Kalkulator VAT: Tambah atau Buang Cukai Jualan

Kalkulator VAT dan Cukai Jualan

Cukai nilai tambah (VAT) ialah cukai yang dikenakan ke atas harga barang dan perkhidmatan. Kalkulator VAT memecahkan harga kepada tiga bahagian: amaun bersih sebelum cukai, cukai itu sendiri dan amaun kasar yang dibayar pelanggan. Kalkulator ini berfungsi dalam kedua-dua arah, menggunakan kadar nasional yang diterbitkan atau kadar yang ditaip oleh pengguna.

Fungsi kalkulator

Alat ini mempunyai dua mod.

• Keluarkan cukai daripada amaun kasar. Harga itu sudah termasuk cukai. Kalkulator mencari harga bersih dan cukai yang terkandung di dalamnya. Ini kadangkala dipanggil VAT songsang.
• Tambahkan cukai pada amaun bersih. Harga tersebut tidak termasuk cukai. Kalkulator mencari cukai dan harga kasar.

Pengguna juga memilih set kadar (salah satu daripada tujuh negara atau kadar tersuai) dan mata wang. Pemilihan negara menukar mata wang kepada mata wang yang digunakan oleh negara itu, dan menu mata wang boleh menukarnya kembali.

Amaun adalah daripada 0 hingga 1,000,000,000,000. Kadar tersuai adalah daripada 0% hingga 100% dan boleh mempunyai paling banyak enam tempat perpuluhan. Kedua-dua had disemak dalam kod, bukan hanya dalam kotak input, jadi kadar yang ditampal sebanyak 500 tidak menghasilkan keputusan dan bukannya menghasilkan keputusan yang salah.

Formula VAT

Tulis kadar sebagai pecahan perpuluhan. Kadar 20% ialah 0.20, jadi 1 + kadar ialah 1.20.

Menambahkan cukai: kasar = bersih × (1 + kadar), kemudian cukai = kasar − bersih

Mengeluarkan cukai: bersih = kasar ÷ (1 + kadar), kemudian cukai = kasar − bersih

Dalam kedua-dua arah, cukai ialah perbezaan antara dua amaun selepas pembundaran. Oleh itu, bersih ditambah cukai sentiasa sama dengan amaun kasar yang dipaparkan.

Contoh: mengeluarkan cukai daripada harga kasar

Harga kedai sebanyak £120.00 termasuk VAT UK pada kadar standard sebanyak 20%.

• bersih = 120.00 ÷ 1.20 = £100.00
• cukai = 120.00 − 100.00 = £20.00

Kalkulator menghasilkan £100.00 bersih, £20.00 cukai dan £120.00 kasar.

Contoh dari Jerman menggunakan kadar 19%. Harga kasar sebanyak 119.00 euro memberikan 119.00 ÷ 1.19 = 100.00 euro bersih dan 19.00 euro cukai.

Contoh: menambahkan cukai pada harga bersih

Harga perdagangan Jerman sebanyak 19.99 euro perlu ditambahkan VAT pada kadar 19%.

• kasar = 19.99 × 1.19 = 23.7881, dibundarkan kepada 23.79 euro
• cukai = 23.79 − 19.99 = 3.80 euro

Cukai dibaca daripada amaun kasar yang telah dibundarkan, bukan dibundarkan secara berasingan. Dengan itu, 19.99 + 3.80 = 23.79 tepat.

Mengapa cukai bukan harga kasar didarab dengan kadar

Kesilapan biasa ialah mendarab harga yang termasuk cukai dengan kadar tersebut. Ini mengenakan kadar pada angka yang sudah mengandungi cukai, lalu melebihkan amaun cukai.

Ambil harga kasar sebanyak 100.00 pada kadar 20%. Pendaraban menghasilkan 20.00, tetapi jawapan sebenar ialah 100.00 ÷ 1.20 = 83.33 bersih, jadi cukainya ialah 16.67. Bahagian harga kasar yang merupakan cukai bersamaan kadar ÷ (1 + kadar). Pada 20%, nilainya ialah 0.2 ÷ 1.2, atau tepat satu per enam.

Kadar yang digunakan dan sumbernya

Setiap kadar di bawah dibaca daripada teks rasmi undang-undang pada 5 September 2026. Kalkulator menamakan peruntukan tersebut pada halaman dan memaut kepada teks itu, supaya angka tersebut boleh disemak dan bukan sekadar dipercayai. Kadar cukai yang ditulis ke dalam program akan ketinggalan zaman, jadi setiap kadar di sini boleh digantikan dengan kadar tersuai.

Empat entri memerlukan nota.

