Калькулятор законних відсотків: Польща та Росія

Законні проценти — це проценти, які платник, що прострочив платіж, має сплатити за ставкою, встановленою законом, а не договором. Цей калькулятор обчислює такі проценти для боргу в Польщі або Росії за певний період у днях; оскільки законна ставка змінюється щоразу, коли центральний банк змінює індекс, на якому вона ґрунтується, інструмент розділяє період на відрізки за кожною зміною та застосовує до кожного відрізка ставку, чинну в ці дні.

Як працює калькулятор

Інструмент запитує чотири дані: країну, суму боргу, перший день нарахування відсотків і останній день нарахування. Обидві дати враховуються, тому вимога з 1 червня до 2 червня охоплює два дні, а не один.

Потім він формує результат у три етапи.

1. Він зчитує опубліковану таблицю ставок країни та розділяє період вимоги в кожному місці, де набуває чинності нова ставка.
2. Він окремо обчислює відсотки, нараховані за кожен відрізок днів.
3. Він підсумовує відрізки та один раз округлює суму до двох десяткових знаків наприкінці.

Для кожної країни діють власні правила щодо ставки та кількості днів, на яку ділиться рік.

Вимога, що починається до дати, зазначеної в цій таблиці, відхиляється, а не розраховується. До цих дат кожна країна визначала ставку інакше, тому застосування сучасного механізму до давнішого боргу дало б помилковий, але начебто точний результат.

Формула законних відсотків

За одним відрізком днів із єдиною ставкою нараховується:

$I_k = P \times \frac{r_k + m}{100} \times \frac{d_k}{B_k}$

де $I_k$ — відсотки за відрізок $k$, $P$ — сума боргу, $r_k$ — опублікована індексна ставка для цього відрізка у відсотках, $m$ — кількість відсоткових пунктів, які закон додає до індексу, $d_k$ — кількість днів у відрізку з урахуванням першого й останнього дня, а $B_k$ — дільник для року: 365 або 366.

Уся вимога є сумою її відрізків, один раз округленою до грошової суми:

$I = \operatorname{round}_2 \left( \sum_{k=1}^{n} I_k \right)$

де $n$ — кількість відрізків, а $\operatorname{round}_2$ означає округлення до двох десяткових знаків. Якщо спочатку округлювати кожен відрізок, а потім додавати округлені значення, похибка може сягати половини копійки за кожної зміни ставки, тому інструмент цього не робить.

Тут відсотки не капіталізуються. Кожен відрізок розраховується на початкову суму боргу, а не на суму боргу разом із уже нарахованими відсотками.

Приклад обчислення

На польський борг у розмірі 10 000 злотих відсотки нараховуються з 1 червня 2025 р. до 31 липня 2025 р..

Облікова ставка НБП становила 5,25% з 8 травня 2025 р., а з 3 липня 2025 р. знизилася до 5,00%. Додавання законних 5,5 пунктів дає спочатку 10,75%, а потім 10,50%. Отже, період вимоги має два відрізки.

Перший відрізок триває з 1 червня до 2 липня — це 32 дні за ставкою 10,75%. Він дає 10 000 × 0,1075 × 32 ÷ 365, тобто приблизно 94,25 злотих. Другий триває з 3 липня до 31 липня — 29 днів за ставкою 10,50%; нарахування становить 10 000 × 0,1050 × 29 ÷ 365, тобто приблизно 83,42 злотих.

Вимога охоплює 61 день. Відсотки становлять 177,67 злотих, а загальна сума до сплати — 10 177,67 злотих.

Період, що перетинає Новий рік

Росія використовує фактичну кількість днів у кожному календарному році, тому російська вимога, що перетинає 1 січня, розділяється в цій точці, а також за кожної зміни ставки.

Борг у розмірі 500 000 рублів із 1 грудня 2023 р. до 31 січня 2024 р. має три відрізки. Ключова ставка становила 15% до 17 грудня 2023 р., а з 18 грудня — 16%. Грудень 2023 припадає на рік із 365 днями, а січень 2024 — на високосний рік із 366 днями.

• 1–17 грудня 2023 р.: 17 днів за ставкою 15% при дільнику 365, приблизно 3 493,15 рублів.
• 18–31 грудня 2023 р.: 14 днів за ставкою 16% при дільнику 365, приблизно 3 068,49 рублів.
• 1–31 січня 2024 р.: 31 день за ставкою 16% при дільнику 366, приблизно 6 775,96 рублів.

За 62 дні це 13 337,60 рублів відсотків.

Звідки беруться ставки

Ставки застарівають, а застаріла ставка може непомітно давати помилковий результат. Кожне значення в інструменті містить інформацію про його видавця, сторінку, з якої його взято, і дату останньої перевірки. На сторінці показано всю таблицю, і користувач може додати або замінити будь-який період.

