VAT ગણક: વેચાણ કર ઉમેરો અથવા દૂર કરો
નેટ કિંમતમાં VAT ઉમેરો અથવા કુલ કિંમતમાંથી તેને દૂર કરો. જર્મની, ફ્રાન્સ, સ્પેન, UK, પોલેન્ડ, રશિયા, કોરિયા અથવા તમારા પોતાના દરો માટે આપેલા VAT દરોનો ઉપયોગ કરો.
VAT and Sales Tax Calculator
Results
$83.33 net plus $16.67 tax makes $100.00 gross.
દસ્તાવેજીકરણ
VAT અને વેચાણ કર ગણક
મૂલ્યવર્ધિત કર (VAT) માલ અને સેવાઓની કિંમતમાં ઉમેરાતો કર છે. VAT ગણક કિંમતને ત્રણ ભાગમાં વહેંચે છે: કર પહેલાંની ચોખ્ખી રકમ, કર પોતે અને ગ્રાહક ચૂકવે તે કુલ રકમ. આ ગણક બંને દિશામાં કાર્ય કરે છે અને પ્રકાશિત રાષ્ટ્રીય દર અથવા વપરાશકર્તા દાખલ કરે તે દરનો ઉપયોગ કરે છે.
ગણતરી સાધનનું કાર્ય
આ સાધનમાં બે સ્થિતિઓ છે.
- કુલ રકમમાંથી કર અલગ કાઢવો. કિંમતમાં કર પહેલેથી સામેલ છે. ગણક ચોખ્ખી કિંમત અને તેમાં છુપાયેલો કર શોધે છે. આને ક્યારેક વિપરીત VAT કહેવામાં આવે છે.
- ચોખ્ખી રકમમાં કર ઉમેરવો. કિંમતમાં કર સામેલ નથી. ગણક કર અને કુલ કિંમત શોધે છે.
વપરાશકર્તા દરસમૂહ પણ પસંદ કરે છે (સાત દેશોમાંથી એક અથવા કસ્ટમ દર) અને ચલણ પસંદ કરે છે. દેશ પસંદ કરવાથી ચલણ તે દેશ જે ચલણમાં કર વસૂલે છે તેમાં બદલાય છે, અને ચલણનું મેનૂ તેને ફરી બદલી શકે છે.
રકમો 0 થી 10,00,00,00,00,000 સુધી હોય છે. કસ્ટમ દર 0% થી 100% સુધી હોય છે અને તેમાં વધુમાં વધુ છ દશાંશ સ્થાનો હોઈ શકે છે. બંને મર્યાદાઓ માત્ર ઇનપુટ બૉક્સમાં નહીં, કોડમાં પણ તપાસાય છે, તેથી પેસ્ટ કરેલો 500નો દર ખોટું પરિણામ આપવાને બદલે કોઈ પરિણામ આપતો નથી.
VATનું સૂત્ર
દરને દશાંશ અપૂર્ણાંક તરીકે લખો. 20% દર 0.20 છે, તેથી 1 + દર = 1.20.
કર ઉમેરવો: કુલ = ચોખ્ખી × (1 + દર), પછી કર = કુલ − ચોખ્ખી
કર અલગ કાઢવો: ચોખ્ખી = કુલ ÷ (1 + દર), પછી કર = કુલ − ચોખ્ખી
બંને દિશામાં કર એ ગોળાકાર કર્યા પછીની બે રકમો વચ્ચેનો તફાવત છે. તેથી ચોખ્ખી રકમ વત્તા કર હંમેશાં દર્શાવેલી કુલ રકમ જેટલું જ થાય છે.
ઉદાહરણ: કુલ કિંમતમાંથી કર કાઢવો
દુકાનની £120.00 કિંમતમાં UKમાં લાગુ પ્રમાણભૂત દરે 20% VAT સામેલ છે.
