Mehrwertsteuerrechner: Steuer aufschlagen oder herausrechnen
Mehrwertsteuer zu einem Nettopreis hinzufügen oder aus einem Bruttopreis herausrechnen. Enthält angegebene Steuersätze für Deutschland, Frankreich, Spanien, das Vereinigte Königreich, Polen, Russland, Korea oder einen eigenen Satz.
VAT and Sales Tax Calculator
Results
$83.33 net plus $16.67 tax makes $100.00 gross.
Dokumentation
Mehrwertsteuer- und Umsatzsteuerrechner
Die Mehrwertsteuer (MwSt.) ist eine Steuer, die auf den Preis von Waren und Dienstleistungen aufgeschlagen wird. Ein Mehrwertsteuerrechner teilt einen Preis in drei Teile auf: den Nettobetrag vor Steuern, die Steuer selbst und den vom Kunden gezahlten Bruttobetrag. Dieser Rechner funktioniert in beide Richtungen und verwendet entweder einen veröffentlichten nationalen Steuersatz oder einen vom Nutzer eingegebenen Steuersatz.
Was der Rechner berechnet
Das Tool verfügt über zwei Modi.
- Steuer aus einem Bruttobetrag herausrechnen. Der Preis enthält die Steuer bereits. Der Rechner ermittelt den Nettopreis und die darin enthaltene Steuer. Dies wird manchmal als Rückwärtsberechnung der Mehrwertsteuer bezeichnet.
- Steuer zu einem Nettobetrag hinzufügen. Der Preis enthält keine Steuer. Der Rechner ermittelt die Steuer und den Bruttopreis.
Der Nutzer wählt außerdem einen Steuersatz aus (eines von sieben Ländern oder einen benutzerdefinierten Steuersatz) sowie eine Währung. Bei der Auswahl eines Landes wird die Währung auf die in diesem Land verwendete Währung umgestellt; über das Währungsmenü kann sie wieder geändert werden.
Die Beträge reichen von 0 bis 1.000.000.000.000. Ein benutzerdefinierter Steuersatz reicht von 0 % bis 100 % und darf höchstens sechs Nachkommastellen haben. Beide Grenzwerte werden im Code und nicht nur im Eingabefeld geprüft. Daher führt ein eingefügter Steuersatz von 500 zu keinem Ergebnis statt zu einem falschen.
Mehrwertsteuerformel
Der Steuersatz wird als Dezimalbruch angegeben. Ein Steuersatz von 20 % entspricht 0,20, daher ist 1 + Steuersatz gleich 1,20.
Steuer hinzurechnen: Brutto = Netto × (1 + Steuersatz), anschließend Steuer = Brutto − Netto
Steuer herausrechnen: Netto = Brutto ÷ (1 + Steuersatz), anschließend Steuer = Brutto − Netto
In beiden Richtungen ist die Steuer nach dem Runden die Differenz zwischen den beiden Beträgen. Netto plus Steuer ergibt daher immer den angezeigten Bruttobetrag.
Beispiel: Steuer aus einem Bruttopreis herausrechnen
Ein Ladenpreis von 120,00 £ enthält britische Mehrwertsteuer zum Regelsteuersatz von 20 %.
- Netto = 120,00 ÷ 1,20 = 100,00 £
- Steuer = 120,00 − 100,00 = 20,00 £
Der Rechner gibt 100,00 £ netto, 20,00 £ Steuer und 120,00 £ brutto zurück.
Ein deutsches Beispiel verwendet den Steuersatz von 19 %. Ein Bruttopreis von 119,00 Euro ergibt 119,00 ÷ 1,19 = 100,00 Euro netto und 19,00 Euro Steuer.
Beispiel: Steuer zu einem Nettopreis hinzurechnen
Zu einem deutschen Handelspreis von 19,99 Euro muss Mehrwertsteuer in Höhe von 19 % hinzugerechnet werden.
- Brutto = 19,99 × 1,19 = 23,7881, gerundet auf 23,79 Euro
- Steuer = 23,79 − 19,99 = 3,80 Euro
Die Steuer wird aus dem gerundeten Bruttobetrag abgelesen und nicht für sich allein gerundet. Dadurch ist 19,99 + 3,80 = 23,79 exakt.
