Btw- en omzetbelastingcalculator: btw toevoegen/verwijderen
Voeg btw toe aan een nettoprijs of haal btw uit een brutoprijs. Gebruik tarieven voor Duitsland, Frankrijk, Spanje, het VK, Polen, Rusland, Korea of een eigen tarief.
VAT and Sales Tax Calculator
Results
$83.33 net plus $16.67 tax makes $100.00 gross.
Documentatie
Btw- en omzetbelastingcalculator
Belasting over de toegevoegde waarde (btw) is een belasting die aan de prijs van goederen en diensten wordt toegevoegd. Een btw-calculator splitst een prijs op in drie delen: het nettobedrag vóór belasting, de belasting zelf en het brutobedrag dat de klant betaalt. Deze calculator werkt in beide richtingen, met een gepubliceerd nationaal tarief of een tarief dat de gebruiker invoert.
Wat de calculator doet
De tool heeft twee modi.
- Belasting uit een brutobedrag halen. De prijs is al inclusief belasting. De calculator berekent de nettoprijs en de daarin verborgen belasting. Dit wordt soms omgekeerde btw genoemd.
- Belasting aan een nettobedrag toevoegen. De prijs is exclusief belasting. De calculator berekent de belasting en de brutoprijs.
De gebruiker kiest ook een tariefset (een van zeven landen of een aangepast tarief) en een valuta. Als een land wordt gekozen, schakelt de valuta over naar de valuta die in dat land wordt gebruikt; via het valutamenu kan dit weer worden gewijzigd.
Bedragen lopen van 0 tot 1.000.000.000.000. Een aangepast tarief loopt van 0% tot 100% en mag maximaal zes decimalen bevatten. Beide grenzen worden in de code gecontroleerd, niet alleen in het invoerveld. Daarom levert een geplakt tarief van 500 geen resultaat op in plaats van een onjuist resultaat.
Btw-formule
Schrijf het tarief als een decimale breuk. Een tarief van 20% is 0,20, dus 1 + tarief is 1,20.
Belasting toevoegen: bruto = netto × (1 + tarief), daarna belasting = bruto − netto
Belasting eruit halen: netto = bruto ÷ (1 + tarief), daarna belasting = bruto − netto
In beide richtingen is de belasting het verschil tussen de twee bedragen na afronding. Netto plus belasting is dus altijd gelijk aan het weergegeven brutobedrag.
Voorbeeld: belasting uit een brutoprijs halen
Een winkelprijs van £ 120,00 is inclusief Britse btw tegen het standaardtarief van 20%.
- netto = 120,00 ÷ 1,20 = £ 100,00
- belasting = 120,00 − 100,00 = £ 20,00
De calculator geeft £ 100,00 netto, £ 20,00 belasting en £ 120,00 bruto.
Een Duits voorbeeld gebruikt het tarief van 19%. Een brutoprijs van 119,00 euro geeft 119,00 ÷ 1,19 = 100,00 euro netto en 19,00 euro belasting.
Voorbeeld: belasting aan een nettoprijs toevoegen
Aan een Duitse handelsprijs van 19,99 euro moet btw tegen 19% worden toegevoegd.
- bruto = 19,99 × 1,19 = 23,7881, afgerond op 23,79 euro
- belasting = 23,79 − 19,99 = 3,80 euro
De belasting wordt afgeleid van het afgeronde brutobedrag en niet afzonderlijk afgerond. Daardoor is 19,99 + 3,80 = 23,79 exact.
Waarom de belasting niet gelijk is aan de brutoprijs vermenigvuldigd met het tarief
Een veelgemaakte fout is een prijs inclusief belasting met het tarief te vermenigvuldigen. Daarmee wordt het tarief toegepast op een bedrag waarin de belasting al zit, waardoor de belasting te hoog uitvalt.
Neem een brutoprijs van 100,00 tegen 20%. Vermenigvuldiging geeft 20,00, maar het juiste antwoord is 100,00 ÷ 1,20 = 83,33 netto, dus de belasting is 16,67. Het aandeel van een brutoprijs dat uit belasting bestaat, is tarief ÷ (1 + tarief). Bij 20% is dat 0,2 ÷ 1,2, oftewel precies een zesde.
Gebruikte tarieven en hun herkomst
Elk hieronder vermeld tarief is overgenomen uit de officiële wettekst van 5 september 2026. De calculator vermeldt de betreffende bepaling op de pagina en bevat een koppeling naar die tekst, zodat het getal kan worden gecontroleerd in plaats van zonder meer te worden vertrouwd. Een belastingtarief dat in een programma is vastgelegd, raakt verouderd; daarom kan elk tarief hier worden vervangen door een aangepast tarief.
| Land | Standaard | Verlaagd | Bepaling waarin het is vastgelegd | Standaardtarief van kracht sinds |
|---|---|---|---|---|
| Duitsland | 19% | 7% | Umsatzsteuergesetz (UStG) § 12 Abs. 1 en Abs. 2 | 1 januari 2007 |
| Frankrijk | 20% | 10% | Code général des impôts, art. 278 en art. 278 bis | 1 januari 2014 |
| Spanje | 21% | 10% | Ley 37/1992 del IVA, art. 90 en art. 91 | 1 september 2012 |
| Verenigd Koninkrijk | 20% | 5% | Value Added Tax Act 1994, s.2 en s.29A | 4 januari 2011 |
| Polen | 23% | 8% | Wet op de belasting over goederen en diensten, art. 146ef, lid 1 | 1 januari 2011 |
| Rusland | 22% | 10% | Tax Code of the Russian Federation, art. 164(3) en art. 164(2) | 1 januari 2026 |
| Zuid-Korea | 10% | geen | Wet op de belasting over de toegevoegde waarde, art. 30 | 1 juli 1977 |
Vier vermeldingen hebben een toelichting nodig.
