MVA-kalkulator: Legg til eller trekk fra salgsskatt
Legg merverdiavgift til en nettopris eller trekk den fra en bruttopris. Oppgitte satser for Tyskland, Frankrike, Spania, Storbritannia, Polen, Russland, Korea eller et land du velger.
VAT and Sales Tax Calculator
Results
$83.33 net plus $16.67 tax makes $100.00 gross.
Dokumentasjon
Kalkulator for merverdiavgift og salgsskatt
Merverdiavgift (mva.) er en skatt som legges til prisen på varer og tjenester. En mva.-kalkulator deler en pris i tre deler: nettobeløpet før skatt, selve skatten og bruttobeløpet kunden betaler. Denne kalkulatoren fungerer i begge retninger, enten med en offentliggjort nasjonal sats eller en sats brukeren skriver inn.
Hva kalkulatoren gjør
Verktøyet har to moduser.
- Trekk skatt fra et bruttobeløp. Prisen inkluderer allerede skatt. Kalkulatoren finner nettoprisen og skatten som er skjult i den. Dette kalles noen ganger omvendt mva.
- Legg skatt til et nettobeløp. Prisen inkluderer ikke skatt. Kalkulatoren finner skatten og bruttoprisen.
Brukeren velger også et satssett (ett av sju land eller en egendefinert sats) og en valuta. Når et land velges, skifter valutaen til den valutaen landet bruker, og valutamenyen kan endre den tilbake.
Beløp går fra 0 til 1 000 000 000 000. En egendefinert sats går fra 0 % til 100 % og kan ha høyst seks desimaler. Begge grensene kontrolleres i koden, ikke bare i inndatafeltet, slik at en innlimt sats på 500 ikke gir noe resultat i stedet for et feil resultat.
Mva.-formel
Skriv satsen som en desimalbrøk. En sats på 20 % er 0,20, så 1 + sats er 1,20.
Legge til skatt: brutto = netto × (1 + sats), deretter skatt = brutto − netto
Trekke fra skatt: netto = brutto ÷ (1 + sats), deretter skatt = brutto − netto
I begge retninger er skatten forskjellen mellom de to beløpene etter avrunding. Netto pluss skatt er derfor alltid lik den viste bruttoverdien.
Eksempel: trekke skatt fra en bruttopris
En butikkpris på 120,00 £ inkluderer britisk mva. med standardsatsen 20 %.
- netto = 120,00 ÷ 1,20 = 100,00 £
- skatt = 120,00 − 100,00 = 20,00 £
Kalkulatoren returnerer 100,00 £ netto, 20,00 £ skatt og 120,00 £ brutto.
Et tysk eksempel bruker satsen 19 %. En bruttopris på 119,00 euro gir 119,00 ÷ 1,19 = 100,00 euro netto og 19,00 euro i skatt.
Eksempel: legge skatt til en nettopris
En tysk nettopris på 19,99 euro skal pålegges mva. med 19 %.
- brutto = 19,99 × 1,19 = 23,7881, avrundet til 23,79 euro
- skatt = 23,79 − 19,99 = 3,80 euro
Skatten leses av den avrundede bruttoverdien, ikke avrundes separat. Dermed blir 19,99 + 3,80 = 23,79 nøyaktig.
Hvorfor skatten ikke er bruttoprisen multiplisert med satsen
En vanlig feil er å multiplisere en pris som inkluderer skatt, med satsen. Da brukes satsen på et beløp som allerede inneholder skatten, og skatten blir for høy.
Ta en bruttopris på 100,00 med 20 %. Multiplikasjon gir 20,00, men det riktige svaret er 100,00 ÷ 1,20 = 83,33 netto, så skatten er 16,67. Andelen av en bruttopris som utgjør skatt, er sats ÷ (1 + sats). Ved 20 % er det 0,2 ÷ 1,2, altså nøyaktig en sjettedel.
Brukte satser og hvor de kommer fra
Hver sats nedenfor er hentet fra lovens offisielle tekst per 5. september 2026. Kalkulatoren oppgir bestemmelsen på siden og lenker til teksten, slik at tallet kan kontrolleres i stedet for å måtte stoles på. En skattesats som er skrevet inn i et program, blir foreldet, så alle satsene her kan erstattes med en egendefinert sats.
| Land | Standard | Redusert | Bestemmelse som fastsetter den | Standardsats gjeldende siden |
|---|---|---|---|---|
| Tyskland | 19 % | 7 % | Umsatzsteuergesetz (UStG) § 12 Abs. 1 og Abs. 2 | 1. januar 2007 |
| Frankrike | 20 % | 10 % | Code général des impôts, art. 278 og art. 278 bis | 1. januar 2014 |
| Spania | 21 % | 10 % | Ley 37/1992 del IVA, art. 90 og art. 91 | 1. september 2012 |
| Storbritannia | 20 % | 5 % | Value Added Tax Act 1994, s.2 og s.29A | 4. januar 2011 |
| Polen | 23 % | 8 % | Lov om skatt på varer og tjenester, art. 146ef, ledd 1 | 1. januar 2011 |
| Russland | 22 % | 10 % | Den russiske føderasjonens skattelov, art. 164(3) og art. 164(2) | 1. januar 2026 |
| Sør-Korea | 10 % | ingen | Merverdiavgiftsloven, art. 30 | 1. juli 1977 |
Fire oppføringer trenger en merknad.