- ચોખ્ખી = 120.00 ÷ 1.20 = £100.00
- કર = 120.00 − 100.00 = £20.00
ગણક £100.00 ચોખ્ખી, £20.00 કર અને £120.00 કુલ દર્શાવે છે.
જર્મન ઉદાહરણમાં 19% દર વપરાય છે. 119.00 યુરોની કુલ કિંમતથી 119.00 ÷ 1.19 = 100.00 યુરોની ચોખ્ખી રકમ અને 19.00 યુરોનો કર મળે છે.
ઉદાહરણ: ચોખ્ખી કિંમતમાં કર ઉમેરવો
જર્મન વેપારી કિંમત 19.99 યુરોમાં 19% VAT ઉમેરવાનો છે.
- કુલ = 19.99 × 1.19 = 23.7881, જે ગોળાકાર કર્યા પછી 23.79 યુરો થાય છે
- કર = 23.79 − 19.99 = 3.80 યુરો
કર અલગથી ગોળાકાર થતો નથી; તે ગોળાકાર કરેલી કુલ રકમ પરથી મેળવવામાં આવે છે. તેથી 19.99 + 3.80 = 23.79 ચોક્કસ રહે છે.
કર કુલ કિંમત ગુણ્યા દર જેટલો કેમ નથી
કર સહિતની કિંમતને દરથી ગુણવી એ સામાન્ય ભૂલ છે. તે દર એવી રકમ પર લાગુ કરે છે જેમાં કર પહેલેથી સામેલ છે, તેથી કર વધારે દર્શાવે છે.
100.00ની કુલ કિંમત અને 20%નો દર લો. ગુણાકારથી 20.00 મળે છે, પરંતુ સાચો જવાબ 100.00 ÷ 1.20 = 83.33 ચોખ્ખી રકમ છે, તેથી કર 16.67 છે. કુલ કિંમતમાં કરનો હિસ્સો દર ÷ (1 + દર) જેટલો હોય છે. 20% પર તે 0.2 ÷ 1.2, એટલે કે ચોક્કસ એક છઠ્ઠો ભાગ છે.
વપરાયેલા દરો અને તેમના સ્ત્રોત
નીચેનો દરેક દર 5 સપ્ટેમ્બર, 2026ના કાયદાના સત્તાવાર લખાણમાંથી લેવામાં આવ્યો છે. ગણક પાનાં પર જોગવાઈનું નામ આપે છે અને તે લખાણની કડી આપે છે, જેથી આંકડો વિશ્વાસ પર નહીં પરંતુ તપાસીને સ્વીકારી શકાય. કાર્યક્રમમાં લખાયેલો કર દર જૂનો થઈ શકે છે, તેથી અહીંનો દરેક દર કસ્ટમ દરથી બદલી શકાય છે.
| દેશ | પ્રમાણભૂત | ઘટાડેલો | દર નક્કી કરતી જોગવાઈ | પ્રમાણભૂત દર અમલમાં આવ્યો ત્યારથી |
|---|---|---|---|---|
| જર્મની | 19% | 7% | Umsatzsteuergesetz (UStG) § 12 Abs. 1 અને Abs. 2 | 1 જાન્યુઆરી, 2007 |
| ફ્રાન્સ | 20% | 10% | Code général des impôts, art. 278 અને art. 278 bis | 1 જાન્યુઆરી, 2014 |
| સ્પેન | 21% | 10% | Ley 37/1992 del IVA, art. 90 અને art. 91 | 1 સપ્ટેમ્બર, 2012 |
| યુનાઇટેડ કિંગડમ | 20% | 5% | Value Added Tax Act 1994, s.2 અને s.29A | 4 જાન્યુઆરી, 2011 |
| પોલેન્ડ | 23% | 8% | માલ અને સેવાઓ પરના કર અંગેનો અધિનિયમ, કલમ 146ef, ઉપકલમ 1 | 1 જાન્યુઆરી, 2011 |
| રશિયા | 22% | 10% | રશિયન ફેડરેશનની કર સંહિતા, કલમ 164(3) અને કલમ 164(2) | 1 જાન્યુઆરી, 2026 |
| દક્ષિણ કોરિયા | 10% | કંઈ નહીં | મૂલ્યવર્ધિત કર અધિનિયમ, કલમ 30 | 1 જુલાઈ, 1977 |
ચાર પ્રવેશો માટે નોંધ જરૂરી છે.
