Beregner for lovbestemte renter: Polen og Rusland

Lovbestemte renter er de renter, som en forsinket betaler skylder med en sats fastsat ved lov i stedet for ved en kontrakt. Denne beregner udregner renten for en gæld i Polen eller Rusland over et antal dage, og fordi den lovbestemte sats ændres, hver gang centralbanken ændrer det indeks, som satsen bygger på, opdeler værktøjet perioden ved hver ændring og beregner hvert daginterval med den sats, der gjaldt på disse dage.

Sådan fungerer beregneren

Værktøjet beder om fire oplysninger: landet, det skyldige beløb, den første dag renten løber, og den sidste dag, den løber. Begge datoer tælles med, så et krav fra 1. juni til 2. juni udgør to dage, ikke én.

Derefter beregner det resultatet i tre trin.

1. Det læser landets offentliggjorte satstabel og opdeler kravperioden, hver gang en ny sats trådte i kraft.
2. Det beregner separat, hvor meget rente hvert daginterval giver.
3. Det lægger intervallerne sammen og afrunder summen til to decimaler én gang til sidst.

Hvert land har sine egne regler for, hvad satsen er, og hvad et år divideres med.

Et krav, der begynder før den dato, der er angivet i tabellen for lovgrundlaget, afvises i stedet for at blive beregnet. Før disse datoer fastsatte hvert land renten på en anden måde, og hvis nutidens beregningsmetode anvendes på en ældre gæld, vil resultatet være et sikkert, men forkert tal.

Formel for lovbestemte renter

Et daginterval med én rentesats giver:

$I_k = P \times \frac{r_k + m}{100} \times \frac{d_k}{B_k}$

hvor $I_k$ er renten for interval $k$, $P$ det skyldige beløb, $r_k$ den offentliggjorte indekssats for intervallet angivet i procent, $m$ de procentpoint, som loven lægger til indekset, $d_k$ antallet af dage i intervallet, hvor både den første og den sidste dag tælles med, og $B_k$ årets divisor, enten 365 eller 366.

Hele kravet er summen af intervallerne, afrundet til et pengebeløb én gang:

$I = \operatorname{round}_2 \left( \sum_{k=1}^{n} I_k \right)$

hvor $n$ er antallet af intervaller, og $\operatorname{round}_2$ betyder afrunding til to decimaler. Hvis hvert interval afrundes først, og de afrundede tal derefter lægges sammen, kan resultatet afvige med op til en halv cent for hver renteændring, så det gør værktøjet aldrig.

Renterne tilskrives ikke renters rente her. Hvert interval beregnes af det oprindelige skyldige beløb, ikke af beløbet plus de allerede påløbne renter.

Regneeksempel

En polsk gæld på 10.000 zloty løber fra 1. juni 2025 til 31. juli 2025.

NBP's referencesats var 5,25 % fra 8. maj 2025 og faldt til 5,00 % den 3. juli 2025. Med det lovbestemte tillæg på 5,5 procentpoint bliver satserne 10,75 % og derefter 10,50 %. Kravperioden har derfor to intervaller.

Det første interval løber fra 1. juni til 2. juli, altså 32 dage med 10,75 %. Det giver 10.000 × 0,1075 × 32 ÷ 365, cirka 94,25 zloty. Det andet løber fra 3. juli til 31. juli, 29 dage med 10,50 %, og giver 10.000 × 0,1050 × 29 ÷ 365, cirka 83,42 zloty.

Kravet varer 61 dage. Renten er 177,67 zloty, og det samlede skyldige beløb er 10.177,67 zloty.

En periode, der krydser nytår

Rusland dividerer med den faktiske længde af hvert kalenderår, så et russisk krav, der løber hen over 1. januar, opdeles dér og ved hver renteændring.

En gæld på 500.000 rubler med løbetid fra 1. december 2023 til 31. januar 2024 har tre intervaller. Styringsrenten var 15 % indtil 17. december 2023 og 16 % fra 18. december. December 2023 ligger i et år med 365 dage, mens januar 2024 ligger i et skudår med 366 dage.

• til 17. december 2023: 17 dage med 15 % divideret med 365, cirka 3.493,15 rubler.
• til 31. december 2023: 14 dage med 16 % divideret med 365, cirka 3.068,49 rubler.
• til 31. januar 2024: 31 dage med 16 % divideret med 366, cirka 6.775,96 rubler.

Over 62 dage udgør det 13.337,60 rubler i renter.

Hvor kurserne kommer fra

Satser bliver forældede, og en forældet sats kan give et forkert resultat uden at det bemærkes. Hvert tal i værktøjet ledsages af kilden, den side det er hentet fra, og datoen for den seneste kontrol. Siden viser hele tabellen, og brugeren kan tilføje eller erstatte en periode.