• Kadar dikurangkan UK sebanyak 5% ditetapkan oleh seksyen 29 A dalam Value Added Tax Act 1994. Schedule 7A hanya menyenaraikan bekalan yang layak menerimanya.
• Kadar Poland sebanyak 23% telah berkuat kuasa tanpa putus sejak 1 Januari 2011, walaupun peruntukan yang membawanya telah berubah. Art. 41 dalam VAT Act masih memuatkan angka lama 22% dan 7%. Rangkaian peruntukan sementara menaikkannya: art. 146a dari 2011, kemudian art. 146aa dan kini art. 146ef. Art. 146ef hanya menamakan tempoh semasa, bukan tarikh kadar itu bermula.
• Kadar standard Rusia meningkat daripada 20% kepada 22% di bawah Undang-Undang Persekutuan No. 425-FZ bertarikh 28 November 2025, berkuat kuasa mulai 1 Januari 2026. Kadar 10% dalam Perkara 164(2) tidak diubah.
• Korea Selatan tidak mempunyai kadar pengurangan yang positif. Sebaliknya, sesetengah bekalan dikenakan kadar sifar atau dikecualikan, jadi kalkulator tidak menawarkan pilihan kadar untuknya.

Kalkulator menyediakan satu kadar standard dan satu kadar dikurangkan bagi setiap negara. Beberapa negara menerbitkan jalur tambahan untuk barang tertentu, dan kadar tersebut dimasukkan sebagai kadar tersuai. Amerika Syarikat tidak mempunyai cukai jualan nasional, jadi ia tidak ditawarkan sebagai pratetap; pengguna di AS memasukkan kadar gabungan negeri dan tempatan sebagai kadar tersuai.

Cara keputusan dibundarkan

Amaun dibundarkan kepada unit terkecil yang benar-benar digunakan dalam caj mata wang: sen untuk euro, paun, dolar, zloty dan rubel, serta unit penuh bagi won Korea Selatan yang tidak mempunyai subunit.

Pembundaran berlaku sekali sahaja, pada akhir pengiraan, dan separuh unit dibundarkan ke atas. Mendapatkan hasil yang betul memerlukan ketelitian kerana komputer menyimpan perpuluhan sebagai pecahan perduaan. Harga bersih sebanyak 7.50 pada kadar 19% ialah tepat 8.9250, yang dicaj sebagai 8.93, tetapi pendaraban komputer biasa menghasilkan nilai sedikit di bawahnya dan akan membundarkannya ke bawah kepada 8.92. Kalkulator mengekalkan pengiraan dalam nombor bulat sehingga langkah terakhir, lalu menghasilkan 8.93.

Menjalankan kedua-dua arah satu demi satu masih boleh menghasilkan perbezaan satu unit. Harga kasar sebanyak 10.05 pada kadar 20% menghasilkan harga bersih 8.38 apabila cukai dikeluarkan. Menambahkan semula 20% pada 8.38 memberikan 10.06. Dua pembundaran berasingan tidak semestinya bertemu di tengah, sebab itu invois sebenar kadangkala menunjukkan jurang satu sen yang sama.

Soalan lazim

Bagaimanakah VAT dikeluarkan daripada harga? Bahagikan harga kasar dengan 1 ditambah kadar. Pada kadar 20%, bahagikan dengan 1.20. Cukai ialah harga kasar ditolak jawapan tersebut.

Mengapa VAT dalam harga £120 ialah £20 dan bukannya £24? Kerana £120 sudah mengandungi cukai. Harga bersih ialah £100 dan cukai ke atas £100 pada kadar 20% ialah £20. Mendarab £120 dengan 20% mengenakan cukai ke atas cukai.

Kadar manakah yang terpakai pada jualan tertentu? Kadar standard terpakai melainkan undang-undang menggolongkan barang atau perkhidmatan itu di bawah kadar dikurangkan. Senarai bekalan yang layak ditetapkan oleh undang-undang negara, dan kalkulator tidak menentukan jalur yang sesuai bagi sesuatu produk. Kalkulator menggunakan kadar yang dipilih oleh pengguna.

Adakah kadar terbina dalam terkini? Setiap kadar dibaca daripada teks rasmi pada 5 September 2026, dan halaman tersebut memaparkan tarikh kadar standard mula berkuat kuasa berserta pautan kepada undang-undang. Kadar berubah melalui perundangan, jadi sumbernya wajar disemak sebelum angka itu digunakan. Sebarang kadar boleh digantikan menggunakan pilihan kadar tersuai.

Adakah ini berfungsi untuk cukai jualan AS? Ya, melalui kadar tersuai. Amerika Syarikat tidak mempunyai kadar nasional; cukai jualan ditetapkan oleh negeri dan pihak berkuasa tempatan. Pengguna memasukkan kadar gabungan untuk alamat tersebut, dan pengiraannya sama.

Mengapa keputusan berbeza satu sen daripada kalkulator lain? Kebanyakan perbezaan berpunca daripada pembundaran. Kalkulator ini membundarkan sekali pada akhir pengiraan, membundarkan separuh unit ke atas dan mengambil cukai sebagai perbezaan antara angka bersih dan kasar yang telah dibundarkan, jadi jumlah bersih dan cukai sentiasa sepadan dengan amaun kasar yang dipaparkan.