法定利息计算器：波兰和俄罗斯

法定利息是逾期付款人按照法律规定的利率，而非合同约定的利率，所欠付的利息。本计算器用于计算波兰或俄罗斯债务在一段日期范围内的该项利息；由于央行调整其所依据的指数时，法定利率也会随之变化，工具会在每次利率变化处分割日期范围，并按各段日期当时有效的利率计息。

计算器的工作原理

工具要求输入四项内容：国家、欠款金额、开始计息日和结束计息日。两个日期都计入，因此从六月1日到六月2日计为两天，而不是一天。

然后，工具分三步得出结果。

1. 读取该国公布的利率表，并在新利率生效处切分请求期间。
2. 分别计算每一段日期产生的利息。
3. 将各段相加，并在最后一次性将总额四舍五入到小数点后两位。

每个国家对利率的确定方式以及一年除以多少天，都有自己的规则。

如果请求期间早于表中的法律起始日期，工具会拒绝计算，而不是估算金额。在这些日期之前，两国采用不同方式确定利率；将今天的计算规则用于更早的债务，会得出看似确定但实际错误的数字。

法定利息公式

在单一利率下的一段日期所产生的利息为：

$I_k = P \times \frac{r_k + m}{100} \times \frac{d_k}{B_k}$

其中，$I_k$是第$k$段的利息，$P$是欠款金额，$r_k$是该段公布的指数利率（百分比），$m$是法律规定加到指数上的百分点数，$d_k$是该段的天数，包括首日和末日，$B_k$是一年的除数，即365或366。

整个请求期间的利息是各段利息之和，并一次性四舍五入到货币单位：

$I = \operatorname{round}_2 \left( \sum_{k=1}^{n} I_k \right)$

其中，$n$是分段数量，$\operatorname{round}_2$表示四舍五入到小数点后两位。如果先将每一段四舍五入，再把各段结果相加，那么每次利率变化最多可能产生半分钱的偏差，因此工具从不采用这种做法。

这里不计算复利。每一段都按原始欠款金额计息，而不是按原欠款加上此前产生的利息计息。

算例

一笔金额为10,000兹罗提的波兰债务，计息期从2025年6月1日至2025年7月31日。

自2025年5月8日起，波兰国家银行参考利率为5.25%，并于2025年7月3日降至5.00%。加上法定的5.5个百分点后，利率分别为10.75%和10.50%。因此，请求期间分为两段。

第一段从六月1日到七月2日，共32天，利率为10.75%。利息为10,000 × 0.1075 × 32 ÷ 365，约为94.25兹罗提。第二段从七月3日到七月31日，共29天，利率为10.50%，利息为10,000 × 0.1050 × 29 ÷ 365，约为83.42兹罗提。

请求期间共61天。利息为177.67兹罗提，应付总额为10,177.67兹罗提。

跨越新年的期间

俄罗斯按每个日历年的实际天数作为除数，因此跨过一月1日的俄罗斯请求期间，除了在每次利率变化处切分，也会在此处切分。

一笔金额为500,000卢布、从2023年12月1日持续至2024年1月31日的债务分为三段。关键利率在2023年12月17日之前为15%，自十二月18日起为16%。2023年十二月处于365天的年份，2024年一月处于有366天的闰年。

• 1至2023年12月17日：17天，利率为15%，除以365，约为3,493.15卢布。
• 18至2023年12月31日：14天，利率为16%，除以365，约为3,068.49卢布。
• 1至2024年1月31日：31天，利率为16%，除以366，约为6,775.96卢布。

共62天，利息为13,337.60卢布。

利率的来源

利率会过时，而过时的利率可能在不显眼的情况下造成错误。工具中的每个数字都标明其发布者、读取数据的页面以及最后核查日期。页面会显示完整表格，读者可以添加或替换任意期间。

