Calculadora de IVA: adicionar ou remover imposto
Adicione IVA a um preço líquido ou remova-o de um preço bruto. Consulte as alíquotas da Alemanha, França, Espanha, Reino Unido, Polônia, Rússia, Coreia ou informe a sua própria.
VAT and Sales Tax Calculator
Results
$83.33 net plus $16.67 tax makes $100.00 gross.
Documentação
Calculadora de IVA e imposto sobre vendas
O imposto sobre valor agregado (IVA) é um imposto acrescentado ao preço de bens e serviços. Uma calculadora de IVA divide um preço em três partes: o valor líquido antes do imposto, o próprio imposto e o valor bruto pago pelo cliente. Esta calculadora funciona nos dois sentidos, usando uma alíquota nacional publicada ou uma alíquota digitada pelo usuário.
O que a calculadora faz
A ferramenta tem dois modos.
- Extrair o imposto de um valor bruto. O preço já inclui o imposto. A calculadora encontra o preço líquido e o imposto incluído nele. Isso às vezes é chamado de IVA reverso.
- Adicionar o imposto a um valor líquido. O preço não inclui o imposto. A calculadora encontra o imposto e o preço bruto.
O usuário também escolhe um conjunto de alíquotas (um dos sete países ou uma alíquota personalizada) e uma moeda. Escolher um país muda a moeda para aquela usada pelo país, e o menu de moedas pode alterá-la novamente.
Os valores vão de 0 a 1.000.000.000.000. Uma alíquota personalizada vai de 0% a 100% e pode ter no máximo seis casas decimais. Os dois limites são verificados no código, não apenas na caixa de entrada; portanto, uma alíquota colada de 500 não produz resultado, em vez de produzir um resultado incorreto.
Fórmula do IVA
Escreva a alíquota como uma fração decimal. Uma alíquota de 20% é 0,20, portanto 1 + alíquota é 1,20.
Adicionando o imposto: bruto = líquido × (1 + alíquota), depois imposto = bruto − líquido
Extraindo o imposto: líquido = bruto ÷ (1 + alíquota), depois imposto = bruto − líquido
Nos dois sentidos, o imposto é a diferença entre os dois valores depois do arredondamento. Portanto, líquido mais imposto sempre é igual ao bruto mostrado.
Exemplo: extraindo o imposto de um preço bruto
O preço de uma loja de £ 120,00 inclui o IVA do Reino Unido à alíquota padrão de 20%.
- líquido = 120,00 ÷ 1,20 = £ 100,00
- imposto = 120,00 − 100,00 = £ 20,00
A calculadora retorna £ 100,00 líquidos, £ 20,00 de imposto e £ 120,00 brutos.
Um exemplo alemão usa a alíquota de 19%. Um preço bruto de 119,00 euros resulta em 119,00 ÷ 1,19 = 100,00 euros líquidos e 19,00 euros de imposto.
Exemplo: adicionando o imposto a um preço líquido
Um preço comercial alemão de 19,99 euros precisa ter o IVA de 19% acrescentado.
- bruto = 19,99 × 1,19 = 23,7881, arredondado para 23,79 euros
- imposto = 23,79 − 19,99 = 3,80 euros
O imposto é obtido a partir do valor bruto arredondado, e não arredondado separadamente. Assim, 19,99 + 3,80 = 23,79 exatamente.
Por que o imposto não é o preço bruto multiplicado pela alíquota
Um erro comum é multiplicar um preço com imposto incluído pela alíquota. Isso aplica a alíquota a um valor que já inclui o imposto e, portanto, superestima o imposto.
Considere um preço bruto de 100,00 a 20%. A multiplicação resulta em 20,00, mas a resposta correta é 100,00 ÷ 1,20 = 83,33 líquidos; portanto, o imposto é 16,67. A parcela de um preço bruto correspondente ao imposto é igual a alíquota ÷ (1 + alíquota). A 20%, isso é 0,2 ÷ 1,2, ou exatamente um sexto.
Alíquotas usadas e sua origem
Cada alíquota abaixo foi consultada no texto oficial da lei em 5 de setembro de 2026. A calculadora identifica a disposição na página e fornece um link para esse texto, de modo que o valor possa ser conferido, em vez de simplesmente aceito. Uma alíquota inserida em um programa fica desatualizada, portanto qualquer alíquota desta página pode ser substituída pela alíquota personalizada.
| País | Padrão | Reduzida | Disposição que a estabelece | Alíquota padrão em vigor desde |
|---|---|---|---|---|
| Alemanha | 19% | 7% | Umsatzsteuergesetz (UStG) § 12 Abs. 1 e Abs. 2 | 1 de janeiro de 2007 |
| França | 20% | 10% | Code général des impôts, art. 278 e art. 278 bis | 1 de janeiro de 2014 |
| Espanha | 21% | 10% | Ley 37/1992 del IVA, art. 90 e art. 91 | 1 de setembro de 2012 |
| Reino Unido | 20% | 5% | Value Added Tax Act 1994, s.2 e s.29A | 4 de janeiro de 2011 |
| Polônia | 23% | 8% | Lei do Imposto sobre Bens e Serviços, art. 146ef, § 1 | 1 de janeiro de 2011 |
| Rússia | 22% | 10% | Código Tributário da Federação Russa, art. 164(3) e art. 164(2) | 1 de janeiro de 2026 |
| Coreia do Sul | 10% | nenhuma | Lei do Imposto sobre o Valor Agregado, art. 30 | 1 de julho de 1977 |
Quatro entradas precisam de uma observação.
