Momsberegner: Tilføj eller fjern salgsafgift
Tilføj moms til en nettopris, eller fjern den fra en bruttopris. Se angivne satser for Tyskland, Frankrig, Spanien, Storbritannien, Polen, Rusland og Korea, eller brug din egen.
VAT and Sales Tax Calculator
Results
$83.33 net plus $16.67 tax makes $100.00 gross.
Dokumentation
Beregner til moms og salgsafgift
Merværdiafgift (moms) er en afgift, der lægges til prisen på varer og ydelser. En momsberegner opdeler en pris i tre dele: nettobeløbet før afgift, selve afgiften og bruttobeløbet, som kunden betaler. Denne beregner kan bruges i begge retninger: enten med en offentliggjort national sats eller med en sats, som brugeren indtaster.
Hvad beregneren gør
Værktøjet har to tilstande.
- Træk afgift fra et bruttobeløb. Prisen inkluderer allerede afgiften. Beregneren finder nettoprisen og den afgift, der er skjult i den. Dette kaldes undertiden omvendt momsberegning.
- Læg afgift til et nettobeløb. Prisen er eksklusive afgift. Beregneren finder afgiften og bruttoprisen.
Brugeren vælger også et satsvalg (et af syv lande eller en brugerdefineret sats) og en valuta. Når et land vælges, skifter valutaen til den valuta, der bruges i det pågældende land, og valutamenuen kan ændre den igen.
Beløb går fra 0 til 1.000.000.000.000. En brugerdefineret sats går fra 0 % til 100 % og må højst have seks decimaler. Begge grænser kontrolleres i koden, ikke kun i inputfeltet, så en indsat sats på 500 ikke giver noget resultat i stedet for et forkert resultat.
Momsformel
Skriv satsen som en decimalbrøk. En sats på 20 % er 0,20, så 1 + sats er 1,20.
Tilføjelse af afgift: brutto = netto × (1 + sats), derefter afgift = brutto − netto
Fratrækning af afgift: netto = brutto ÷ (1 + sats), derefter afgift = brutto − netto
I begge retninger er afgiften forskellen mellem de to beløb efter afrunding. Netto plus afgift er derfor altid lig med den viste brutto.
Eksempel: fratrækning af afgift fra en bruttopris
En butikspris på 120,00 £ inkluderer britisk moms med standardsatsen på 20 %.
- netto = 120,00 ÷ 1,20 = 100,00 £
- afgift = 120,00 − 100,00 = 20,00 £
Beregneren returnerer 100,00 £ netto, 20,00 £ i afgift og 120,00 £ brutto.
Et tysk eksempel bruger satsen 19 %. En bruttopris på 119,00 euro giver 119,00 ÷ 1,19 = 100,00 euro netto og 19,00 euro i afgift.
Eksempel: tilføjelse af afgift til en nettopris
En tysk handelspris på 19,99 euro skal have tilføjet moms på 19 %.
- brutto = 19,99 × 1,19 = 23,7881, afrundet til 23,79 euro
- afgift = 23,79 − 19,99 = 3,80 euro
Afgiften aflæses af den afrundede brutto, ikke afrundes separat. Dermed er 19,99 + 3,80 = 23,79 nøjagtigt.
Hvorfor afgiften ikke er bruttoprisen gange satsen
En almindelig fejl er at gange en pris inklusive afgift med satsen. Det anvender satsen på et tal, som afgiften allerede er en del af, og overvurderer derfor afgiften.
Tag en bruttopris på 100,00 ved 20 %. Multiplikation giver 20,00, men det korrekte svar er 100,00 ÷ 1,20 = 83,33 netto, så afgiften er 16,67. Den andel af en bruttopris, der er afgift, er lig med sats ÷ (1 + sats). Ved 20 % er det 0,2 ÷ 1,2, eller præcis en sjettedel.
Anvendte satser og deres oprindelse
Hver sats nedenfor er hentet fra lovens officielle tekst den 5. september 2026. Beregneren angiver bestemmelsen på siden og linker til teksten, så tallet kan kontrolleres i stedet for blot at blive taget for givet. En afgiftssats, der er skrevet ind i et program, bliver forældet, så alle satser her kan erstattes med en brugerdefineret sats.
| Land | Standard | Reduceret | Bestemmelse, der fastsætter den | Standardsats gældende siden |
|---|---|---|---|---|
| Tyskland | 19 % | 7 % | Umsatzsteuergesetz (UStG) § 12 Abs. 1 og Abs. 2 | 1. januar 2007 |
| Frankrig | 20 % | 10 % | Code général des impôts, art. 278 og art. 278 bis | 1. januar 2014 |
| Spanien | 21 % | 10 % | Ley 37/1992 del IVA, art. 90 og art. 91 | 1. september 2012 |
| Det Forenede Kongerige | 20 % | 5 % | Value Added Tax Act 1994, s.2 og s.29A | 4. januar 2011 |
| Polen | 23 % | 8 % | Lov om afgift på varer og tjenesteydelser, art. 146ef, stk. 1 | 1. januar 2011 |
| Rusland | 22 % | 10 % | Den Russiske Føderations skattelov, art. 164(3) og art. 164(2) | 1. januar 2026 |
| Sydkorea | 10 % | ingen | Lov om merværdiafgift, art. 30 | 1. juli 1977 |
Fire poster kræver en bemærkning.