• Польща: власний архів ставок Narodowy Bank Polski, опублікований на static.nbp.pl як stopy_procentowe_archiwum.xml, де кожен запис містить дату початку його застосування. Станом на 6 вересня 2026 р.. Вбудована таблиця починається з 5 січня 2022 р., а її останній запис — 3,75% від 5 березня 2026 р., що відповідає ставці, встановленій законом, у розмірі 9,25%.
• Росія: таблиця ключової ставки Банку Росії на cbr.ru/hd_base/KeyRate/ із використанням дати набуття кожним значенням чинності, а не дати його оголошення правлінням. Станом на 6 вересня 2026 р.. Вбудована таблиця починається з 19 вересня 2022 р., а її останній запис — 14,00% від 27 липня 2026 р..
• Російський дільник: жодна норма не встановлює 365 або 366. Рік із 360 днями, який колись використовувався, випливав із п. 2 Постанови Пленумів ВС РФ і ВАС РФ від 08.10.1998 № 13/14 та п. 84 Постанови Пленуму ВС РФ від 24,03.2016 № 7. Цю частину визнано такою, що більше не застосовується, тому використовується фактична кількість днів календарного року.
• Польський дільник: жодна норма його не визначає. Ст. 114 Цивільного кодексу вважає рік таким, що має 365 днів, але ця норма стосується періодів, дні яких не обов’язково йдуть безперервно, тоді як відсотки за прострочення нараховуються щодня. За замовчуванням інструмент використовує фіксований дільник 365 — звичайну практику — і пропонує 366 для днів високосного року. За повний високосний рік два результати відрізняються у 366/365 раза, тобто приблизно на 0,27%.

В обох архівах є давніші рішення. Їх вилучено, щоб зберегти таблиці компактними, тому для вимоги, що сягає давнішого періоду, користувач має додати відповідний період ставки. Інструмент не вгадує ставку для дня, що передує найранішому запису.

Що означає результат і чого він не означає

Результат є оцінкою арифметичного розрахунку, а не юридичним висновком. Інструмент не може врахувати кілька обставин, що змінюють фактичний результат.

• Дні після останнього рішення у вбудованій таблиці розраховуються за ставкою цього останнього рішення. Сторінка попереджає, коли вимога охоплює такі дні, оскільки центральний банк міг уже змінити ставку.
• Питання, чи враховується день погашення боргу, врегульовано в Росії, але не в Польщі. Російське законодавство включає цей день відповідно до ст. 395 п. 3 ЦК РФ і п. 48 Постанови Пленуму ВС РФ від 24,03.2016 № 7. Польське джерело аналогічної юридичної сили цього питання не вирішує, тому інструмент залишає обидві кінцеві дати на розсуд користувача.
• Моделюється лише загальна цивільна ставка. Вища ставка Польщі для комерційних операцій між підприємствами, будь-яка ставка, погоджена договором, а також будь-яка законна ставка поза цими двома статтями не враховуються.
• Не моделюються зупинення, встановлені судом, мораторії у справах про неплатоспроможність, строки позовної давності та рішення судді скоротити заявлений період.
• Валюта визначається країною. Конвертація між злотими та рублями не здійснюється.

Інструмент також перевіряє введені дані в коді, а не просто довіряє формі. Сума боргу має бути більшою за 0 і не перевищувати 100 000 000. Період вимоги не може перевищувати 50 років. Уручну можна додати до 50 періодів ставок; для кожного потрібні справжня дата та ставка від 0 до 100.

Поширені запитання

Чому для однієї вимоги використовуються кілька ставок відсотків?

Законні відсотки залежать від опублікованого індексу, а центральний банк змінює цей індекс. Якщо борг існує під час зміни ставки, до дня, що передує зміні, застосовується стара ставка, а від дня зміни — нова. Розрахунок усього періоду за сьогоднішньою ставкою або за ставкою першого дня дає неправильну суму.

Чи враховується останній день?

У цьому інструменті — так. Обидві введені дати включаються до підрахунку днів. Це відповідає російському законодавству, яке враховує день фактичної сплати боргу. Польська практика щодо цього дня не є визначеною, тому користувач, який хоче його виключити, має ввести день перед оплатою як останній день.

Чому рядки деталізації не завжди додаються до загальної суми?

Рядки округлюються до двох десяткових знаків для відображення, але загальна сума є неокругленим підсумком, округленим один раз. Якщо використовується кілька ставок, округлені рядки можуть відрізнятися від загальної суми на одну-дві копійки. Вирішальним є значення загальної суми.

Чи охоплює це прострочені платежі між підприємствами в Польщі?

Ні. Комерційні операції між підприємствами регулюються окремим польським законом із вищою ставкою — облікова ставка плюс 8 або 10 відсоткових пунктів. Цей інструмент обчислює загальну цивільну ставку за ст. 481 § 2 Цивільного кодексу. Договірні відсотки за прострочення платежу в Польщі обмежені подвійним розміром цієї законної ставки, тому наведена тут сума завжди нижча за граничну.

Чи можна розрахувати борг від 2015?

Не за вбудованими таблицями і не відповідно до чинного формулювання закону. Ставка в Польщі залежить від облікової ставки НБП лише з 1 січня 2016 р., а ст. 395 ЦК РФ називає ключову ставку лише з 1 серпня 2016 р.. Давнішу вимогу регулювало інше правило, тому інструмент відхиляє її, а не розраховує неправильно.