Wettelijke rente: Polen en Rusland

Wettelijke rente is de rente die iemand die te laat betaalt verschuldigd is, tegen een door de wet vastgesteld tarief in plaats van een contractueel tarief. Deze rekenmachine berekent die rente voor een schuld in Polen of Rusland over een reeks dagen. Omdat het wettelijke tarief verandert wanneer de centrale bank de onderliggende index wijzigt, splitst de tool de periode bij elke wijziging en berekent hij elk gedeelte van de dagen tegen het tarief dat op die dagen gold.

Hoe de calculator werkt

De tool vraagt vier dingen: het land, het verschuldigde bedrag, de eerste dag waarop rente loopt en de laatste dag waarop rente loopt. Beide datums tellen mee, dus een vordering van 1 juni tot 2 juni duurt twee dagen, niet één.

Vervolgens bouwt de tool het antwoord in drie stappen op.

1. Hij leest de gepubliceerde tarieventabel van het land en splitst de vorderingsperiode telkens wanneer een nieuw tarief van kracht wordt.
2. Hij berekent afzonderlijk hoeveel rente elk gedeelte van de dagen oplevert.
3. Hij telt de gedeelten bij elkaar op en rondt de som één keer af op twee decimalen, aan het einde.

Elk land heeft zijn eigen regels voor het tarief en voor het aantal dagen waardoor een jaar wordt gedeeld.

Een vordering die vóór de datum van de wettelijke bepaling in die tabel begint, wordt afgewezen in plaats van berekend. Vóór die datums stelde elk land het tarief op een andere manier vast. De huidige berekeningsmethode toepassen op een oudere schuld zou een overtuigend maar onjuist bedrag opleveren.

Formule voor wettelijke rente

Eén periode met dagen tegen één tarief levert op:

$I_k = P \times \frac{r_k + m}{100} \times \frac{d_k}{B_k}$

waarbij $I_k$ de rente voor periode $k$ is, $P$ het verschuldigde bedrag, $r_k$ het gepubliceerde indextarief voor die periode als percentage, $m$ de procentpunten die de wettelijke bepaling aan de index toevoegt, $d_k$ het aantal dagen in de periode, waarbij zowel de eerste als de laatste dag meetellen, en $B_k$ de deler voor het jaar, 365 of 366.

De volledige vordering is de som van de perioden, één keer afgerond op geldbedrag:

$I = \operatorname{round}_2 \left( \sum_{k=1}^{n} I_k \right)$

waarbij $n$ het aantal perioden is en $\operatorname{round}_2$ staat voor afronden op twee decimalen. Als eerst elke periode wordt afgerond en daarna de afgeronde bedragen worden opgeteld, kan het resultaat per tariefwijziging tot een halve cent afwijken. Daarom doet de tool dat nooit.

De rente wordt hier niet samengesteld. Elke periode wordt berekend over het oorspronkelijke verschuldigde bedrag, niet over het verschuldigde bedrag plus de inmiddels opgebouwde rente.

Uitgewerkt voorbeeld

Een Poolse schuld van 10.000 zloty loopt van 1 juni 2025 tot 31 juli 2025.

De referentierente van de NBP bedroeg vanaf 8 mei 2025 5,25% en daalde op 3 juli 2025 naar 5,00%. Inclusief de wettelijke opslag van 5,5 procentpunt geeft dat eerst 10,75% en daarna 10,50%. De vorderingsperiode bestaat daarom uit twee perioden.

De eerste periode loopt van 1 juni tot 2 juli: 32 dagen tegen 10,75%. Zij levert 10.000 × 0,1075 × 32 ÷ 365 op, ongeveer 94,25 zloty. De tweede loopt van 3 juli tot 31 juli: 29 dagen tegen 10,50%, goed voor 10.000 × 0,1050 × 29 ÷ 365, ongeveer 83,42 zloty.

De vordering duurt 61 dagen. De rente bedraagt 177,67 zloty en het totaal verschuldigde bedrag is 10.177,67 zloty.

