Calculateur de TVA et de taxe sur les ventes
Ajoutez la TVA à un prix hors taxe ou retirez-la d’un prix toutes taxes comprises. Taux indiqués pour l’Allemagne, la France, l’Espagne, le Royaume-Uni, la Pologne, la Russie, la Corée ou votre propre taux.
VAT and Sales Tax Calculator
Results
$83.33 net plus $16.67 tax makes $100.00 gross.
Documentation
Calculateur de TVA et de taxe sur les ventes
La taxe sur la valeur ajoutée (TVA) est un impôt ajouté au prix des biens et des services. Un calculateur de TVA décompose un prix en trois éléments : le montant net avant impôt, l’impôt lui-même et le montant brut payé par le client. Ce calculateur fonctionne dans les deux sens, en utilisant soit un taux national publié, soit un taux saisi par l’utilisateur.
Fonctionnement du calculateur
L’outil propose deux modes.
- Extraire la taxe d’un montant brut. Le prix inclut déjà la taxe. Le calculateur détermine le prix net et la taxe qu’il contient. Cette opération est parfois appelée TVA inversée.
- Ajouter la taxe à un montant net. Le prix exclut la taxe. Le calculateur détermine la taxe et le prix brut.
L’utilisateur choisit également un ensemble de taux (l’un de sept pays ou un taux personnalisé) et une devise. Le choix d’un pays sélectionne la devise utilisée dans ce pays, et le menu des devises permet de la modifier.
Les montants vont de 0 à 1 000 000 000 000. Un taux personnalisé va de 0 % à 100 % et peut comporter au maximum six décimales. Ces deux limites sont vérifiées dans le code, et pas seulement dans le champ de saisie : ainsi, un taux collé de 500 ne produit aucun résultat plutôt qu’un résultat erroné.
Formule de la TVA
Écrire le taux sous forme de fraction décimale. Un taux de 20 % vaut 0,20, donc 1 + le taux vaut 1,20.
Ajout de la taxe : brut = net × (1 + taux), puis taxe = brut − net
Extraction de la taxe : net = brut ÷ (1 + taux), puis taxe = brut − net
Dans les deux sens, la taxe est la différence entre les deux montants après arrondissement. Le net plus la taxe est donc toujours égal au montant brut affiché.
Exemple : extraction de la taxe d’un prix brut
Le prix en magasin de 120,00 £GB inclut la TVA britannique au taux normal de 20 %.
- net = 120,00 ÷ 1,20 = 100,00 £GB
- taxe = 120,00 − 100,00 = 20,00 £GB
Le calculateur renvoie 100,00 £GB de montant net, 20,00 £GB de taxe et 120,00 £GB de montant brut.
Un exemple allemand utilise le taux de 19 %. Un prix brut de 119,00 euros donne 119,00 ÷ 1,19 = 100,00 euros hors taxe et 19,00 euros de taxe.
Exemple : ajout de la taxe à un prix net
Un prix professionnel allemand de 19,99 euros doit être majoré de la TVA au taux de 19 %.
- brut = 19,99 × 1,19 = 23,7881, arrondi à 23,79 euros
- taxe = 23,79 − 19,99 = 3,80 euros
La taxe est calculée à partir du montant brut arrondi, et non arrondie séparément. Ainsi, 19,99 + 3,80 = 23,79 exactement.
Pourquoi la taxe n’est pas égale au prix brut multiplié par le taux
Une erreur fréquente consiste à multiplier un prix TTC par le taux. Le taux est alors appliqué à un montant qui inclut déjà la taxe, ce qui la surestime.
Prenons un prix brut de 100,00 au taux de 20 %. La multiplication donne 20,00, mais le résultat réel est 100,00 ÷ 1,20 = 83,33 hors taxe, donc la taxe est de 16,67. La part d’un prix brut correspondant à la taxe est égale à taux ÷ (1 + taux). À 20 %, cela donne 0,2 ÷ 1,2, soit exactement un sixième.
Taux utilisés et origine des données
Chaque taux ci-dessous a été relevé dans le texte officiel de la loi le 5 septembre 2026. Le calculateur indique la disposition concernée sur la page et fournit un lien vers ce texte, afin que le chiffre puisse être vérifié plutôt que simplement accepté. Un taux inscrit dans un programme devient obsolète ; chaque taux proposé ici peut donc être remplacé par un taux personnalisé.
| Pays | Standard | Taux réduit | Disposition qui le fixe | Taux normal en vigueur depuis |
|---|---|---|---|---|
| Allemagne | 19 % | 7 % | Umsatzsteuergesetz (UStG) § 12 Abs. 1 et Abs. 2 | 1 janvier 2007 |
| France | 20 % | 10 % | Code général des impôts, art. 278 et art. 278 bis | 1 janvier 2014 |
| Espagne | 21 % | 10 % | Ley 37/1992 del IVA, art. 90 et art. 91 | 1 septembre 2012 |
| Royaume-Uni | 20 % | 5 % | Value Added Tax Act 1994, art. 2 et art. 29A | 4 janvier 2011 |
| Pologne | 23 % | 8 % | Loi relative à la taxe sur les biens et services, art. 146ef, par. 1 | 1 janvier 2011 |
| Russie | 22 % | 10 % | Code fiscal de la Fédération de Russie, art. 164(3) et art. 164(2) | 1 janvier 2026 |
| Corée du Sud | 10 % | aucune | Loi relative à la taxe sur la valeur ajoutée, art. 30 | 1 juillet 1977 |
Quatre entrées nécessitent une remarque.