Warum die Steuer nicht dem Bruttopreis multipliziert mit dem Steuersatz entspricht
Ein häufiger Fehler besteht darin, einen Bruttopreis mit dem Steuersatz zu multiplizieren. Dadurch wird der Steuersatz auf einen Betrag angewendet, der die Steuer bereits enthält, sodass die Steuer zu hoch ausfällt.
Bei einem Bruttopreis von 100,00 und 20 % ergibt die Multiplikation 20,00, doch das richtige Ergebnis lautet 100,00 ÷ 1,20 = 83,33 netto, sodass die Steuer 16,67 beträgt. Der Anteil der Steuer am Bruttopreis entspricht Steuersatz ÷ (1 + Steuersatz). Bei 20 % sind das 0,2 ÷ 1,2, also genau ein Sechstel.
Verwendete Steuersätze und ihre Quellen
Jeder unten aufgeführte Steuersatz wurde dem amtlichen Gesetzestext vom 5. September 2026 entnommen. Der Rechner nennt die Vorschrift auf der Seite und verlinkt auf diesen Text, sodass die Angabe überprüft werden kann, anstatt ihr einfach zu vertrauen. Ein in ein Programm eingetragener Steuersatz veraltet, daher kann jeder hier aufgeführte Satz durch einen benutzerdefinierten Steuersatz ersetzt werden.
| Land | Standard | Ermäßigt | Vorschrift, die den Satz festlegt | Regelsteuersatz gültig seit |
|---|---|---|---|---|
| Deutschland | 19 % | 7 % | Umsatzsteuergesetz (UStG) § 12 Abs. 1 und Abs. 2 | 1. Januar 2007 |
| Frankreich | 20 % | 10 % | Code général des impôts, Art. 278 und Art. 278 bis | 1. Januar 2014 |
| Spanien | 21 % | 10 % | Ley 37/1992 del IVA, Art. 90 und Art. 91 | 1. September 2012 |
| Vereinigtes Königreich | 20 % | 5 % | Value Added Tax Act 1994, Abs. 2 und Abs. 29A | 4. Januar 2011 |
| Polen | 23 % | 8 % | Ustawa o podatku od towarów i usług, Art. 146ef Abs. 1 | 1. Januar 2011 |
| Russland | 22 % | 10 % | Steuergesetzbuch der Russischen Föderation, Art. 164(3) und Art. 164(2) | 1. Januar 2026 |
| Südkorea | 10 % | keine | Value-Added Tax Act, Art. 30 | 1. Juli 1977 |
Vier Einträge bedürfen einer Erläuterung.
- Der ermäßigte britische Steuersatz von 5 % wird durch Abschnitt 29 A des Value Added Tax Act 1994 festgelegt. Schedule 7A führt lediglich auf, welche Lieferungen dafür infrage kommen.
- Polens Steuersatz von 23 % gilt ohne Unterbrechung seit 1. Januar 2011, obwohl sich die maßgebliche Vorschrift geändert hat. Art. 41 des Mehrwertsteuergesetzes enthält weiterhin die älteren Werte von 22 % und 7 %. Eine Reihe befristeter Vorschriften erhöht sie: zunächst Art. 146a aus 2011, dann Art. 146aa und nun Art. 146ef. Art. 146ef nennt nur den aktuellen Zeitraum, nicht das Datum, an dem der Steuersatz eingeführt wurde.
- Russlands Regelsteuersatz stieg durch das Föderale Gesetz Nr. 425-FZ vom 28. November 2025 mit Wirkung zum 1. Januar 2026 von 20 % auf 22 %. Der Satz von 10 % in Art. 164(2) blieb unverändert.
- In Südkorea gibt es keinen ausdrücklich ausgewiesenen ermäßigten Steuersatz. Einige Lieferungen sind stattdessen steuerfrei oder unterliegen einem Nullsteuersatz, daher bietet der Rechner dafür keine Auswahl eines Steuersatzes an.