• 波兰：波兰国家银行自己的利率档案发布于 static.nbp.pl，文件为stopy_procentowe_archiwum.xml，每条记录都标有其生效日期。数据于2026年9月6日逐行读取。内置表格始于2022年1月5日，最后一条记录为3.75%，自2026年3月5日起生效，对应的法定利率为9.25%。
• 俄罗斯：俄罗斯银行关键利率表位于 cbr.ru/hd_base/KeyRate/，采用每个数值实际生效的日期，而非董事会宣布该数值的日期。数据于2026年9月6日读取。内置表格始于2022年9月19日，最后一条记录为14.00%，自2026年7月27日起生效。
• 俄罗斯的除数：没有任何规定写明使用365或366。过去使用的360天年份源自俄罗斯联邦最高法院和最高仲裁法院全体会议于08.10.1998作出的第13/14号决议第2款；俄罗斯联邦最高法院全体会议于24.03.2016作出的第7号决议第84款宣布该部分不再适用，因此现在使用日历年的实际天数。
• 波兰的除数：没有规定明确解决这一问题。《民法典》第114条将一年计为365天，但该条针对的是日期未必连续的期间，而逾期利息按每天计算。工具默认使用固定的365，这是通常做法；对于闰年中的日期，也提供366这一选项。完整闰年期间的两种结果相差366/365倍，约为0.27%。

两个档案中都存在更早的裁判。为使随工具提供的表格保持简短，这些裁判未被纳入；因此，追溯到更早日期的请求需要由读者添加相应利率期间。对于早于最早记录日期的日子，工具拒绝猜测利率。

结果是什么，以及不是什么

结果只是算术估算，不是法律意见。工具无法获知若干会改变实际结果的因素。

• 内置表格中最后一项决定之后的日期，按该项决定的利率计息。请求期间涉及这些日期时，页面会发出警告，因为央行可能已经调整了利率。
• 债务实际支付日是否计入，在俄罗斯已有明确规定，在波兰则没有。俄罗斯法律依据《俄罗斯联邦民法典》第395条第3款，以及俄罗斯联邦最高法院全体会议于24.03.2016作出的第7号决议第48款，将该日计入。没有同等效力的波兰来源解决这一问题，因此工具将两个端点都交由用户决定。
• 工具只模拟一般民事利率。波兰企业之间商业交易适用的较高利率、合同约定的任何利率，以及这两项条文之外的任何法定利率，均未被纳入。
• 法院命令的暂停、中止执行、时效期间以及法官决定缩短请求期间等因素，均未被纳入。
• 货币取决于国家。工具不会在兹罗提和卢布之间进行兑换。

工具还会在代码中检查输入，而不是盲目信任表单。欠款金额必须大于0且不高于100,000,000。请求期间不得超过50年。用户最多可以手动添加50个利率期间，每个期间都必须包含真实日期以及介于0和100之间的利率。

常见问题

为什么一项债务会使用多种利率？

法定利息依据公布的指数计算，而央行会调整该指数。跨越利率变化日的债务，在变化日前一天按旧利率计息，自变化日起按新利率计息。按今天的利率或第一天的利率计算整个请求期间，都会得出错误的金额。

最后一天计入吗？

在本工具中，计入。输入的两个日期都包括在天数计算内。对于符合俄罗斯法律的请求，债务实际支付日也计入。波兰在该日的处理方式尚无定论，因此想排除该日的用户应将付款日前一天输入为结束日期。

为什么明细中的各行有时加不出总额？

各行仅为显示而四舍五入到小数点后两位，但总额是未四舍五入的总和，再一次性四舍五入所得。涉及多种利率时，各行的四舍五入结果可能与总额相差一两分钱。应以总额为准。

这能计算波兰企业之间的逾期付款吗？

不能。企业之间的商业交易适用波兰另一部法律规定的较高利率，即参考利率加上8或10个百分点。本工具根据《民法典》第481条第2款计算一般民事利率。波兰关于逾期付款的合同利息上限为该法定利率的两倍，因此这里的结果始终低于该上限。

可以计算从2015年开始的债务吗？

不能使用内置表格计算，也不能依据现行法律条文计算。波兰利率直到2016年1月1日才开始依据波兰国家银行参考利率；《俄罗斯联邦民法典》第395条也直到2016年8月1日才规定使用关键利率。更早的请求受不同规则管辖，因此工具会拒绝计算，而不会给出错误的金额。