부가가치세 및 판매세 계산기: 세금 추가 또는 제거

부가가치세 및 판매세 계산기

부가가치세(VAT)는 상품과 서비스 가격에 더해지는 세금입니다. 부가가치세 계산기는 가격을 세 부분, 즉 세금 전 순액, 세금 자체, 고객이 지불하는 총액으로 나눕니다. 이 계산기는 공표된 국가 세율이나 사용자가 입력한 세율을 사용해 양방향으로 계산합니다.

계산기의 기능

이 도구에는 두 가지 모드가 있습니다.

• 총액에서 세금 추출. 가격에 이미 세금이 포함되어 있습니다. 계산기는 순가격과 그 안에 포함된 세금을 찾습니다. 이를 역산 부가가치세라고도 합니다.
• 순액에 세금 추가. 가격에 세금이 포함되어 있지 않습니다. 계산기는 세금과 총가격을 찾습니다.

사용자는 세율 집합(7개 국가 중 하나 또는 사용자 지정 세율)과 통화도 선택합니다. 국가를 선택하면 통화가 해당 국가에서 사용하는 통화로 바뀌며, 통화 메뉴에서 다시 변경할 수 있습니다.

금액 범위는 0부터 1,000,000,000,000까지입니다. 사용자 지정 세율은 0%부터 100%까지이며 소수점 이하 자릿수는 최대 6자리입니다. 두 제한은 입력 상자뿐 아니라 코드에서도 확인되므로 500을 붙여 넣으면 잘못된 결과 대신 결과가 표시되지 않습니다.

부가가치세 공식

세율을 소수로 씁니다. 20% 세율은 0.20이므로 1 + 세율은 1.20입니다.

세금 추가: 총액 = 순액 × (1 + 세율), 그다음 세금 = 총액 − 순액

세금 추출: 순액 = 총액 ÷ (1 + 세율), 그다음 세금 = 총액 − 순액

두 방향 모두 반올림한 뒤 두 금액의 차이가 세금입니다. 따라서 순액과 세금을 더하면 항상 표시된 총액이 됩니다.

예시: 총액에서 세금 추출

상점 가격 £120.00에는 표준 세율인 20%의 영국 부가가치세가 포함되어 있습니다.

• 순액 = 120.00 ÷ 1.20 = £100.00
• 세금 = 120.00 − 100.00 = £20.00

계산기는 순액 £100.00, 세금 £20.00, 총액 £120.00을 반환합니다.

독일의 예에서는 19% 세율을 사용합니다. 총가격 119.00유로는 119.00 ÷ 1.19 = 순액 100.00유로이며 세금은 19.00유로입니다.

예시: 순가격에 세금 추가

독일의 거래 가격 19.99유로에 19%의 부가가치세를 추가해야 합니다.

• 총액 = 19.99 × 1.19 = 23.7881, 반올림하면 23.79유로
• 세금 = 23.79 − 19.99 = 3.80유로

세금은 따로 반올림하지 않고 반올림된 총액에서 구합니다. 따라서 19.99 + 3.80 = 23.79가 정확히 성립합니다.

세금이 총가격에 세율을 곱한 값이 아닌 이유

흔한 실수는 세금 포함 가격에 세율을 곱하는 것입니다. 이렇게 하면 세금이 이미 포함된 금액에 세율을 적용하므로 세금이 실제보다 크게 계산됩니다.

100.00의 총가격에 20% 세율이 적용된 경우를 보겠습니다. 곱셈 결과는 20.00이지만, 실제 답은 100.00 ÷ 1.20 = 순액 83.33이므로 세금은 16.67입니다. 총가격에서 세금이 차지하는 비율은 세율 ÷ (1 + 세율)입니다. 20%에서는 0.2 ÷ 1.2, 즉 정확히 6분의 1입니다.

사용되는 세율과 그 출처

아래의 각 세율은 2026년 9월 5일에 법률의 공식 원문에서 확인했습니다. 계산기는 페이지에 해당 조항을 명시하고 원문으로 연결하므로, 수치를 그대로 믿지 않고 확인할 수 있습니다. 프로그램에 입력된 세율은 시간이 지나면 부정확해지므로 여기의 모든 세율은 사용자 지정 세율로 바꿀 수 있습니다.

네 항목에는 주의가 필요합니다.

