับการหักภาษีที่ไม่ถูกต้อง

ไม่ว่าคุณจะเป็นพนักงานที่ตรวจสอบ TDS ของเงินเดือนของคุณ นายจ้างที่คำนวณการหักสำหรับพนักงาน หรือฟรีแลนซ์ที่ประมาณการภาระภาษีของคุณ เครื่องคำนวณของเราให้โซลูชันที่ง่ายและทรงพลังสำหรับความต้องการการคำนวณ TDS ทั้งหมดของคุณ

เริ่มใช้เครื่องคำนวณ TDS ง่าย ๆ วันนี้เพื่อควบคุมการวางแผนภาษีของคุณและรับประกันการคำนวณ TDS ที่ถูกต้องสำหรับธุรกรรมทางการเงินทั้งหมดของคุณ

เครื่องคิดเลข TDS ที่ง่าย: ประมาณภาษีหัก ณ ที่จ่ายในอินเดีย

calculatorTitle

inputSectionTitle

resultSectionTitle

taxSlabTitle

เอกสารประกอบการใช้งาน