Een periode die over de jaarwisseling heen loopt

Rusland deelt door de werkelijke lengte van elk kalenderjaar. Daarom wordt een Russische vordering die over 1 januari heen loopt daar gesplitst, evenals bij elke tariefwijziging.

Een schuld van 500.000 roebel die loopt van 1 december 2023 tot 31 januari 2024 heeft drie perioden. De beleidsrente was 15% tot 17 december 2023 en 16% vanaf 18 december. December 2023 valt in een jaar van 365 dagen; januari 2024 valt in een schrikkeljaar van 366 dagen.

• 1 tot 17 december 2023: 17 dagen tegen 15% over 365, ongeveer 3.493,15 roebel.
• 18 tot 31 december 2023: 14 dagen tegen 16% over 365, ongeveer 3.068,49 roebel.
• 1 tot 31 januari 2024: 31 dagen tegen 16% over 366, ongeveer 6.775,96 roebel.

Over 62 dagen bedraagt de rente 13.337,60 roebel.

Waar de koersen vandaan komen

Tarieven verouderen, en een verouderd tarief kan ongemerkt misleidend zijn. Elk bedrag in de tool vermeldt de uitgever, de pagina waarvan het is overgenomen en de datum waarop het voor het laatst is gecontroleerd. De pagina toont de volledige tabel en de gebruiker kan elke periode toevoegen of vervangen.

• Polen: het eigen rentearchief van de Narodowy Bank Polski, gepubliceerd op static.nbp.pl als stopy_procentowe_archiwum.xml, waarbij elke vermelding de datum bevat waarop zij van toepassing werd. Rij voor rij gelezen op 6 september 2026. De ingebouwde tabel begint op 5 januari 2022 en de laatste vermelding is 3,75% vanaf 5 maart 2026, wat een wettelijke rente van 9,25% oplevert.
• Rusland: de tabel met de beleidsrente van de Bank of Russia op cbr.ru/hd_base/KeyRate/, waarbij de datum waarop elke waarde van kracht werd wordt gebruikt, niet de datum waarop het bestuur die aankondigde. Gelezen op 6 september 2026. De ingebouwde tabel begint op 19 september 2022 en de laatste vermelding is 14,00% vanaf 27 juli 2026.
• De Russische deler: geen enkele bepaling vermeldt 365 of 366. Het eerder gebruikte jaar met 360 dagen was afkomstig uit punt 2 van de resolutie van de Plenums van het Hooggerechtshof van de Russische Federatie en het Hoogste Arbitragegerecht van de Russische Federatie van 08.10.1998 nr. 13/14. In punt 84 van de resolutie van het Plenum van het Hooggerechtshof van de Russische Federatie van 24,03.2016 nr. 7 werd verklaard dat dit deel niet langer van toepassing was, waardoor het werkelijke kalenderjaar overblijft.
• De Poolse deler: geen enkele bepaling legt deze vast. Art. 114 Kodeksu cywilnego telt een jaar als 365 dagen, maar is geschreven voor perioden waarin de dagen niet aaneengesloten hoeven te zijn, terwijl vertragingsrente elke dag loopt. De tool gebruikt standaard een vaste 365, de gebruikelijke praktijk, en biedt 366 aan voor dagen in een schrikkeljaar. Over een volledig schrikkeljaar verschillen de twee antwoorden met een factor 366/365, ongeveer 0,27%.

In beide archieven bestaan oudere uitspraken. Deze zijn weggelaten om de meegeleverde tabellen kort te houden. Een vordering die verder teruggaat, heeft daarom een renteperiode nodig die de gebruiker toevoegt. De tool weigert een tarief te raden voor een dag vóór de vroegste vermelding.

Wat het resultaat wel en niet is

Het resultaat is een schatting van de rekenkundige uitkomst, geen juridisch advies. De tool kan verschillende zaken die het werkelijke antwoord veranderen niet kennen.