- Den britiske reducerede sats på 5 % fastsættes i afsnit 29 A i Value Added Tax Act 1994. Schedule 7A angiver kun, hvilke leverancer der er omfattet.
- Polens sats på 23 % har været gældende uden afbrydelse siden 1. januar 2011, selv om den bestemmelse, der bærer den, er blevet ændret. Art. 41 i momsloven indeholder stadig de ældre satser på 22 % og 7 %. En række midlertidige bestemmelser hæver dem: art. 146a fra 2011, derefter art. 146aa og nu art. 146ef. Art. 146ef angiver kun den aktuelle periode, ikke den dato, hvor satsen begyndte at gælde.
- Ruslands standardsats steg fra 20 % til 22 % i henhold til føderal lov nr. 425-FZ af 28. november 2025 med virkning fra 1. januar 2026. Satsen på 10 % i art. 164(2) blev ikke ændret.
- Sydkorea har ingen positiv reduceret sats. Nogle leverancer er i stedet fritaget eller pålagt nulmoms, så beregneren tilbyder ikke et satsvalg for landet.
Beregneren har én standard- og én reduceret sats pr. land. Flere lande offentliggør yderligere satser for bestemte varer, og de indtastes som en brugerdefineret sats. USA har ingen national omsætningsafgift, så landet tilbydes ikke som en forudindstilling; en bruger i USA indtaster en samlet statslig og lokal sats som en brugerdefineret sats.
Sådan afrundes resultaterne
Beløb afrundes til den mindste enhed, som valutaen faktisk opkræves i: cent for euro, pund, dollar, złoty og rubel samt hele enheder for den sydkoreanske won, som ikke har nogen underenhed.
Afrundingen sker én gang til sidst, og en halv enhed rundes op. Det kræver omhu at gøre dette korrekt, fordi computere lagrer decimaler som binære brøker. En nettopris på 7,50 ved 19 % er præcis 8,9250, som opkræves som 8,93, men en almindelig computermultiplikation lander lige under dette og ville runde ned til 8,92. Beregneren udfører beregningen i hele tal indtil det sidste trin og returnerer derfor 8,93.
Hvis de to retninger køres efter hinanden, kan resultatet stadig afvige med én enhed. En bruttopris på 10,05 ved 20 % giver ved fratrækning 8,38 netto. Når 20 % lægges tilbage til 8,38, fås 10,06. To separate afrundinger kan ikke altid mødes på midten, hvilket er grunden til, at rigtige fakturaer undertiden viser den samme forskel på én cent.
Ofte stillede spørgsmål
Hvordan fjerner man moms fra en pris? Divider bruttoprisen med 1 plus satsen. Ved 20 % divideres med 1,20. Afgiften er bruttoprisen minus dette resultat.
Hvorfor er momsen i en pris på 120 £ 20 £ og ikke 24 £? Fordi 120 £ allerede indeholder afgiften. Nettoprisen er 100 £, og afgiften på 100 £ ved 20 % er 20 £. Hvis 120 £ ganges med 20 %, opkræves der afgift af afgiften.
Hvilken sats gælder for et bestemt salg? Standardsatsen gælder, medmindre loven placerer varen eller tjenesten i en gruppe med reduceret sats. Listerne over omfattede leverancer fastsættes i national lovgivning, og beregneren afgør ikke, hvilken satsgruppe et produkt tilhører. Den anvender den sats, brugeren vælger.
Er de indbyggede satser aktuelle? Hver sats er hentet fra den officielle tekst den 5. september 2026, og siden viser den dato, hvor standardsatsen trådte i kraft, sammen med et link til loven. Satser ændres ved lov, så kilden bør kontrolleres, før et tal anvendes. Enhver sats kan erstattes med den brugerdefinerede sats.
Fungerer dette for amerikansk omsætningsafgift? Ja, via den brugerdefinerede sats. USA har ingen national sats; omsætningsafgiften fastsættes af delstater og lokale myndigheder. Brugeren indtaster den samlede sats for adressen, og beregningen er den samme.
Hvorfor afviger resultaterne med én cent fra en anden beregner? De fleste forskelle skyldes afrunding. Denne beregner afrunder én gang til sidst, en halv enhed op, og beregner afgiften som forskellen mellem de afrundede netto- og bruttobeløb, så netto plus afgift altid svarer til den viste brutto.