- UKનો 5% ઘટાડેલો દર Value Added Tax Act 1994ની કલમ 29 Aથી નક્કી થાય છે. Schedule 7Aમાં માત્ર કયા પુરવઠા તેના માટે પાત્ર છે તેની યાદી છે.
- પોલેન્ડનો 23% દર 1 જાન્યુઆરી, 2011થી અવિરત લાગુ રહ્યો છે, જોકે તેને ધરાવતી જોગવાઈ બદલાઈ છે. VAT Actનો Art. 41 હજુ જૂના 22% અને 7% આંકડા ધરાવે છે. અસ્થાયી જોગવાઈઓની શ્રેણી તેમને વધારે છે: 2011થી art. 146a, પછી art. 146aa અને હવે art. 146ef. Art. 146ef માત્ર વર્તમાન અવધિનું નામ આપે છે, દર શરૂ થયાની તારીખનું નહીં.
- રશિયાનો પ્રમાણભૂત દર Federal Law No. 425-FZ, 28 નવેમ્બર, 2025 હેઠળ 20%થી 22% થયો અને 1 જાન્યુઆરી, 2026થી અમલમાં આવ્યો. art. 164(2)માંનો 10% દર યથાવત રાખવામાં આવ્યો.
- દક્ષિણ કોરિયામાં સત્તાવાર ઘટાડેલો દર નથી. કેટલાક પુરવઠા શૂન્ય દરવાળા અથવા કરમુક્ત છે, તેથી ગણક તેમાં દર પસંદ કરવાની સુવિધા આપતું નથી.
ગણક દરેક દેશ માટે એક પ્રમાણભૂત અને એક ઘટાડેલો દર રાખે છે. કેટલાક દેશો ચોક્કસ માલ માટે વધારાના દરના વર્ગો પ્રકાશિત કરે છે, જે કસ્ટમ દર તરીકે દાખલ કરી શકાય છે. યુનાઇટેડ સ્ટેટ્સમાં રાષ્ટ્રીય વેચાણ કર નથી, તેથી તેને પૂર્વનિર્ધારિત વિકલ્પ તરીકે આપવામાં આવ્યો નથી; US વપરાશકર્તા રાજ્ય અને સ્થાનિક દરનો સંયુક્ત દર કસ્ટમ દર તરીકે દાખલ કરે છે.
પરિણામોનું ગોળીકરણ કેવી રીતે થાય છે
રકમો ચલણમાં ખરેખર વસૂલાતી સૌથી નાની એકમ સુધી ગોળાકાર થાય છે: યુરો, પાઉન્ડ, ડૉલર, ઝ્લોટી અને રૂબલ માટે સેન્ટ સુધી, અને દક્ષિણ કોરિયન વોન માટે પૂર્ણ એકમ સુધી, કારણ કે તેમાં નાની ઉપએકમ નથી.
ગોળીકરણ અંતે એક જ વાર થાય છે અને અડધી એકમ ઉપર ગોળાકાર થાય છે. આ યોગ્ય રીતે કરવા કાળજી જરૂરી છે, કારણ કે કમ્પ્યુટરો દશાંશને દ્વિઆધારી અપૂર્ણાંક તરીકે સંગ્રહે છે. 7.50ની ચોખ્ખી કિંમત અને 19% દરનું ચોક્કસ પરિણામ 8.9250 છે, જે વસૂલાતમાં 8.93 બને છે, પરંતુ સામાન્ય કમ્પ્યુટર ગુણાકાર તેનાથી થોડું ઓછું પરિણામ આપે અને 8.92 સુધી નીચે ગોળાકાર કરે. ગણક અંતિમ પગલા સુધી ગણતરી પૂર્ણાંકોમાં રાખે છે, તેથી 8.93 આપે છે.
