KDV Hesaplayıcı: Satış Vergisi Ekleme veya Çıkarma
Net fiyata KDV ekleyin veya brüt fiyattan KDV’yi çıkarın. Almanya, Fransa, İspanya, Birleşik Krallık, Polonya, Rusya ve Kore için belirtilen oranları ya da kendi oranınızı kullanın.
VAT and Sales Tax Calculator
Results
$83.33 net plus $16.67 tax makes $100.00 gross.
Belgeler
KDV ve Satış Vergisi Hesaplayıcı
Katma değer vergisi (KDV), mal ve hizmetlerin fiyatına eklenen bir vergidir. KDV hesaplayıcı, bir fiyatı üç bölüme ayırır: vergi öncesi net tutar, verginin kendisi ve müşterinin ödediği brüt tutar. Bu hesaplayıcı, yayımlanmış ulusal bir oranı veya kullanıcının girdiği bir oranı kullanarak her iki yönde de çalışır.
Hesap makinesi ne yapar
Araçta iki mod bulunur.
- Brüt tutardan vergiyi çıkarma. Fiyata vergi zaten dahildir. Hesaplayıcı net fiyatı ve fiyatın içinde bulunan vergiyi bulur. Buna bazen tersine KDV hesaplama denir.
- Net tutara vergi ekleme. Fiyata vergi dahil değildir. Hesaplayıcı vergiyi ve brüt fiyatı bulur.
Kullanıcı ayrıca bir oran ayarı (yedi ülkeden biri veya özel bir oran) ve bir para birimi seçer. Bir ülke seçildiğinde para birimi, o ülkenin kullandığı para birimine geçer; para birimi menüsü bunu yeniden değiştirebilir.
Tutarlar 0 ile 1.000.000.000.000 arasında değişir. Özel oran %0 ile %100 arasında olabilir ve en fazla altı ondalık basamak içerebilir. Her iki sınır da yalnızca giriş kutusunda değil, kodda da denetlenir; bu nedenle yapıştırılan 500 oranı yanlış bir sonuç yerine sonuç üretmez.
KDV formülü
Oranı ondalık kesir olarak yazın. %20 oranı 0,20 olduğundan, 1 + oranı 1,20 olur.
Vergi ekleme: brüt = net × (1 + oran), ardından vergi = brüt − net
Vergiyi çıkarma: net = brüt ÷ (1 + oran), ardından vergi = brüt − net
Her iki yönde de vergi, yuvarlamadan sonra iki tutar arasındaki farktır. Bu nedenle net artı vergi her zaman gösterilen brüt tutara eşittir.
Örnek: brüt fiyattan vergiyi çıkarma
Bir mağazadaki £120,00 fiyatına, %20 standart oran üzerinden Birleşik Krallık KDV'si dahildir.
- net = 120,00 ÷ 1,20 = £100,00
- vergi = 120,00 − 100,00 = £20,00
Hesaplayıcı £100,00 net, £20,00 vergi ve £120,00 brüt tutarını verir.
Almanya örneğinde %19 oranı kullanılır. 119,00 avroluk brüt fiyat, 119,00 ÷ 1,19 = 100,00 avro net tutar ve 19,00 avro vergi verir.
Örnek: net fiyata vergi ekleme
Almanya'da 19,99 avroluk ticari fiyata %19 oranında KDV eklenmesi gerekir.
- brüt = 19,99 × 1,19 = 23,7881; bu tutar 23,79 avroya yuvarlanır
- vergi = 23,79 − 19,99 = 3,80 avro
Vergi, ayrıca yuvarlanmaz; yuvarlanmış brüt tutardan bulunur. Böylece 19,99 + 3,80 = 23,79 eşitliği tam olarak korunur.
Vergi neden brüt fiyat ile oranın çarpımı değildir?
Yaygın bir hata, vergi dahil fiyatı oranla çarpmaktır. Bu işlem oranı, verginin zaten içinde bulunduğu bir tutara uygular ve vergiyi olduğundan yüksek gösterir.
100,00 brüt fiyatın %20 oranında olduğunu varsayalım. Çarpma işlemi 20,00 verir; ancak gerçek sonuç 100,00 ÷ 1,20 = 83,33 net tutardır ve vergi 16,67 olur. Brüt fiyatın vergi olan kısmı, oran ÷ (1 + oran) değerine eşittir. %20 için bu, 0,2 ÷ 1,2, yani tam olarak altıda birdir.
Kullanılan oranlar ve kaynakları
Aşağıdaki oranların her biri, 5 Eylül 2026 tarihinde yürürlükte olan kanunun resmî metninden alınmıştır. Hesaplayıcı, sayfadaki hükmü belirtir ve bu metne bağlantı verir; böylece rakamın doğruluğu güvene dayalı olmadan denetlenebilir. Bir programa yazılan vergi oranı zamanla geçerliliğini yitirir; bu nedenle buradaki her oran özel oranla değiştirilebilir.
| Ülke | Standart | İndirimli | Belirleyen hüküm | Yürürlükteki standart oran başlangıcı |
|---|---|---|---|---|
| Almanya | %19 | %7 | Umsatzsteuergesetz (UStG) § 12 Abs. 1 ve Abs. 2 | 1 Ocak 2007 |
| Fransa | %20 | %10 | Code général des impôts, md. 278 ve md. 278 bis | 1 Ocak 2014 |
| İspanya | %21 | %10 | Ley 37/1992 del IVA, md. 90 ve md. 91 | 1 Eylül 2012 |
| Birleşik Krallık | %20 | %5 | Value Added Tax Act 1994, s.2 ve s.29A | 4 Ocak 2011 |
| Polonya | %23 | %8 | Ustawa o podatku od towarów i usług, md. 146ef ust. 1 | 1 Ocak 2011 |
| Rusya | %22 | %10 | Rusya Federasyonu Vergi Kanunu, md. 164(3) ve md. 164(2) | 1 Ocak 2026 |
| Güney Kore | %10 | yok | Value-Added Tax Act, md. 30 | 1 Temmuz 1977 |
Dört kayıt için açıklama gerekir.