• 영국의 5% 인하 세율은 Value Added Tax Act 1994의 section 29 A에서 정합니다. Schedule 7A에는 어떤 공급이 이 세율의 적용 대상인지가 나열되어 있을 뿐입니다.
• 폴란드의 23% 세율은 이를 규정하는 조항이 바뀌었음에도 2011년 1월 1일부터 중단 없이 적용되었습니다. VAT Act의 art. 41에는 이전의 22% 및 7% 수치가 여전히 남아 있습니다. 일련의 한시 조항이 이 수치를 인상했습니다. 먼저 2011년의 art. 146a, 그다음 art. 146aa, 현재는 art. 146ef입니다. art. 146ef에는 현재 기간만 명시되어 있고 세율이 시작된 날짜는 명시되어 있지 않습니다.
• 러시아의 표준 세율은 2025년 11월 28일의 연방법률 제425-FZ호에 따라 20%에서 22%로 올랐으며, 2026년 1월 1일부터 시행되었습니다. art. 164(2)의 10% 구간은 그대로 유지되었습니다.
• 대한민국에는 명시적인 인하 세율이 없습니다. 일부 공급에는 대신 영세율이나 면세가 적용되므로 계산기에서 대한민국의 세율을 선택할 수 없습니다.

계산기는 국가별로 표준 세율 하나와 인하 세율 하나를 제공합니다. 여러 국가가 특정 상품에 적용되는 추가 세율 구간을 공표하며, 이러한 세율은 사용자 지정 세율로 입력합니다. 미국에는 국가 단위 판매세가 없으므로 기본 선택 항목으로 제공하지 않습니다. 미국 사용자는 주 및 지방 세율을 합산한 세율을 사용자 지정 세율로 입력합니다.

결과 반올림 방법

금액은 해당 통화로 실제 부과되는 가장 작은 단위로 반올림합니다. 유로는 센트, 파운드는 펜스, 달러는 센트, 즐로티는 그로시, 루블은 코페이카 단위로, 하위 단위가 없는 대한민국 원은 정수 단위로 반올림합니다.

반올림은 마지막에 한 번만 수행하며, 반 단위는 올림합니다. 컴퓨터가 소수를 이진 분수로 저장하기 때문에 정확한 처리가 필요합니다. 순가격 7.50에 19%를 적용하면 정확히 8.9250이고, 부과 금액은 8.93이지만 일반적인 컴퓨터 곱셈에서는 이 값보다 약간 작게 계산되어 8.92로 내림될 수 있습니다. 계산기는 마지막 단계까지 산술을 정수로 처리하므로 8.93을 반환합니다.

두 방향을 연달아 계산해도 금액이 한 단위 차이 날 수 있습니다. 총가격 10.05에서 20%를 추출하면 순액은 8.38입니다. 여기에 20%를 다시 적용하면 8.38에서 10.06이 됩니다. 두 번의 별도 반올림이 항상 중간에서 일치하는 것은 아니므로 실제 청구서에도 같은 1센트 차이가 나타날 수 있습니다.

자주 묻는 질문

가격에서 부가가치세를 어떻게 제거하나요? 총가격을 1과 세율을 더한 값으로 나눕니다. 20%에서는 1.20으로 나눕니다. 세금은 총가격에서 그 결과를 뺀 금액입니다.

£120 가격에 포함된 부가가치세가 £20이지 £24가 아닌 이유는 무엇인가요? £120 가격에는 이미 세금이 포함되어 있기 때문입니다. 순가격은 £100이고, £100에 20%를 적용한 세금은 £20입니다. £120에 20%를 곱하면 이미 세금이 포함된 금액에 다시 세금을 부과하게 됩니다.

특정 판매에는 어떤 세율이 적용되나요? 법률에서 상품이나 서비스를 인하 세율 구간에 포함하지 않는 한 표준 세율이 적용됩니다. 적용 대상 공급 목록은 국가 법률로 정해지며, 계산기는 상품이 어느 구간에 해당하는지 판단하지 않습니다. 사용자가 선택한 세율을 적용합니다.

내장된 세율은 최신인가요? 각 세율은 2026년 9월 5일에 공식 원문에서 확인했으며, 페이지에는 표준 세율의 시행일과 법률 링크가 표시되어 있습니다. 세율은 법률에 따라 바뀌므로 수치를 사용하기 전에 출처를 확인하는 것이 좋습니다. 모든 세율은 사용자 지정 세율 옵션으로 바꿀 수 있습니다.

미국 판매세에도 적용되나요? 예, 사용자 지정 세율을 사용하면 됩니다. 미국에는 국가 단위 세율이 없으며 판매세는 주와 지방정부가 정합니다. 사용자가 해당 주소의 합산 세율을 입력하면 같은 방식으로 계산됩니다.

다른 계산기와 결과가 1센트 차이 나는 이유는 무엇인가요? 대부분의 차이는 반올림에서 발생합니다. 이 계산기는 마지막에 한 번만 반올림하고 반 단위는 올리며, 반올림한 순액과 총액의 차이를 세금으로 계산하므로 순액과 세금을 더하면 항상 표시된 총액과 일치합니다.