• Polen: Narodowy Bank Polskis eget satsarkiv, offentliggjort på static.nbp.pl som stopy_procentowe_archiwum.xml, hvor hver post har den dato, den begyndte at gælde. Læst række for række den 6. september 2026. Den indbyggede tabel begynder den 5. januar 2022, og den seneste post er 3,75 % fra 5. marts 2026, hvilket giver en lovbestemt sats på 9,25 %.
• Rusland: Bank of Russias tabel over styringsrenter på cbr.ru/hd_base/KeyRate/, hvor datoen for, hvornår værdien trådte i kraft, anvendes i stedet for datoen, hvor bestyrelsen offentliggjorde den. Læst den 6. september 2026. Den indbyggede tabel begynder den 19. september 2022, og den seneste post er 14,00 % fra 27. juli 2026.
• Den russiske divisor: ingen bestemmelse angiver 365 eller 366. Året på 360 dage, som tidligere blev anvendt, stammede fra п. 2 i Постановление Пленумов ВС РФ и ВАС РФ от 08.10.1998 № 13/14, og п. 84 i Постановление Пленума ВС РФ от 24,03.2016 № 7 erklærede, at denne del ikke længere fandt anvendelse, så den faktiske kalenderårslængde gælder.
• Den polske divisor: ingen bestemmelse fastlægger den. Art. 114 i den civile lovbog regner et år som 365 dage, men bestemmelsen gælder perioder, hvor dagene ikke nødvendigvis følger hinanden uden afbrydelse, mens morarenter løber hver dag. Værktøjet bruger som standard en fast divisor på 365, som er almindelig praksis, og tilbyder 366 for dage i skudår. Over et helt skudår adskiller de to resultater sig med en faktor på 366/365, cirka 0,27 %.

Der findes ældre afgørelser i begge arkiver. De er udeladt for at holde de leverede tabeller korte, så et krav, der går længere tilbage, kræver en renteperiode, som brugeren tilføjer. Værktøjet nægter at gætte en sats for en dag før den tidligste række.

Hvad resultatet er, og hvad det ikke er

Resultatet er et estimat af den aritmetiske beregning, ikke en juridisk vurdering. Værktøjet kan ikke kende flere forhold, der ændrer det faktiske resultat.

• Dage efter den seneste afgørelse i den indbyggede tabel beregnes med denne afgørelses sats. Siden advarer, når et krav strækker sig ind i disse dage, fordi centralbanken kan have ændret satsen siden.
• Om den dag, hvor en gæld betales, tæller med, er fastlagt i Rusland, men ikke i Polen. Russisk lov medregner dagen efter ст. 395 п. 3 ГК РФ og п. 48 i Постановление Пленума ВС РФ от 24,03.2016 № 7. Ingen polsk kilde med tilsvarende vægt afgør spørgsmålet, så værktøjet overlader begge grænser til brugeren.
• Kun den almindelige civilretlige sats er modelleret. Polens højere sats for kommercielle transaktioner mellem virksomheder, enhver kontraktligt aftalt sats og enhver lovbestemt sats uden for disse to artikler er ikke medtaget.
• Retsbestemte pauser, betalingsstandsning ved insolvens, forældelsesfrister og en dommers beslutning om at forkorte en påstået periode er ikke modelleret.
• Valutaen følger landet. Intet omregnes mellem zloty og rubler.

Værktøjet kontrollerer også inputdataene i koden i stedet for at stole på formularen. Det skyldige beløb skal være større end 0 og højst 100.000.000. Kravperioden må ikke overstige 50 år. Der kan manuelt tilføjes op til 50 renteperioder, og hver skal have en gyldig dato og en sats mellem 0 og 100.

Ofte stillede spørgsmål

Hvorfor bruger ét krav flere rentesatser?

Lovbestemte renter følger et offentliggjort indeks, og centralbanken ændrer dette indeks. En gæld, der består gennem en renteændring, beregnes med den gamle sats indtil dagen før ændringen og med den nye sats fra ændringen. Hvis hele kravet beregnes med dagens sats eller med satsen på den første dag, bliver pengebeløbet forkert.

Tæller den sidste dag med?

Ja, i dette værktøj. Begge indtastede datoer medregnes i dagtallet. Det gælder et russisk krav, der følger loven, som medregner den dag, gælden faktisk betales. Den polske praksis for denne dag er ikke fastlagt, så en bruger, der vil udelade den, bør angive dagen før betalingen som sidste dag.

Hvorfor svarer rækkerne i opgørelsen ikke altid til totalen?

Rækkerne afrundes til to decimaler ved visningen, men totalen er den uafrundede sum, der afrundes én gang. Når flere satser indgår, kan de afrundede rækker afvige en eller to cent fra totalen. Det er totalen, der gælder.

Dækker dette forsinkede betalinger mellem virksomheder i Polen?

Nej. Kommercielle transaktioner mellem virksomheder er omfattet af en særskilt polsk lov med en højere sats, referencesatsen plus 8 eller 10 procentpoint. Dette værktøj beregner den almindelige civilretlige sats efter art. 481 § 2 i den civile lovbog. Polske kontraktlige morarenter er begrænset til det dobbelte af den lovbestemte sats, så tallet her ligger altid under grænsen.

Kan den beregne en gæld fra 2015?

Ikke med de indbyggede tabeller og ikke efter den nuværende formulering af lovgrundlaget. Polens sats har kun fulgt NBP's referencesats siden 1. januar 2016, og art. 395 ГК РФ har kun benævnt styringsrenten siden 1. august 2016. Et tidligere krav var omfattet af en anden regel, så værktøjet afviser det i stedet for at beregne det forkert.