- Birleşik Krallık'taki %5 indirimli oranı, Value Added Tax Act 1994 yasasının 29 A maddesiyle belirlenir. Schedule 7A cetveli yalnızca hangi tedariklerin bu orana uygun olduğunu listeler.
- Polonya'nın %23 oranı, hükmü değişmiş olsa da 1 Ocak 2011 tarihinden beri kesintisiz uygulanmaktadır. KDV Yasası'nın 41 maddesinde eski %22 ve %7 oranları hâlâ yer alır. Bir dizi geçici hüküm bu oranları yükseltmiştir: 2011 tarihli 146a maddesi, ardından 146aa ve şimdi 146ef. 146ef maddesi yalnızca mevcut dönemi belirtir; oranın başladığı tarihi belirtmez.
- Rusya'nın standart oranı, 28 Kasım 2025 tarihli ve 425-FZ sayılı Federal Kanun uyarınca %20 oranından %22 oranına yükseltilmiş ve değişiklik 1 Ocak 2026 tarihinde yürürlüğe girmiştir. md. 164(2) içindeki %10 dilimine dokunulmamıştır.
- Güney Kore'de sıfırdan yüksek bir indirimli oran bulunmaz. Bunun yerine bazı tedarikler sıfır oranlıdır veya vergiden muaftır; bu nedenle hesaplayıcıda Güney Kore için oran seçeneği sunulmaz.
Hesaplayıcı her ülke için bir standart ve bir indirimli oran içerir. Birkaç ülke belirli mallar için başka dilimler de yayımlar; bunlar özel oran olarak girilir. Amerika Birleşik Devletleri'nin ulusal satış vergisi olmadığından ön ayarlı seçenek olarak sunulmaz; ABD'deki kullanıcı birleşik eyalet ve yerel oranı özel oran olarak girer.
Sonuçlar nasıl yuvarlanır?
Tutarlar, para biriminde gerçekte kullanılan en küçük birime yuvarlanır: avro, sterlin, dolar, zloti ve ruble için sent; alt birimi bulunmayan Güney Kore wonu için tam birim.
Yuvarlama yalnızca son aşamada yapılır ve yarım birim yukarı yuvarlanır. Bunun doğru yapılması özen gerektirir; çünkü bilgisayarlar ondalıkları ikili kesirler olarak saklar. 7,50 net fiyat, %19 oranında tam olarak 8,9250 eder ve 8,93 olarak tahsil edilir; ancak sıradan bir bilgisayar çarpımı bu değerin hemen altında kalır ve aşağı yuvarlanarak 8,92 sonucunu verebilir. Hesaplayıcı, son aşamaya kadar aritmetiği tam sayılarla yürütür ve bu nedenle 8,93 sonucunu verir.
İki yönde art arda hesaplama yapmak yine de bir birimlik fark oluşturabilir. 10,05 brüt fiyat, %20 oranında vergiden çıkarıldığında 8,38 net tutar olur. %20 oranını 8,38 üzerine yeniden eklemek 10,06 verir. İki ayrı yuvarlama her zaman ortada buluşamaz; gerçek faturaların bazen aynı bir sentlik farkı göstermesinin nedeni budur.
Sık sorulan sorular
Bir fiyattan KDV nasıl çıkarılır? Brüt fiyatı 1 artı oran değerine bölün. %20 oranında 1,20 değerine bölün. Vergi, brüt fiyat ile bu sonuç arasındaki farktır.
£120 tutarındaki fiyatın içindeki KDV neden £20 de £24 değildir? Çünkü £120 tutarı vergiyi zaten içerir. Net fiyat £100 ve £100 tutarının %20 oranındaki vergisi £20 olur. £120 tutarını %20 ile çarpmak, verginin üzerine vergi uygulamak olur.
Belirli bir satış için hangi oran geçerlidir? Kanun malı veya hizmeti indirimli bir dilime koymadıkça standart oran uygulanır. Uygun tedarik listeleri ulusal hukuk tarafından belirlenir; hesaplayıcı bir ürünün hangi dilime girdiğine karar vermez. Kullanıcının seçtiği oranı uygular.
Yerleşik oranlar güncel mi? Her oran, 5 Eylül 2026 tarihinde resmî metinden alınmıştır; sayfada standart oranın yürürlüğe girdiği tarih ve kanuna bağlantı gösterilir. Oranlar mevzuatla değiştiğinden, bir rakama güvenmeden önce kaynağı kontrol etmek gerekir. Her oran özel oran seçeneği kullanılarak değiştirilebilir.
Bu hesaplama ABD satış vergisi için geçerli mi? Evet, özel oranla kullanılabilir. Amerika Birleşik Devletleri'nde ulusal bir oran yoktur; satış vergisi eyaletler ve yerel yönetimler tarafından belirlenir. Kullanıcı adres için birleşik oranı girer ve aritmetik aynıdır.
Sonuçlar neden başka bir hesaplayıcıdan bir sent farklıdır? Farkların çoğu yuvarlamadan kaynaklanır. Bu hesaplayıcı bir kez, son aşamada yarım birimi yukarı yuvarlar ve vergiyi yuvarlanmış net ve brüt tutarlar arasındaki fark olarak alır; böylece net artı vergi her zaman gösterilen brüt tutara eşit olur.