બંને દિશાઓ એક પછી એક ચલાવતાં છતાં એક એકમનો તફાવત રહી શકે છે. 10.05ની કુલ કિંમત અને 20% દરમાંથી 8.38 ચોખ્ખી રકમ મળે છે. 8.38માં ફરી 20% ઉમેરવાથી 10.06 મળે છે. બે અલગ ગોળીકરણ હંમેશાં વચ્ચેના એક જ પરિણામે મળતાં નથી, તેથી વાસ્તવિક ઇન્વૉઇસમાં ક્યારેક એક સેન્ટનો આવો જ તફાવત દેખાય છે.
વારંવાર પૂછાતા પ્રશ્નો
કિંમતમાંથી VAT કેવી રીતે દૂર કરવો? કુલ કિંમતને 1 વત્તા દરથી ભાગો. 20% દરે 1.20થી ભાગો. કુલ કિંમતમાંથી તે જવાબ બાદ કરતાં કરની રકમ મળે છે.
£120ની કિંમતમાં VAT £20 કેમ છે, £24 કેમ નહીં? કારણ કે £120માં કર પહેલેથી સામેલ છે. ચોખ્ખી કિંમત £100 છે અને £100 પર 20%નો કર £20 છે. £120ને 20%થી ગુણવાથી કર પર ફરી કર લાગે છે.
ચોક્કસ વેચાણ પર કયો દર લાગુ પડે છે? કાયદો માલ અથવા સેવાને ઘટાડેલા દરના વર્ગમાં મૂકે તો જ ઘટાડેલો દર લાગુ પડે છે; અન્યથા પ્રમાણભૂત દર લાગુ પડે છે. પાત્ર પુરવઠાની યાદીઓ રાષ્ટ્રીય કાયદાથી નક્કી થાય છે, અને ગણક નક્કી કરતું નથી કે ઉત્પાદન કયા દરસમૂહમાં આવે છે. તે વપરાશકર્તા પસંદ કરે તે દર લાગુ કરે છે.
અંતર્ગત દરો વર્તમાન છે? દરેક દર 5 સપ્ટેમ્બર, 2026ના સત્તાવાર લખાણમાંથી લેવામાં આવ્યો છે, અને પાનું પ્રમાણભૂત દર અમલમાં આવ્યો તેની તારીખ તથા કાયદાની કડી દર્શાવે છે. કાયદામાં ફેરફારથી દરો બદલાય છે, તેથી કોઈ આંકડા પર આધાર રાખતાં પહેલાં સ્ત્રોત તપાસવો યોગ્ય છે. કસ્ટમ દર વિકલ્પથી કોઈપણ દર બદલી શકાય છે.
શું આ US વેચાણ કર માટે કાર્ય કરે છે? હા, કસ્ટમ દર દ્વારા. યુનાઇટેડ સ્ટેટ્સમાં રાષ્ટ્રીય દર નથી; વેચાણ કર રાજ્યો અને સ્થાનિક સત્તાઓ નક્કી કરે છે. વપરાશકર્તા સરનામા માટેનો સંયુક્ત દર દાખલ કરે છે અને ગણતરી એ જ રહે છે.
પરિણામો બીજા ગણક કરતાં એક સેન્ટથી કેમ જુદા પડે છે? મોટાભાગના તફાવતો ગોળીકરણને કારણે થાય છે. આ ગણક અંતે એક જ વાર, અડધી એકમ ઉપર ગોળાકાર કરે છે અને ગોળાકાર કરેલી ચોખ્ખી તથા કુલ રકમો વચ્ચેના તફાવત તરીકે કર લે છે, તેથી ચોખ્ખી રકમ વત્તા કર હંમેશાં દર્શાવેલી કુલ રકમને બરાબર મળે છે.