- Le taux réduit britannique de 5 % est fixé par l’article 29 A du Value Added Tax Act 1994. L’annexe Schedule 7A indique seulement quelles fournitures peuvent en bénéficier.
- Le taux polonais de 23 % s’applique sans interruption depuis le 1 janvier 2011, bien que la disposition qui le fixe ait changé. L’art. 41 de la loi sur la TVA contient encore les anciens taux de 22 % et 7 %. Une série de dispositions temporaires les augmente : l’art. 146a à partir de 2011, puis l’art. 146aa, et maintenant l’art. 146ef. L’art. 146ef indique uniquement la période actuelle, et non la date de début du taux.
- Le taux normal russe est passé de 20 % à 22 % en vertu de la loi fédérale n° 425-FZ du 28 novembre 2025, avec effet au 1 janvier 2026. La tranche de 10 % prévue à l’art. 164(2) n’a pas été modifiée.
- La Corée du Sud n’a pas de taux réduit supérieur à zéro. Certaines fournitures sont plutôt taxées à zéro ou exonérées ; le calculateur ne propose donc aucun choix de taux pour ce pays.
Le calculateur propose un taux normal et un taux réduit par pays. Plusieurs pays publient d’autres tranches pour certains biens, qui sont à saisir comme taux personnalisé. Les États-Unis n’ont pas de taxe nationale sur les ventes ; ils ne sont donc pas proposés comme choix prédéfini. Un utilisateur américain saisit comme taux personnalisé le taux combiné de l’État et de la collectivité locale.
Comment les résultats sont arrondis
Les montants sont arrondis à la plus petite unité réellement utilisée pour la devise : aux centimes pour l’euro, la livre, le dollar, le złoty et le rouble, et à l’unité entière pour le won sud-coréen, qui n’a pas de sous-unité.
L’arrondissement n’a lieu qu’une fois, à la fin, et une demi-unité est arrondie à l’unité supérieure. Ce point demande de la précision, car les ordinateurs représentent les nombres décimaux sous forme de fractions binaires. Un prix net de 7,50 au taux de 19 % donne exactement 8,9250, facturé 8,93, mais une multiplication informatique ordinaire produit une valeur juste inférieure, qui serait arrondie à 8,92. Le calculateur conserve les calculs en nombres entiers jusqu’à l’étape finale et renvoie donc 8,93.
Effectuer les deux opérations l’une après l’autre peut tout de même créer un écart d’une unité. Un prix brut de 10,05 au taux de 20 % donne 8,38 hors taxe. Ajouter de nouveau 20 % à 8,38 donne 10,06. Deux arrondissements distincts ne peuvent pas toujours coïncider, ce qui explique que les factures réelles présentent parfois le même écart d’un centime.
Foire aux questions
Comment retirer la TVA d’un prix ? Diviser le prix brut par 1 plus le taux. À 20 %, diviser par 1,20. La taxe correspond au prix brut moins ce résultat.
Pourquoi la TVA comprise dans un prix de 120 £GB est-elle de 20 £GB et non de 24 £GB ? Parce que 120 £GB inclut déjà la taxe. Le prix net est de 100 £GB et la taxe sur 100 £GB au taux de 20 % est de 20 £GB. Multiplier 120 £GB par 20 % revient à appliquer une taxe à la taxe.
Quel taux s’applique à une vente donnée ? Le taux normal s’applique, sauf si la loi classe le bien ou le service dans une tranche réduite. Les listes de fournitures admissibles sont définies par le droit national, et le calculateur ne détermine pas la tranche à laquelle appartient un produit. Il applique le taux choisi par l’utilisateur.
Les taux intégrés sont-ils à jour ? Chacun a été relevé dans le texte officiel le 5 septembre 2026, et la page indique la date d’entrée en vigueur du taux normal ainsi qu’un lien vers la loi. Les taux changent selon les lois adoptées ; il est donc préférable de vérifier la source avant de se fier à un chiffre. Tout taux peut être remplacé par l’option de taux personnalisé.
Cela fonctionne-t-il pour la taxe américaine sur les ventes ? Oui, grâce au taux personnalisé. Les États-Unis n’ont pas de taux national ; la taxe sur les ventes est fixée par les États et les collectivités locales. L’utilisateur saisit le taux combiné correspondant à l’adresse, et le calcul reste le même.
Pourquoi les résultats diffèrent-ils d’un centime de ceux d’un autre calculateur ? La plupart des différences viennent de l’arrondissement. Ce calculateur arrondit une seule fois à la fin, une demi-unité à la supérieure, et calcule la taxe comme la différence entre les montants net et brut arrondis ; le net plus la taxe correspond donc toujours au montant brut affiché.