- A alíquota reduzida do Reino Unido, de 5%, é estabelecida pela seção 29 A do Value Added Tax Act 1994. A Schedule 7A apenas lista quais fornecimentos se qualificam para ela.
- A alíquota da Polônia, de 23%, está em vigor sem interrupção desde 1 de janeiro de 2011, embora a disposição que a contém tenha mudado. O art. 41 da lei do IVA ainda apresenta os valores anteriores de 22% e 7%. Uma sequência de disposições temporárias os elevou: o art. 146a a partir de 2011, depois o art. 146aa e agora o art. 146ef. O art. 146ef menciona apenas o período atual, não a data em que a alíquota começou.
- A alíquota padrão da Rússia subiu de 20% para 22% segundo a Lei Federal nº 425-FZ, de 28 de novembro de 2025, com efeito a partir de 1 de janeiro de 2026. A faixa de 10% do art. 164(2) não foi alterada.
- A Coreia do Sul não tem uma alíquota reduzida positiva. Alguns fornecimentos têm alíquota zero ou são isentos; por isso, a calculadora não oferece uma escolha de alíquota para esse país.
A calculadora inclui uma alíquota padrão e uma reduzida por país. Vários países publicam faixas adicionais para determinados bens, que devem ser inseridas como alíquota personalizada. Os Estados Unidos não têm um imposto nacional sobre vendas, portanto não são oferecidos como opção predefinida; um usuário dos EUA insere uma alíquota combinada estadual e local como alíquota personalizada.
Como os resultados são arredondados
Os valores são arredondados para a menor unidade realmente usada na cobrança da moeda: centavos para o euro, a libra, o dólar, o złoty e o rublo, e unidades inteiras para o won sul-coreano, que não possui subunidade.
O arredondamento ocorre uma única vez, no final, e meia unidade é arredondada para cima. Fazer isso corretamente exige cuidado, porque os computadores armazenam decimais como frações binárias. Um preço líquido de 7,50 a 19% é exatamente 8,9250, que é cobrado como 8,93, mas uma multiplicação comum no computador chega a um valor ligeiramente menor e o arredondaria para baixo, para 8,92. A calculadora mantém os cálculos em números inteiros até a etapa final e, assim, retorna 8,93.
Executar os dois sentidos um após o outro ainda pode resultar em uma diferença de uma unidade. Um preço bruto de 10,05 a 20% resulta, ao extrair o imposto, em 8,38 líquidos. Adicionar 20% novamente a 8,38 resulta em 10,06. Dois arredondamentos separados nem sempre conseguem coincidir, razão pela qual faturas reais às vezes mostram a mesma diferença de um centavo.
Dúvidas frequentes
Como remover o IVA de um preço? Divida o preço bruto por 1 mais a alíquota. A 20%, divida por 1,20. O imposto é o preço bruto menos esse resultado.
Por que o IVA incluído em um preço de £ 120 é £ 20, e não £ 24? Porque £ 120 já inclui o imposto. O preço líquido é £ 100, e o imposto sobre £ 100 a 20% é £ 20. Multiplicar £ 120 por 20% cobra imposto sobre imposto.
Qual alíquota se aplica a uma venda específica? A alíquota padrão se aplica, a menos que a lei coloque o bem ou serviço em uma faixa reduzida. As listas de fornecimentos qualificados são estabelecidas pela legislação nacional, e a calculadora não decide em qual faixa um produto se enquadra. Ela aplica a alíquota escolhida pelo usuário.
As alíquotas integradas estão atualizadas? Cada uma foi consultada no texto oficial em 5 de setembro de 2026, e a página mostra a data em que a alíquota padrão entrou em vigor, junto com um link para a lei. As alíquotas mudam por meio de legislação, portanto vale conferir a fonte antes de confiar em um valor. Qualquer alíquota pode ser substituída usando a opção de alíquota personalizada.
Isso funciona para o imposto sobre vendas dos EUA? Sim, por meio da alíquota personalizada. Os Estados Unidos não têm uma alíquota nacional; o imposto sobre vendas é definido pelos estados e pelas jurisdições locais. O usuário insere a alíquota combinada referente ao endereço, e a aritmética é a mesma.
Por que os resultados diferem em um centavo dos de outra calculadora? A maioria das diferenças vem do arredondamento. Esta calculadora arredonda uma vez no final, arredonda meia unidade para cima e calcula o imposto como a diferença entre os valores líquidos e brutos arredondados; assim, líquido mais imposto sempre corresponde ao bruto mostrado.