• Dagen na de laatste uitspraak in de ingebouwde tabel worden berekend tegen het tarief van die laatste uitspraak. De pagina waarschuwt wanneer een vordering tot zulke dagen loopt, omdat de centrale bank het tarief sindsdien kan hebben gewijzigd.
• Of de dag waarop een schuld wordt betaald meetelt, is in Rusland geregeld en in Polen niet. Het Russische recht telt die dag mee op grond van art. 395 lid 3 van het Burgerlijk Wetboek van de Russische Federatie en par. 48 van de Resolutie van het Plenum van het Hooggerechtshof van de Russische Federatie van 24,03.2016 nr. 7. Geen Poolse bron van vergelijkbaar gewicht beslist dit punt. Daarom laat de tool beide eindpunten aan de gebruiker over.
• Alleen de algemene civielrechtelijke rente wordt gemodelleerd. Het hogere tarief van Polen voor handelstransacties tussen ondernemingen, een contractueel overeengekomen tarief en wettelijke tarieven buiten deze twee artikelen vallen er niet onder.
• Door de rechter opgelegde opschortingen, surseances van betaling, verjaringstermijnen en de beslissing van een rechter om een gevorderde periode in te korten, worden niet gemodelleerd.
• De valuta volgt het land. Er wordt niets omgerekend tussen zloty en roebel.

De tool controleert de invoer ook in de code, in plaats van het formulier zonder controle te vertrouwen. Het verschuldigde bedrag moet hoger zijn dan 0 en mag niet hoger zijn dan 100.000.000. De vorderingsperiode mag niet langer zijn dan 50 jaar. Er kunnen handmatig maximaal 50 renteperioden worden toegevoegd; voor elke periode zijn een geldige datum en een tarief tussen 0 en 100 nodig.

Veelgestelde vragen

Waarom gebruikt één vordering meerdere rentetarieven?

Wettelijke rente volgt een gepubliceerde index en de centrale bank wijzigt die index. Een schuld die tijdens een tariefwijziging openstaat, wordt tot en met de dag vóór de wijziging tegen het oude tarief berekend en vanaf de wijziging tegen het nieuwe tarief. De volledige vordering tegen het huidige tarief of tegen het tarief op de eerste dag berekenen, levert een onjuist bedrag op.

Telt de laatste dag mee?

In deze tool wel. Beide ingevoerde datums worden in de dagtelling opgenomen. Bij een Russische vordering die aan de wet voldoet, wordt de dag waarop de schuld daadwerkelijk wordt betaald meegeteld. De Poolse praktijk voor die dag is niet vaststaand. Wie die dag wil uitsluiten, moet de dag vóór de betaling als laatste dag invoeren.

Waarom tellen de regels in het overzicht niet altijd op tot het totaal?

De regels worden voor de weergave afgerond op twee decimalen, maar het totaal is de ongeronde som die één keer wordt afgerond. Bij meerdere tarieven kunnen de afgeronde regels één of twee cent afwijken van het totaal. Het totaal is het bedrag dat telt.

Dekt dit te late betalingen tussen ondernemingen in Polen?

Nee. Handelstransacties tussen ondernemingen vallen onder een afzonderlijke Poolse wet met een hoger tarief: de referentierente plus 8 of 10 procentpunt. Deze tool berekent de algemene civielrechtelijke rente op grond van art. 481 § 2 Kodeksu cywilnego. Contractuele Poolse vertragingsrente is gemaximeerd op tweemaal die wettelijke rente, zodat het bedrag hier altijd onder het maximum blijft.

Kan een schuld vanaf 2015 worden berekend?

Niet met de ingebouwde tabellen en niet onder de huidige formulering van de wet. Het Poolse tarief volgt de referentierente van de NBP pas sinds 1 januari 2016, en art. 395 ГК РФ noemt de basisrente pas sinds 1 augustus 2016. Een eerdere vordering viel onder een andere regel. Daarom weigert de tool deze in plaats van haar onjuist te berekenen.