Der Rechner führt für jedes Land einen Regelsteuersatz und einen ermäßigten Steuersatz. Mehrere Länder veröffentlichen weitere Sätze für bestimmte Waren; diese werden als benutzerdefinierter Steuersatz eingegeben. In den Vereinigten Staaten gibt es keine landesweite Umsatzsteuer, daher wird sie nicht als Voreinstellung angeboten. Nutzer in den USA geben den kombinierten Steuersatz von Bundesstaat und Gemeinde als benutzerdefinierten Steuersatz ein.
Wie die Ergebnisse gerundet werden
Beträge werden auf die kleinste tatsächlich verwendete Einheit der Währung gerundet: auf Cent bei Euro, Pfund, Dollar, Złoty und Rubel sowie auf ganze Einheiten beim südkoreanischen Won, der keine Untereinheit hat.
Das Runden erfolgt einmal am Ende, wobei eine halbe Einheit aufgerundet wird. Das erfordert Sorgfalt, weil Computer Dezimalzahlen als Binärbrüche speichern. Ein Nettopreis von 7,50 bei 19 % beträgt exakt 8,9250 und wird als 8,93 berechnet, doch eine gewöhnliche Computermultiplikation liegt knapp darunter und würde auf 8,92 abrunden. Der Rechner führt die Berechnung bis zum letzten Schritt mit ganzen Zahlen durch und gibt daher 8,93 zurück.
Wenn beide Richtungen nacheinander berechnet werden, kann das Ergebnis trotzdem um eine Einheit abweichen. Ein Bruttopreis von 10,05 bei 20 % ergibt herausgerechnet 8,38 netto. Werden zu 8,38 wieder 20 % hinzugerechnet, ergibt sich 10,06. Zwei getrennte Rundungen können nicht immer in der Mitte zusammentreffen, weshalb auf echten Rechnungen manchmal dieselbe Differenz von einem Cent zu sehen ist.
Häufig gestellte Fragen
Wie entfernt man Mehrwertsteuer aus einem Preis? Teilen Sie den Bruttopreis durch 1 plus den Steuersatz. Bei 20 % teilen Sie durch 1,20. Die Steuer ist der Bruttopreis minus dieses Ergebnis.
Warum beträgt die Mehrwertsteuer in einem Preis von 120 £ 20 £ und nicht 24 £? Weil 120 £ die Steuer bereits enthält. Der Nettopreis beträgt 100 £, und die Steuer auf 100 £ bei 20 % beträgt 20 £. Wenn man 120 £ mit 20 % multipliziert, wird Steuer auf die Steuer berechnet.
Welcher Steuersatz gilt für einen bestimmten Verkauf? Der Regelsteuersatz gilt, sofern das Gesetz die Ware oder Dienstleistung nicht einer ermäßigten Kategorie zuordnet. Die Listen der infrage kommenden Lieferungen werden durch nationales Recht festgelegt; der Rechner entscheidet nicht, welcher Kategorie ein Produkt zuzuordnen ist. Er wendet den vom Nutzer ausgewählten Steuersatz an.
Sind die integrierten Steuersätze aktuell? Jeder wurde dem amtlichen Text vom 5. September 2026 entnommen. Auf der Seite werden das Datum des Inkrafttretens des Regelsteuersatzes und ein Link zum Gesetz angezeigt. Steuersätze ändern sich durch Gesetzgebung, daher sollte die Quelle überprüft werden, bevor man sich auf eine Angabe verlässt. Jeder Steuersatz kann über die Option für einen benutzerdefinierten Steuersatz ersetzt werden.
Funktioniert das für die US-amerikanische Umsatzsteuer? Ja, über den benutzerdefinierten Steuersatz. In den Vereinigten Staaten gibt es keinen landesweit einheitlichen Steuersatz; die Umsatzsteuer wird von Bundesstaaten und Gemeinden festgelegt. Der Nutzer gibt den kombinierten Steuersatz für die Adresse ein, und die Berechnung ist dieselbe.
Warum weichen die Ergebnisse um einen Cent von einem anderen Rechner ab? Die meisten Abweichungen entstehen durch das Runden. Dieser Rechner rundet einmal am Ende und eine halbe Einheit auf. Er berechnet die Steuer als Differenz zwischen den gerundeten Netto- und Bruttobeträgen, sodass Netto plus Steuer immer dem angezeigten Bruttobetrag entspricht.