- Storbritannias reduserte sats på 5 % er fastsatt i paragraf 29 A i Value Added Tax Act 1994. Schedule 7A angir bare hvilke leveranser som kvalifiserer for den.
- Polens 23 % har vært brukt uten avbrudd siden 1. januar 2011, selv om bestemmelsen som fastsetter den, er endret. Art. 41 i merverdiavgiftsloven inneholder fortsatt de eldre satsene 22 % og 7 %. En rekke midlertidige bestemmelser øker dem: art. 146a fra 2011, deretter art. 146aa og nå art. 146ef. Art. 146ef angir bare den gjeldende perioden, ikke datoen satsen begynte å gjelde.
- Russlands standardsats økte fra 20 % til 22 % i henhold til føderal lov nr. 425-FZ av 28. november 2025, med virkning fra 1. januar 2026. Satsen på 10 % i art. 164(2) ble ikke endret.
- Sør-Korea har ingen fastsatt redusert sats. Enkelte leveranser har i stedet nullsats eller er fritatt, så kalkulatoren tilbyr ikke noe satsvalg for landet.
Kalkulatoren har én standard- og én redusert sats per land. Flere land offentliggjør ytterligere satser for bestemte varer, og disse legges inn som en egendefinert sats. USA har ingen nasjonal salgsskatt, så landet tilbys ikke som et forhåndsvalg; en bruker i USA skriver inn en samlet delstats- og lokal sats som egendefinert sats.
Slik avrundes resultatene
Beløp avrundes til den minste enheten valutaen faktisk belastes i: cent for euro, pund, dollar, złoty og rubel, og hele enheter for sørkoreanske won, som ikke har noen underenhet.
Avrundingen skjer én gang, til slutt, og en halv enhet avrundes opp. Dette krever nøyaktighet, fordi datamaskiner lagrer desimaltall som binærbrøker. En nettopris på 7,50 med 19 % er nøyaktig 8,9250, som belastes som 8,93, men en vanlig datamaskinmultiplikasjon havner like under dette og ville avrundet ned til 8,92. Kalkulatoren utfører beregningene i hele tall frem til siste trinn, så den returnerer 8,93.
Når de to retningene kjøres etter hverandre, kan resultatet likevel avvike med én enhet. En bruttopris på 10,05 med 20 % gir 8,38 netto når skatten trekkes fra. Når 20 % legges til 8,38 igjen, blir resultatet 10,06. To separate avrundinger kan ikke alltid møtes på midten, og derfor viser faktiske fakturaer noen ganger det samme avviket på ett cent.
Ofte stilte spørsmål
Hvordan fjerner man mva. fra en pris? Del bruttoprisen på 1 pluss satsen. Ved 20 % deles den på 1,20. Skatten er bruttoprisen minus dette svaret.
Hvorfor er mva. i en pris på 120 £ 20 £ og ikke 24 £? Fordi 120 £ allerede inneholder skatten. Nettoprisen er 100 £, og skatten på 100 £ med 20 % er 20 £. Når 120 £ multipliseres med 20 %, beregnes det skatt av skatt.
Hvilken sats gjelder for et bestemt salg? Standardsatsen gjelder med mindre loven fastsetter en redusert sats for varen eller tjenesten. Listene over kvalifiserende leveranser fastsettes i nasjonal lovgivning, og kalkulatoren avgjør ikke hvilken satsgruppe et produkt tilhører. Den bruker satsen brukeren velger.
Er de innebygde satsene oppdaterte? Hver sats er hentet fra den offisielle teksten per 5. september 2026, og siden viser datoen standardsatsen trådte i kraft, sammen med en lenke til loven. Satser endres gjennom lovgivning, så kilden bør kontrolleres før et tall legges til grunn. Alle satser kan erstattes ved å bruke alternativet for egendefinert sats.
Fungerer dette for salgsskatt i USA? Ja, via den egendefinerte satsen. USA har ingen nasjonal sats; salgsskatt fastsettes av delstater og lokale myndigheter. Brukeren skriver inn den samlede satsen for adressen, og beregningen er den samme.
Hvorfor avviker resultatene med ett cent fra en annen kalkulator? De fleste forskjeller skyldes avrunding. Denne kalkulatoren avrunder én gang til slutt, en halv enhet opp, og beregner skatten som forskjellen mellom de avrundede netto- og bruttobeløpene, slik at netto pluss skatt alltid stemmer med den viste bruttoverdien.