- Het verlaagde Britse tarief van 5% is vastgesteld in section 29 A van de Value Added Tax Act 1994. Schedule 7A vermeldt alleen welke leveringen ervoor in aanmerking komen.
- Het Poolse tarief van 23% geldt onafgebroken sinds 1 januari 2011, hoewel de bepaling waarin het is vastgelegd, is gewijzigd. Art. 41 van de btw-wet bevat nog steeds de oudere cijfers 22% en 7%. Een reeks tijdelijke bepalingen verhoogt deze tarieven: art. 146a vanaf 2011, daarna art. 146aa en nu art. 146ef. Art. 146ef vermeldt alleen de huidige periode, niet de datum waarop het tarief begon.
- Het standaardtarief in Rusland steeg van 20% naar 22% krachtens federale wet nr. 425-FZ van 28 november 2025, met ingang van 1 januari 2026. De tariefgroep van 10% in art. 164(2) bleef ongewijzigd.
- Zuid-Korea heeft geen positief verlaagd tarief. Sommige leveringen vallen in plaats daarvan onder het nultarief of zijn vrijgesteld, dus de calculator biedt hiervoor geen tariefkeuze.
De calculator bevat per land één standaardtarief en één verlaagd tarief. Verschillende landen publiceren aanvullende tarieven voor bepaalde goederen; die worden als aangepast tarief ingevoerd. De Verenigde Staten hebben geen nationale omzetbelasting, dus het land wordt niet als vooringestelde optie aangeboden. Een gebruiker in de VS voert een gecombineerd tarief van staat en gemeente in als aangepast tarief.
Hoe de resultaten worden afgerond
Bedragen worden afgerond op de kleinste eenheid waarin de valuta daadwerkelijk wordt afgerekend: centen voor de euro, het pond, de dollar, de złoty en de roebel, en hele eenheden voor de Zuid-Koreaanse won, die geen onderverdeling heeft.
De afronding gebeurt eenmaal, aan het einde, waarbij een halve eenheid naar boven wordt afgerond. Dit vereist zorgvuldigheid, omdat computers decimalen opslaan als binaire breuken. Een nettoprijs van 7,50 tegen 19% is exact 8,9250, die wordt afgerekend als 8,93, maar een gewone berekening op een computer komt net daaronder uit en zou naar beneden afronden op 8,92. De calculator voert de berekening tot de laatste stap uit met gehele getallen en geeft daarom 8,93 terug.
Als de twee berekeningen na elkaar worden uitgevoerd, kan er toch een verschil van één eenheid ontstaan. Een brutoprijs van 10,05 tegen 20% levert bij het eruit halen van de belasting 8,38 netto op. Als vervolgens 20% aan 8,38 wordt toegevoegd, ontstaat 10,06. Twee afzonderlijke afrondingen komen niet altijd precies in het midden uit. Daarom vertonen echte facturen soms hetzelfde verschil van één cent.
Veelgestelde vragen
Hoe verwijder je btw uit een prijs? Deel de brutoprijs door 1 plus het tarief. Bij 20% deel je door 1,20. De belasting is de brutoprijs min dat antwoord.
Waarom is de btw in een prijs van £ 120 £ 20 en niet £ 24? Omdat £ 120 de belasting al bevat. De nettoprijs is £ 100 en de belasting over £ 100 tegen 20% is £ 20. Als £ 120 met 20% wordt vermenigvuldigd, wordt belasting over belasting berekend.
Welk tarief geldt voor een bepaalde verkoop? Het standaardtarief geldt, tenzij de wet het goed of de dienst in een verlaagde tariefgroep plaatst. De lijsten met leveringen die daarvoor in aanmerking komen, worden door de nationale wetgeving vastgesteld; de calculator bepaalt niet in welke tariefgroep een product valt. Hij past het tarief toe dat de gebruiker kiest.
Zijn de ingebouwde tarieven actueel? Elk tarief is overgenomen uit de officiële tekst van 5 september 2026. Op de pagina staat de datum waarop het standaardtarief van kracht werd, samen met een koppeling naar de wet. Tarieven veranderen door wetgeving, dus het is verstandig de bron te controleren voordat je op een getal vertrouwt. Elk tarief kan worden vervangen met de optie voor een aangepast tarief.
Werkt dit voor Amerikaanse omzetbelasting? Ja, via het aangepaste tarief. De Verenigde Staten hebben geen nationaal tarief; omzetbelasting wordt door staten en gemeenten vastgesteld. De gebruiker voert het gecombineerde tarief voor het adres in en de berekening is hetzelfde.
Waarom verschillen de resultaten één cent van die van een andere calculator? De meeste verschillen ontstaan door afronding. Deze calculator rondt eenmaal aan het einde af, waarbij een halve eenheid naar boven wordt afgerond, en berekent de belasting als het verschil tussen de afgeronde netto- en brutobedragen. Netto plus belasting komt daardoor altijd overeen met het weergegeven brutobedrag.